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1、教 案 （ 2015至 2016学年 第二学期) 授课内容： 会计电算化 授课教师：廖 莉 雯 授课班级:15秋会计1—4班 授课时间：2016年03月23日 授课地点：第一教学区一楼 课程 会计电算化 课题 第三章 第二节 系统级初始化 课型 一体化 日期 2016。03。23—25 教师 廖莉雯 课时 4课时 班级 15秋会计1—4班 教材 《会计电算化》中国财政经济出版社 教具 多媒体、机房 教学 目标 知识目标 通过本章的学习，使学生了解会计电算化系统级初始化的实操过程，掌握电脑在会计软件中的应用。 能力
2、目标 使学生掌握电算化账套初始化的设置,提高学生的电算化的实操能力。 情感目标 了解电算化初始化设置，使学生了解用友在企业会计软件中的应用，用电算化实现财务功能. 教学 重点 （1）设置系统公用基础信息 (2）进行系统账套初始化的设置 （3）设置会计科目 教学 难点 （1）进行账套初始化设置 （2)设置系统公用基础信息 教学 方法 1、讲练结合（为主） 2、讨论法 3、讲解法 4、巡回指导法 学习 方法 多动手，多思考，多总结，多讨论等 教材 分析 使学生了解会计电算化账
3、套初始化的设置,并能自主设置系统公用基础信息,掌握账套初始化的录入。 教学 环节 教 学 主 要 内 容 教学方法 一、 组织 教学 2 分钟 二、 回 顾 复 习 3 分 钟 三、 导入 新课 3 分钟 四、 内 容 讲授25分钟 五．随 堂练习 4 分钟 六、课 堂 小 结 2 分 钟 七、布 置作业 1 分钟 八、教学后记 九、板书设计 提前2分钟进教室提示同学手机静音、准备课堂笔记.检查同学们书籍工具的准备情况,强调课堂纪律，使同学们集中注意力上课,作好本节课考勤。 师生致礼问好！ <回顾〉
4、 1、 表扬上节课较好的情况（小组分数、作业等） 2、回顾上节课的知识点（采用提问、做题等方式） 1、回顾会计电算化账套的建立 2、回顾系统管理的设置 3、由以上两个问题引出新一轮课时安排，并告诉学生本章教学目标与要求. 〈导入〉 1、 会计电算化系统管理的设置 2、 会计电算化实操在企业实际财务软件操作的实用性 第一部分 上新课 （实操）第三章 第二节 系统级初始化（账套初始化） 2。账套初始化 2。1企业应用平台设置 一、任务 1、系统启用 示例2。1：在“系统管理"中启用所有子系统（启用日期为2014年01月01日） 账套主管注册,账套∣启用,总账，选择
5、启用年月日，单击［确定］。用相似方法启用其他系统。 注意：系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。 2、设置部门档案 基础档案∣机构人员∣部门档案，单击[增加］,输完后［保存]。 部门编码 部门名称 1 行政部 2 财务部 3 业务部 301 采购部 302 销售部 3、设置职员档案 基础档案∣机构人员∣人员档案，单击［增加］,输完后［保存]. 部门名称 职员编码 职员姓名 行政部 001 陈平 行政部 002 许燕 财务部 003 王芳 财务部 004 李然 财务部 005 陈琳 采购部 006 江洋 采购部
6、 007 黄山 销售部 008 宋建 销售部 009 马子山 4、设置客户分类 按行业或地区划分。 基础档案∣客商信息∣客户分类，单击[增加］，输完后［保存］。 类 别 编 号 类 别 名 称 1 东北地区 2 华北地区 3 西北地区 4 其他地区 5、设置客户档案 基础档案∣客商信息∣客户档案，选中某一分类后，单击［增加］，输完后[保存］。 客户编码 客户名称 客户简称 001 玖帮公司 玖帮公司 002 宏基公司 宏基公司 003 英华公司 英华公司 注意:①当客户的基本信息
7、编辑完成后,默认值:是，并保存. ②单击鼠标选中左边的某一分类（末级）,再单击[增加］。 ③两个客户不同名，但实为同一个客户,单击［并户］进行合并。 6、设置供应商分类 基本方法同“客户分类". 基础档案∣客商信息∣供应商分类，单击［增加],输完后[保存］. 类 别 编 号 类 别 名 称 1 东北地区 2 华北地区 3 西北地区 4 其他地区 7、设置供应商档案 基本方法同“客户档案"。 基础档案∣客商信息∣供应商档案,选中某一分类后，单击[增加］，输完后[保存]。 供应商编码 供应商名称 供应商简称 所属分类 G001 天宜公司
8、 天宜公司 东北地区 G002 新能源公司 新能源公司 东北地区 G003 锦秋公司 锦秋公司 华北地区 G004 三元公司 三元公司 西北地区 G005 齐星公司 齐星公司 其他地区 2.账套初始化 2.2总账系统的初始化设置 1、设置外币 示例2.4：外币币种为美元，币符$（英文状态下)，本月初汇率1：6。8,其他不变。 基础设置∣财务∣外币种类,[增加］，输入币符“＄”、币名“美元";汇率小数位:2；［确定]。在左边选中该外币，输入2014。01的记
9、账汇率“6。8”,［退出］. 2、设置会计科目 （1)增加会计科目 （若按行业性质预置科目,则需修改、增加部分会计科目。） 科目名称 辅助账类型 科目编码 22201 应交增值税 22210101 进项税额 22210102 销项税额 660101 工资 部门核算 660102 办公费 部门核算 660103 工会经费 660104 折旧费 660105 租赁费 部门核算 660201 工资 部门核算 660202 办公费 部门核算 660203 工会经费 660204 折旧费 660205
10、租赁费 部门核算 基础设置∣财务∣会计科目，单击［增加］输入，单击［确定］保存。 注意:①先建上级科目再建下级科目。 ②增加会计科目可以按F5键。 （2)修改会计科目 示例2。5：修改会计科目 “1002银行存款”科目辅助账类型为“日记账”“银行账”；“1001库存现金"科目辅助账类型为“日记账”；“1122 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”；“2202应付账款"科目辅助账类型为“供应商往来”。“1221“其他应收款”科目辅助账类型为“个人往来” 找到某科目后，双击该科目，单击[修改］，修改后［确定］。 （3）删除会计科目 示例2。6:删除1131 应收股利.
11、选择某科目，单击［删除］,［确定］。 （4)指定现金、银行会计科目 确定出纳的专管科目。 示例2。7：“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。 基础设置∣基础档案∣财务∣会计科目,编辑∣指定科目，选择“1001库存现金"为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目，单击[确定］. 3、设置项目目录 示例2.8：项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”，项目内容为1号工程和2 号工程，其中1号工程包括“自建厂房"和“设备安装”两项工程。 （1）定义项目大类 基础设置∣财务∣项目目录,单击［增加］，输入“自建工程”,单击［下一步］，［下
12、一步］，［完成］。 （2)指定核算科目 注意:先选项目大类“自建工程"，再在“核算科目”页签,选“1604在建工程”，单击“>”，最后[确定］。 (3)定义项目分类 注意：在“项目分类定义"页签,输入分类编码和名称,单击［确定]保存. （4）定义项目目录 注意：①在“项目目录"页签，单击[维护]，单击［增加］,输入项目编号和名称，选择所属分类码，按［Enter］键或用鼠标单击别处. ②如出现空白行，按[Esc］键。 4、设置凭证类别 五种常用分类方式:记账凭证；现金、银行、转账凭证;收款、付款、转账凭证;现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证;自定义。 类别名称
13、 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001,1002 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转账凭证 凭证必无 1001,1002 基础设置∣财务∣凭证类别，先选择凭证类别,再确定限制条件。 5、输入期初余额 企业在年初建账，则期初余额是年初数；企业在年中建账，则期初余额包括三部分：建账时月初余额、年初到建账前一个月的借方累计发生额和贷方累计发生额。例:3月份建账套,输
14、入3月的月初余额以及1~2月的借贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。 （1）录入基本科目余额(主体账） 信息门户∣总账∣设置∣期初余额，直接输入末级科目（底色为白色）的累计借方、累计贷方和期初余额，输入后按［Enter］键或用鼠标单击别处。 （2）录入辅助核算科目余额（辅助账） 设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行.方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的累计借方、累计贷方或期初余额三栏中任一栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带出。 注意：①输入末级科目的期初余额,上级科目的期初余额自动填列。
15、 ②主体账的累计借方栏、累计贷方栏和期初余额栏都是直接输入。 ③辅助账的累计借方栏、累计贷方栏和期初余额栏，双击任一栏后输入。 ④凭证记账后，期初余额不能再修改。 (3）试算平衡 [试算］. 注意：期初余额试算不平衡，凭证不能记账，但可以填制凭证. 6、设置结算方式 示例2。9：结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、商业承兑汇票结算、银行承兑汇票结算、电汇结算及其他结算,并对除现金结算外的其他结算进行票据管理。 现金∣结算方式 课堂任务练习： 1、 设置系统公用基础信息 2、 录入供应商、客户档案 3、 设置会计科目 4、 预置收付结算方式
16、 〈小结〉 本章知识包括：使学生了解会计电算化初始化设置流程,并能独立建立录入公用基础信息，预置收付结算方式 作业: 11、以“赵超"的身份注册进入会计电算化通用教学软件 12、按以下资料设置部门档案 部门编码 部门名称 部门编码 部门名称 1 管理部 2 财务部 3 采购部 4 销售部 13、按以下资料设置职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 101 李同 管理部 001 赵超 财务部 002 王刚 财务部 301 赵海 采购部 401 刘刚 销售部 14、按以下资料设置客户档案 客户编码 客户名称 客户简称
17、 地址 邮政编码 001 北京育新小学 育新小学 北京市海淀区开拓路15号 100011 002 天津宏达公司 宏达公司 天津市和平区胜利路2号 200022 15、设置供应商档案 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 邮编 001 北京迅达有限公司 北京迅达 北京市海淀区小营路5号 100022 002 深圳华光软件公司 深圳华光 深圳市新华区南京路4号 500055 16、设置外币及汇率 币符： USD 币名:美元 固定汇率：8.5 17、设置结算方式 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金 否
18、 2 支票 否 3 其他 否 18、按以下资料增加会计科目 科目名称 辅助核算 科目类型 方向 币别计量 期初余额 现金1001 日记 资产 借 5000 银行存款1002 银行 日记 资产 借 125000 工行存款100201 银行 日记 资产 借 8000 中行存款100202 银行 日记 资产 借 美元 45000 应收账款1131 客户往来 资产 借 30000 其他应收款1133 个人往来 资产 借 2000 库存商品1243 资产 借 155000 硬件12
19、4301 数量核算 资产 借 台 90000 软件124302 资产 借 65000 固定资产1501 资产 借 228000 累计折旧1502 资产 贷 45000 短期借款2101 资产 贷 55000 应付账款2121 供应商往来 负债 贷 25000 应交税金2171 负债 贷 应交增值税217101 负债 贷 进项税21710101 负债 贷 销项税21710102 负债 贷 实收资本3101 权益 贷 300
20、000 利润分配3141 权益 贷 120000 未分配利润314115 权益 贷 120000 本年利润3131 权益 贷 主营业务收入5101 权益 贷 主营业务成本5401 权益 贷 营业费用5501 权益 借 管理费用5502 权益 借 工资550201 部门核算 权益 借 办公费550202 部门核算 权益 借 差旅费550203 部门核算 权益 借 其他550204 部门核算 权益 借 19、指定
21、现金"和“银行存款”会计科目 20、设置凭证类别 凭证类别 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001、100201、100202 付款凭证 贷方必有 1001、100201、100202 转账凭证 凭证必无 1001、100201、100202 21、按18题的表格录入总账期初余额 22、辅助科目期初余额 会计科目：1131应收账款 日期 客户 摘要 方向 余额 2005—12-31 育新小学 销售商品 借 3000 会计科目 1133其他应收款 日期 部门 个人 摘要 方向 期初余额 2005—12-25 管理部
22、 李同 出差借款 借 2000 会计科目： 2121 应付账款 日期 供应商 摘要 方向 金额 2005—12—20 北京迅达 购买商品 贷 25000 23、试算平衡 教学后记 通过学生的作业完成情况和课堂提问来看： 1、学生的学习效果是：总的看,学生基本掌握了本章的重点内容，达到了本章的教学目标与要求。 2、存在的疑问是：部分学生对账套初始化设置缺乏了解. 3、改进的地方是：一部分学生对会计电算化的实操掌握得不牢，所以要加强补缺补差的工作。 2 使同学们形成良好的上课习惯 对上一节课内容进行简单的回顾,看学生掌握的情况为下面讲新课作基 13
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