主要商业银行资产负债表精讲.doc

2011年中国工商银行股份有限公司合并资产负债表2013-03-18单位：亿元资产20112010负债及股东权益20112010现金及存放中央银行款项27621.5622829.99向中央银行借款10.51存放同业及其他金融机构款项3174.861839.42同业及其他金融机构存放款项10914.949223.69贵金属389.71102.26拆入资金2497.961256.33拆出资金1605.16649.18以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1719.7366.7以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1522.08129.86衍生金融负债126.17105.64衍生金融资产174.6133.32卖出回购款项2062.54848.88买入返售款项3494.372622.27存款证414.26111.68客户贷款及垫款75940.1966233.72客户存款122612.19111455.57可供出售金融资产8401.059047.95应付职工薪酬238.19203.05持有至到期投资24247.8523127.81应交税费610.46409.17应收款项类投资4988.045017.06已发行债务证券2041.611004.1长期股权投资327.5403.25递延所得税负债1.033.18固定资产1002.46905.69其他负债1950.371681.15在建工程160.54102.7负债合计145190.45126369.65递延所得税资产219.38217.12股本3490.843490.19其他资产1499.331224.62资本公积1263.951228.2盈余公积744.2537.82一般准备1043.01930.71未分配利润3133.342011.57外币报表折算差额-107.925.81归属于母公司股东权益合计9567.428204.3少数股东权益10.8112.27股东权益合计9578.238216.57资产总计154768.68134586.22负债及股东权益总计154768.68134586.222011年中国工商银行股份有限公司合并利润表2013-03-18单位：亿元项目20112010一、营业收入4752.143808.21利息净收入3627.643037.49利息收入5895.84627.62利息支出(2268.16)(1590.13)手续费及佣金净收入1015.5728.4手续费及佣金收入1090.77780.08手续费及佣金支出(75.27)(51.68)投资收益83.3732.75其中：对联营公司的投资收益24.4421.46公允价值变动净损失(2.11)1.08 汇兑及汇率产品净损失147.35其他业务收入13.741.14二、营业支出(2042.14)(1663.34)营业税金及附加(288.75)(214.84)业务及管理费(1395.98)(1165.78)资产减值损失(311.21)(279.88)其他业务成本(46.20)(2.84)三、营业利润27102144.87加：营业外收入24.5123.57减：营业外支出(11.40)(14.18)四、税前利润2723.112154.26减：所得税费用-638.66-494.01五、净利润2084.451660.252011年中国建设银行股份有限公司合并资产负债表2013-03-18单位：亿元资产20112010负债及股东权益20112010现金及存放中央银行款项23798.0918480.29向中央银行借款22.217.81存放同业款项2767.52783.18同业及其他金融机构存放款项9662.296835.37贵金属227.18144.95拆入资金787.25662.72拆出资金1090.4639.62以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债336.56152.87以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产230.96173.44衍生金融负债133.193.58衍生金融资产141.27112.24卖出回购金融资产104.6149.22买入返售金融资产2000.451810.75客户存款99874.590753.69应收利息567.76440.88应付职工薪酬359.31313.69客户贷款和垫款63251.9455260.26应交税费471.89342.41可供出售金融资产6750.586968.48应付利息805.54656.59持有至到期投资17435.6918840.57预计负债51.833.99应收款项债券投资3000.273067.48已发行债务证券1683.12933.15对联营和合营企业的投资20.6917.77递延所得税负债3.582.43固定资产942.22834.34其他负债355.98246.6土地使用权164.57169.22负债合计114651.73101094.12无形资产16.613.1股本2500.112500.11商誉16.6215.34资本公积1351.781351.36递延所得税资产214.1178.25投资重估储备63.8367.06其他资产181.43153.01盈余公积675.76506.81一般风险准备673.42613.47未分配利润2892.661959.5外币报表折算差额-46.15-30.39归属於本行股东权益合计8111.416967.92非控制性权益55.241.13股东权益合计8166.617009.05资产总计122818.34108103.17负债及股东权益总计122818.34108103.172011年中国建设银行股份有限公司合并损益表2013-03-18单位：亿元项目20112010利息收入4822.473778.83利息支出(1776.75)(1262.83) 利息净收入3045.722515手续费及佣金收入894.94681.56手续费及佣金支出(25.00)(20.24) 手续费及佣金净收入869.94661.32 交易净收益3.8835 股利收入1.582.28 投资性证券净收益17.5619.03 其他经营净收益55.3525.08 经营收入3994.033257.8 经营费用(1445.37)(1213.66)客户贷款和垫款(324.03)(256.41)其他-33.8-36.51 资产减值损失(357.83)(292.92) 对联营和合营企业的投资收益0.240.34 税前利润2191.071751.56 所得税费用(496.68)(401.26) 净利润1694.391350.312011年中国农业银行股份有限公司资产负债表2013-03-18单位：亿元资产20112010负债及所有者权益20112010现金及存放中央银行款项24864.8120822.52向中央银行借款0.30.3存放同业款项1308.48769.21同业及其他金融机构存放款项6170.595293.56拆出资金2126.83953.75拆入资金984.47567.02以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产680.36502.57以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2084.1350.13衍生金融资产85.2491.73衍生金融负债102.84123.78买入返售金融资产5290.115253.31卖出回购金融资产款920.79374.67应收利息485.91386.37吸收存款216.44%88876.2发放贷款和垫款53985.247877.49应付职工薪酬405.5344.97可供出售金融资产6501.246683.95应交税费449.23217.27持有至到期投资11788.8810366.58应付利息911.16737.7应收款项类投资7299.147720.13预计负债33.6939.01长期股权投资56.1741.7应付债券1193.9623.44固定资产1308.961212.2其他负债694.03425.77无形资产257.02262.64负债合计110167.0497973.82递延所得税资产456.84314.58股本实收资本3247.943247.94其他资产166.17127.79资本公积998.93964.03盈余公积294.86172.4一般风险准备646.98582.94未分配利润1311.17448.46外币报表折算差额-5.56-3.07归属于母公司所有者权益合计6494.325412.7少数股东权益所有者权益合计6494.325412.7资产总计116661.36103386.52负债及所有者权益总计116661.36103386.522011年中国农业银行股份有限公司损益表2013-03-18单位：亿元项目20112010一、营业收入3770.552897.26净利息收入3073.462420.98利息收入4728.533576.26利息支出(1655.07)(1155.28)手续费及佣金净收入686.27461.22手续费及佣金收入713.7480.29手续费及佣金支出(27.43)(19.07)投资收益(21.13)(10.90)其中：对联营企业的投资损益0.96公允价值变动损益2.545.22汇兑损益27.3718.16其他业务收入2.042.58二、营业支出(2198.00)(1696.18)营业税金及附加(211.52)(154.90)业务及管理费(1350.43)(1117.09)资产减值损失(636.05)(424.19)三、营业利润1572.551201.08加：营业外收入19.3518.01减：营业外支出(5.31)(5.30)四、利润总额1586.591213.79减：所得税费用-361.99-257.38五、净利润2011年中国银行股份有限公司资产负债表2013-03-18单位：亿元资产20112010负债及所有者权益20112010现金及存放中央银行款项18409.8213273.43向中央银行借款738.47651.2存放同业款项5203.255761.68同业及其他金融机构存放款项12735.6110983.37贵金属916.42831拆入资金2703.161925.36拆出资金4163.41707.11交易性金融负债交易性金融资产318.87178.14衍生金融负债173.87172.32衍生金融资产209.69191.57卖出回购金融资产款339.93632.4买入返售金融资产1608.93746.22吸收存款7806967934.18应收利息501.74382.54应付职工薪酬245.67222.08发放贷款和垫款55468.0549511.71应交税费265.27201.81可供出售金融资产2713.643924.8应付利息738.09577.58持有至到期投资10256.29841.27预计负债20.8711.09应收款项债券投资2903.872631.78应付债券1482.711162.83长期股权投资838.37799.78递延所得税负债1.241.77投资性房地产12.812.85其他负债422.34506.64固定资产745.29654.94负债合计97936.2384982.63无形资产109.67110.5股本2791.472791.47商誉资本公积1142.741143.66递延所得税资产196.48243.59减：库存股其他资产211.88282.48盈余公积504.87387.77一般风险准备765.15676.04未分配利润1669.51113.8外币报表折算差额-21.59-9.98归属于母公司所有者权益合计6852.146102.76少数股东权益所有者权益合计6852.146102.76资产总计104788.3791085.39负债及所有者权益总计104788.3991085.392011年中国银行股份有限公司利润表2013-03-18单位：亿元项目20112010一、营业收入2895.482363.46利息净收入2080.91761.73利息收入3854.742917.06利息支出(1773.84)(1155.33)手续费及佣金净收入560.35454.55手续费及佣金收入580.96472.69手续费及佣金支出(20.61)(18.14)投资收益234.55115.08其中：对联营企业及合营企业投资收益0.060.05公允价值变动收益21.170.11汇兑收益(78.53)(13.79)其他业务收入77.0445.78二、营业支出(1384.80)(1108.75)营业税金及附加(182.08)(141.28)业务及管理费(945.61)(805.23)资产减值损失(178.38)(126.19)其他业务成本(78.73)(36.05)三、营业利润1510.681254.71加：营业外收入3.545.97减：营业外支出(4.81)(6.34)四、利润总额1509.411254.34减：所得税费用-339.95-289.3五、净利润1169.46965.042011年交通银行股份有限公司资产负债表2013-03-18单位：亿元资产20112010负债及所有者权益20112010现金174.15147.74单位存款21800.8419200.02贵金属6.762.67储蓄存款10299.179062.29存放中央银行款项7096.855641.09向中央银行借款00.2存放同业款项1074.3424.19同业存放款项4184.493966.38应收利息221.29167.76同业拆入1659.62931.56贷款24241.3321053.24卖出回购款项276.13152.31贸易融资1348.19942.33汇出汇款9.1933.36贴现418.76537.77应解汇款23.8719.23其他贷款存入保证金3360.842523.13拆放同业1401.21759.53其他存款其他应收款220.93157.39应付利息411.48330.53投资7879.837972.54应交税金64.9455.94买入返售资产1986.331425.62应付工资59.5148.85长期待摊费用10.9111.04应付福利费固定资产原价490.77428.88应付利润(股利)0.640.64减：累计折旧189.27167.24其他应付款279.65195.36固定资产净值301.5261.64预提费用固定资产清理0.040.45递延收益在建工程69.1774.13预计负债0.190无形资产6.486.78转贷款资金抵债资产8.098.41发行债券798.89535.3递延税项：递延税款借项78.0859.39其他负债104.2102.08其他资产125.99231.49递延税项：递延税款贷项0.090.36减：各项资产减值损失准备576.83467.02负债合计43333.7437157.54少数股东权益9.878.83实收资本618.86562.6资本公积616.52618.94盈余公积622.14413.4一般风险准备301.01249.64信托赔偿准备0.070.07未分配利润591.28407.16外币报表折算差额-0.130所有者权益合计2759.622260.64资产总计46093.3639418.18负债及所有者权益总计46093.3639418.182011年交通银行股份有限公司利润表2013-03-18单位：亿元项目20112010利息净收入761.55609.99 利息收入1884.521404.7 金融机构往来利息收入464.39386.11 贷款利息收入1419.681017.91 其他利息收入0.450.69 利息支出1122.97794.71 金融机构往来利息支出504.59353.39 存款利息支出618.13441.14 其他利息支出0.250.18手续费及佣金净收入200.11146.2 手续费及佣金收入231.12174.78 手续费及佣金支出31.0128.58其他业务收入23.4558.01营业支出475.87440.83 业务及管理费373.05306.89 其中：工资薪金支出136.69109.43 营业税金及附加89.3964.31 其他营业支出13.4369.63投资收益265.88245.67 债券投资利息收入266.67235.59 股权投资收益(金融机构)1.461.18 股权投资收益(其他机构)2.661.59 其他投资收益(4.91)7.32营业外净收入5.32(3.92) 营业外收入8.885.27 其中：处置抵债资产收入0.010.03 营业外支出3.569.2计提资产减值损失前的利润总额780.44615.12 减：资产减值损失128.4112.71计提资产减值损失后的利润总额652.04502.41 减：所得税137.8274.96少数股东损益0.831.3净利润513.38426.142011年招商银行股份有限公司合并资产负债表2013-03-18单位：亿元资产20112010负债及股东权益20112010现金107.2592.5同业和其他金融机构存放款项2056.992030.11存放中央银行款项3975.792857.05拆入资金674.84455.73存放同业和其他金融机构款项630.46289.61卖出回购金融资产款420.64334.39拆出资金1313.81589.17客户存款22200.618971.78买入返售金融资产739.751765.47应付利息160.8103.69贷款和垫款16043.7114021.6以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债47.2413.53应收利息108.5275.88衍生金融负债14.6918.21以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产155.3152.29应付债券461.67362.85衍生金融资产18.8717.38应付职工薪酬33.232.2可供出售金融资产2751.732716.83应交税费71.1249.72长期股权投资11.4311.3递延所得税负债8.649.24持有至到期投资1455.86976.14其他负债149.18303.56应收投资款项220.8572.25负债合计26299.6122685.01固定资产162.42150.38股本215.77215.77投资性房地产17.119.46资本公积376.65361.97无形资产26.0526.2其中：投资重估储备1.57-13.11商誉95.9895.98套期储备2.780.03递延所得税资产43.3737.06盈余公积143.25108.8其他资产71.4658.52法定一般准备187.94168.12未分配利润735.08490.63其中：建议分派股利90.6262.57外币报表折算差额-11.5-5.26少数股东权益0.13股东权益合计1650.11340.06资产总计27949.7124025.07负债及股东权益总计27949.7124025.072011年招商银行股份有限公司合并利润表2013-03-19单位：亿元项目20112010一、营业收入961.57713.77利息收入1212.45845.13利息支出-449.38-274.37净利息收入763.07570.76手续费及佣金收入169.24124.09手续费及佣金支出-12.96-10.79手续费及佣金净收入156.28113.3公允价值变动净（损失）/收益0.49-0.55投资净（损失）/收益22.8313.17其中：对联营公司的投资收益0.490.48对合营公司的投资损失0.140.16汇兑净收益15.1613.56保险营业收入3.743.53其他净收入42.2229.71二、营业支出-495.44-384.13营业税及附加-60.91-41.53业务及管理费-347.98-284.81保险申索准备-3.05-2.78资产减值准备-83.5-55.01三、营业利润466.13329.64加：营业外收入5.864.7减：营业外支出-0.77-0.91四、利润总额471.22333.43减：所得税费用-109.95-75.74五、净利润361.27257.692011年深圳发展银行股份有限公司资产负债表2013-03-18单位：亿元资产20112010负债及股东权益20112010现金及存放中央银行款项1606.35765.87向中央银行借款11.3122.38贵金属同业及其他金融机构存放款项1554.1823.7存放同业款项398.8485.24拆入资金252.7962拆出资金84.4784.76衍生金融负债7.333.12以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产26.08卖出回购金融资产款项391.97175.89衍生金融资产8.113.72吸收存款8508.455629.12买入返售金融资产343.04982.63应付职工薪酬3618.79应收账款1705.89137.27应交税费25.3611.25应收利息72.7421.21应付账款705.6151.21发放贷款和垫款6100.754009.66应付利息99.1439.2可供出售金融资产783.84315.34应付债券160.5494.7持有至到期投资1076.83613.8预计负债1.120.03应收款项类投资137.32185.02递延所得税负债13.510.15长期股权投资5.394.04其他负债60.738.56投资性房地产2.632.15负债合计118286940.1固定资产35.2423.92股本51.2334.85无形资产59.91.92资本公积415.38133.41商誉75.680盈余公积28.3119.12递延所得税资产28.919.55一般风险准备79.5559.78其他资产29.7715.97未分配利润158.6484.81归属于母公司股东权益合计733.11331.97少数股东权益20.7股东权益合计753.81331.97资产总计12581.87272.07负债及股东2011年深圳发展银行股份有限公司利润表2013-03-19单位：亿元项目20112010一、营业收入296.44179.72 利息收入523.31262.52 利息支出(270.41)(104.23) 利息净收入252.9158.29 手续费及佣金收入41.318.36 手续费及佣金支出(4.65)(2.51) 手续费及佣金净收入36.6515.85 投资收益2.852.29 其中：对联营企业的投资收益0.450.61 金融工具公允价值变动损益0.06(0.19) 汇兑损益2.652.14 其他业务收入1.331.34二、营业支出(143.62)(86.84) 营业税金及附加(25.06)(13.25) 业务及管理费(118.56)(73.59)三、资产减值损失前营业利润152.8292.88 资产减值损失(21.49)(14.88)四、营业利润131.3378 加：营业外收入1.741.65 减：营业外支出(0.50)(0.17)五、利润总额132.5779.48 减：所得税费用(28.67)(17.01)六、净利润103.962.47城市商业银行资产负债表(2009年季末余额)2011-03-30单位：亿元项 目第一季度第二季度第三季度第四季度 国外资产117.75 105.68 106.98 91.34 储备资产5747.23 6471.71 6871.32 9312.01 准备金存款5570.14 6282.72 6647.11 9075.96 库存现金177.09 188.99 224.21 236.06 对政府债权3816.99 4169.34 4414.59 4524.55 其中：中央政府3816.99 4169.34 4414.59 4524.55 对中央银行债权1192.85 868.67 704.16 561.26 对其他存款性公司债权7432.15 8378.88 8160.17 9123.45 对其他金融性公司债权679.69 505.42 410.80 625.89 对非金融性公司债权21745.06 24571.33 26410.52 27051.60 对其他居民部门债权2900.36 3207.46 3635.87 4083.99 其他资产1726.24 1872.65 2041.11 1968.56 总资产45358.30 50151.13 52755.52 57342.64 对非金融机构及住户负债35302.56 39352.32 41189.63 45003.52 纳入广义货币的存款35089.10 39107.86 40932.44 44710.18 企业活期存款13950.65 15779.46 16858.58 19777.37 企业定期存款10465.86 11965.05 12305.97 12476.81 居民储蓄存款10672.59 11363.35 11767.90 12456.01 不纳入广义货币的存款167.91 196.38 200.20 217.85 可转让存款86.29 116.06 112.14 114.63 其他存款81.62 80.32 88.06 103.22 其他负债45.55 48.08 56.98 75.48 对中央银行负债48.71 53.90 66.42 64.70 对其他存款性公司负债4501.57 4806.54 4718.82 4741.23 对其他金融性公司负债860.95 823.22 1212.39 1410.48 其中：计入广义货币的存款315.78 235.88 344.44 391.69 国外负债1.96 6.23 5.52 14.22 债券发行283.21 377.29 369.51 508.43 实收资本1435.55 1496.18 1601.24 1769.00 其他负债2923.