工程签证管理办法(2015.6.doc

梅溪湖投资（长沙）有限公司建设工程变更签证管理办法（试行)第一章 总则第一条为加强工程投资控制,实行精细化项目管理，规范工作流程,依据长沙大河西先导区管理委员会直接投资项目建设工程管理办法(试行)、长沙梅溪湖实业有限公司建设工程管理办法（试行）以及湖南省建设工程计价办法(湘建价【2014】113号文)，结合现场变更签证管理工作,制定本管理办法。第二条适用范围及分类除合同工程量清单已包含且无任何变化的非隐蔽工程以外的所有分部分项工程都纳入本办法管理。本办法所称现场工程签证管理分为清单内项目现场工程签证管理、清单外项目现场工程签证管理。清单内项目现场工程签证管理是指合同规定清单内有量但需现场实测工程量的工作项目,包括原地面测量、清表、土石方项目、桩基及基础工程、其他隐蔽工程项目等。清单外项目现场工程签证管理是指施工图及工程量清单以外,或者施工图中有，但工程量清单漏项，在施工过程中因工程实际需要而必须进行且属建设单位责任的的各项工作项目，包括未包含在合同中的各种技术措施处理、新增项目、设计变更、地下状况(土质、地下水、构筑物及管线等)变化、施工条件变化等、超清单内工程量20以上（含20)的项目等.清淤项目因其重要性和特殊性，虽即使属于清单内有量项目，也必须应按清单外项目现场工程签证管理流程进行处理。第三条建设工程现场工程签证管理必须遵循真实性、合法性、准确性、及时性的原则。承包单位应保存完整的工程经济技术签证资料原件，隐蔽工程必须留有影像资料，并及时归档。在办理现场工程签证程序中，建设单位、承包单位及设计、监理等单位之间的函件往来均须办理相关签收手续，并作为工程结算的证据。第四条工程签证审核依据:1、招投标文件，工程部建设单位书面指令,变更审批表；2、监理单位事先取得建设单位同意，下发的监理指令可能造成费用增减的;3、承包单位之间相互索赔的事实；4、承包合同、清单、批准的施工方案；5、工程惯例；6、相关造价文件；7、现场计量资料。第五条工程签证需按照层级审批权限审批，最终以湘江新区审计处审定为准,如市审计局抽审，抽审结论作为甲乙双方结算工程款的最终依据.第六条 签署签证审核意见要求:1、审核意见要根据相关合同、清单、批准的施工方案等签署,审核意见应明确具体数量，并明确是否应计取。2、附任何有图纸或图示依据（可以按图纸计算工程量）的签证，审核人员应对图纸或附图（含有变更洽商签证内容的竣工图）详细核对标注尺寸，对有修改的部分应在旁边标加注并签名.3、隐蔽工程签证:建设单位工程部、成本管理部收到隐蔽工程验收通知后,参加监理单位组织的现场验收计量，并在24小时内签署好现场草签记录，隐蔽工程须留有影像资料.3、隐蔽工程计量签证：承包单位应在隐蔽工程覆盖(隐蔽)前通知建设单位工程部、成本管理部及监理单位同时进行现场计量，并做好现场草签记录方能有效。隐蔽工程必须留有影像资料，并作为以后的结算依据。隐蔽工程完成后，由于特殊原因,未及时办理现场草签,现场也无法再进行核实工作量的，审核人员应根据影像资料及其他资料对承包单位提出的工程量进行详细审核，并签署具体的审核意见，因施工方案或方法不当增加的工作量原则上不予签证。4、现场工程签证避免以计日工或台班计算的，如确需以计日工或台班计算，则需详细记录清楚签证事项发生的时间、地点、工作内容等。5、建设单位要及时签署意见，原则上项目部完成签字手续1天内、上报部门完成签字手续3天内、上报分管领导的签证7天内签署完成;工程建设部每月召开一次工程变更签证总结会,清理当月的工程变更签证，解决变更签证过程中存在的问题；建设单位在工程签证签署时应编号、按照要求盖章并登记台账.5、对任何返工的工序，必须详细说明返工程度及材料损耗数量,注明返工原因。对承包单位擅自超出设计图纸（设计变更）范围或承包单位原因造成返工的工程量，建设单位不予计量。6、签证中涉及分包单位之间相互索赔的，建设单位工程部应将已审核的签证及时发至被索赔的承包单位.在工程结算签证时,被索赔承包单位如未收到该签证,则被索赔承包单位将免予承担责任，索赔承包单位将得不到相应补偿。7、建设单位工程部在现场签证签署时应编号、盖章并登记台账。第二章 清单内项目现场工程签证管理第七条 项目清单内工程量计量由承包单位在分项工程开工前7日内或完工之日起2日内或隐蔽工程覆盖之前，向监理单位提出计量申请。计量申请报告应包括以下内容：1、计量申请单（格式见附件一）；2、已完工程量计算书（如需要）。第八条 监理单位收到计量申请单后,应对计量申请事项进行审核。监理单位总监签字同意并加盖单位公章视为批准申请。经批准后监理单位应在2个工作日内组织建设单位工程部工程建设部现场代表、成本管理部现场代表共同核实已完工程量，并同时通知承包单位。承包单位应提供便利条件并派人参加核实。承包单位收到通知后不参加核实的，以监理单位组织核实的工程量作为工程价款支付结算依据和结算工程价款支付的依据。第九条 现场核实无误后,参与现场复核的各方代表应在原始计量凭证单上签字.原始计量凭证单（格式见附件二)一式四份，监理单位、建设单位工程部工程建设部和成本管理部、承包单位各一份。第十条 现场核实已完工程量时中，如果需要测量，则参与现场复核的监理单位必须配备专业测量工程师。经专业测量工程师及参与现场复核的各方代表在原始计量凭证单、测量成果及计算书上签字后方可确认工程量。第十一条 现场计量完成后2日内,承包单位应向监理单位提出工程签证。工程经济技术签证资料应包括以下内容:1、工程经济技术签证单（格式见附件三）；2、计量工程量计算书（附原始计量凭证单）,需要测量的提供测量成果资料及计算书(附计算书电子文件）；3、工程造价计算书;4、经批准的工程变更层级审批单和工程变更单（复印件）；5、检验、试验资料(如需要)；6、照片、录像等影像资料(如需要）。第十二条 监理单位收到工程经济技术签证资料后应在31个工作日内对工程签证事项进行审核.监理单位总监签字同意并加盖单位公章后应将工程经济技术签证资料报建设单位工程部工程建设部审核。第十三条 工程经济技术签证资料由建设单位工程部工程建设部负责对已计量工程量进行复核，成本管理部对签证资料进行工程造价的审查。工程部工程建设部项目负责人或现场代表负责编制工程签证层级审批单(格式见附件四），根据工程签证审批权限按相应程序办理.第十四条 设计变更经工程变更层级审批确认后，按照原设计施工图已施工而在竣工图中不能反映部分，按照清单内项目现场工程签证管理办理签证，对于竣工图中能反映设计变更部分,不需办理签证.第十五条 新增工程项目类设计变更，经工程变更层级审批确认后，有设计施工图部分按照设计施工，不需办理签证。第三章 清单外项目现场工程签证管理第十六条 项目清单外工程量发生之前7日内,承包单位应向监理单位提出工程变更申请，并提交工程变更文件。工程变更文件应包括以下内容:1、工程变更单(格式见附件五）；2、预估工程量计算书；3、造价计算书;4、相关证明资料，如：触探资料、淤泥鉴定报告、土石方鉴定报告等（如需要)。第十七条 监理单位收到工程变更文件后应在31个工作日内对工程变更事项进行审核。监理单位总监签字同意并加盖单位公章后应将工程变更文件报建设单位工程部工程建设部复核.第十八条 设计变更以外的工程变更文件由建设单位总工室负责技术核定，工程建设部负责对预估工程量进行复核，建设单位成本管理部对工程变更文件中的工程造价进行审查.工程建设部项目负责人或现场代表负责编制工程变更层级审批单（格式见附件六），根据工程变更审批权限按相应程序办理。第十八条 工程变更文件由建设单位工程部负责对预估工程量进行复核，建设单位成本管理部对工程变更文件中的工程造价进行审查。工程部项目负责人或现场代表负责编制工程变更层级审批单（格式见附件六)，根据工程变更审批权限按相应程序办理。第十九条 承包单位在工程变更事项完工之日起2日内或隐蔽工程覆盖之前,向监理单位提出计量申请。现场计量相关规定同第七、八、九、十条，现场工程签证流程按清单内项目签证管理流程处理.第四章 工程签证审批权限管理第二十条工程签证事项根据单项签证造价分为A类签证事项、B类签证事项、C类签证事项、D类签证事项。A类签证事项是指单项签证造价在3万元以内（含3万元）的签证事项；B类签证事项是指单项签证造价在3-10万元（含10万元）的签证事项；C类签证事项是指单项签证造价在1030万元(含30万元）的签证事项；D类签证事项是指单项签证造价在30万元以上的签证事项.第二十一条工程签证事项的审批权限及程序:工程经济技术签证单应由承包单位、监理单位签字后进行呈报.A类签证事项由工程部工程建设部和成本管理部现场代表签字后报项目负责人审批；B类签证事项由工程部工程建设部负责人和成本管理部负责人审批;C类签证事项由工程部工程建设部和成本管理部负责人审阅批后报公司工程业务分管领导副总裁审批；D类签证事项须由公司总裁会总经理会签后报董事长审批。工程签证事项审批权限以单项签证造价作为签字审批控制,未按签证审批权限执行的工程签证，将不予认可。第二十二条 建立累计签证造价层级汇报制度.累计签证造价在合同总价2020%以上，由项目负责人书面陈述报公司管理层审批；第五章 承包单位现场工程签证管理权责第二十三条 承包单位工程签证应执行“先变更后签证、“先申请后计量”、“先估计价后施工”的制度.第二十四条 承包单位项目部应配备与工程相适应的造价人员，工程变更或签证中的预估或计量工程量应根据现场估算或实测数据列明计算过程.属于清单外工程量的工程变更或签证,应由承包单位造价人员采用PKPM软件按每张工程变更或签证单做一个节点，计算出造价金额。在报送工程变更或签证单时一并提交套价文件电子版本.第二十五条 承包单位项目部应配备资料员，整理工程变更和工程经济技术签证资料，能辅以平面图或剖面图反映的应尽量配图.对于拆除工程、隐蔽工程、土石方工程和清淤工程等工程变更和签证应附原貌和施工现状等彩色照片（照片需承包人统一编号）、触探资料、土石方鉴定报告、淤泥鉴定报告等资料，同时现场抽样送检和试验须监理单位、建设单位工程部工程建设部及成本管理部和承包单位共同参与并确认.第二十六条 承包单位负责工程变更或签证中的工程变更或签证造价的编制，如单张签证造价编制金额增减大于对应的工程变更预算编制金额20，每次给予52000150000元罚款处罚，从该项目工程进度款中扣除。第六章 监理单位现场工程签证管理权责第二十七条 监理单位应加强本单位现场工程签证人员的管理。监理单位现场工程签证人员必须由监理单位统一指定后,不得随意更换。签证人员名单必须以文件形式确定并附手签稿，报建设单位工程部工程建设部和造价合约成本管理部备案，如有更换，以文件为准。第二十八条 监理单位应配备与工程相适应的造价人员,对工程变更或签证中的工程量和造价实行审核权.监理单位审核后供建设单位决策参考,如单张签证造价审核金额大于对应的工程变更预算审核金额20，每次给予1000元罚款处罚，从该项目监理费用中扣除，并书面详述增加原因，由项目负责人报监察室备案。第二十九条 监理单位应配备资料员，整理工程变更和工程经济技术签证资料,不定期对承包单位的计量、工程变更和签证资料进行抽查，对原始资料欠缺、工程变更或签证欠完备、未按本管理办法层级管理制度进行工程变更或签证等情形应督促其限期补正充完善。第三十条 监理单位应建立工程变更和现场工程签证台帐，每月25日前汇总上月21日至本月20日经审批确认的工程变更和现场工程签证造价,向建设单位工程部工程建设部和成本管理部报送台帐和月报，以作为承包人工程款支付的依据。第七章 建设单位现场工程签证管理权责第三十一条项目负责人（或工程建设部现场代表）负责核实工程变更或签证原因、事项及工程量，并签署意见,为建设单位对工程量负责的第一责任人.建设单位工程部工程建设部执行使行工程变更或签证的复核权，实行对监理单位的监督管理.工程部现场代表（或项目负责人)负责核实工程变更或签证原因、事项及工程量，并签署意见,为建设单位对工程量负责的第一责任人。第三十二条 建设单位成本管理部执行工程变更或签证的审查权，负责工程变更或签证的层级审批监督和备案管理。造价合约成本管理部现场代表负责对工程变更或签证中的造价进行审查，并签署意见。第三十三条 建设单位工程部工程建设部对监理单位报送的工程变更和现场工程签证台帐和月报进行审核，成本管理部对相关台帐和月报进行复核和审查，以此作为中期支付的依据，用于工程进度款的支付。第三十四条 建设单位总工室负责设计变更的分类及分级管理，并对施工过程中出现的未包含在合同中的各种技术措施处理方案、地下状况(土质、地下水、构筑物及管线等）变化、新增项目设计方案等事项会同工程部工程建设部和成本管理部进行联审。第八章 造价跟踪单位现场工程签证管理权责第三十五条 建设单位成本管理部将根据项目进展状况和复杂程度等因素酌情考虑委托造价咨询机构进行施工阶段全过程工程造价控制.造价咨询机构现场跟踪人员应全力配合监理单位做好不定期对承包单位的计量、变更和签证资料的抽查工作.第三十六条 造价咨询机构现场跟踪人员应根据招投标文件及施工合同的要求，利用自身的专业知识，协助建设单位工程部工程建设部复核工程变更或签证中的预估或计量工程量,明确区分清单内及清单外工程量.第三十七条 造价咨询机构现场跟踪人员受建设单位成本管理部委托在对工程经济技术签证资料进行审核时，应能提供明确、具体、详实的工程量和造价，以利于全面真实地反映工程造价，提高现场工程签证的结算效率。第九章 现场工程签证备案管理第三十八条 工程经济技术签证资料审批通过后应于7日内由建设单位工程部工程建设部建立台账,实行一月一清，并交成本管理部备案、登记、存档，并加盖签证备案章.第三十九条 备案完整的工程经济技术签证资料须包括以下资料:1、工程签证层级审批单；2、工程经济技术签证单；3、计量工程量计算书(附原始计量凭证单）,需要测量的提供测量成果资料及计算书（附计算书电子文件)；4、工程造价计算书；5、工程变更层级审批单和工程变更单（复印件）或工作联系单;6、检验、试验资料；7、照片、录像等影像资料（如需要）；8、其他相关资料。第四十条 工程变更单和工程经济技术签证资料中的工程预算或工程造价计算书，仅作为层级审批制度的管理手段。工程经济技术签证资料中涉及的签证造价，以湘江新区管委会综合管理部审计处或市审计局三审结论为准.第十章 工程变更审批权限管理第四十一条 工程变更采用分类管理、分级审批的管理制度.第四十二条 工程变更分为施工措施、施工方案类变更，设计类变更，建设时序类变更，建设条件类变更和新增工程项目类变更。第四十三条 施工措施、施工方案类变更一般在合同中应明确为措施费包干，施工过程中如变更施工措施和方案,费用是否增减根据施工合同及清单确定.第四十四条工程变更事项根据初步审核的预估造价分为一般变更事项、较大变更事项、重大变更事项和特别重大变更事项.一般变更事项是指单项事件涉及变更造价小于3万元(含3万元）的变更事项；较大变更事项是指单项事件涉及变更造价在310万元（含10万元）的变更事项;重大变更事项是指单项事件涉及变更造价在1030万元（含30万元）的变更事项;特别重大变更事项是指单项事件涉及变更造价在30万元以上的变更事项。第四十五条 承包人提出的工程变更事项（属施工措施、施工方案类变更）的审批权限及程序：工程变更文件应由承包单位、监理单位、建设单位工程部工程建设部项目负责人或现场代表和成本管理部现场代表签字后进行呈报.一般变更事项应由项目负责人审批；较大变更事项应由部门负责人审批；重大变更事项须分管副总裁领导审批；特别重大变更事项由公司总裁总经理会签报董事长审批;对需上报管委会的特别重大变更仍需按照管委会的要求由变更发起部门进行上报。重大及特别重大以上变更（30万元以上）需公司监察室到场参与，且由发起部门会同相关责任部门对该类变更做出书面解释，分析原因,明确责任划分,报监察室备案后,特别重大变更（30万元以上)由公司管理层组织相关机构和部门研究确定。工程变更审批权限以单项事件涉及变更造价作为签字审批控制,未按变更审批权限执行的工程变更，将不予认可。涉及技术措施处理方案、地下状况变化等变更事项还应由设计单位和总师办工室（)进行联审.第四十六条 建立累计变更造价层级汇报制度。累计变更造价在合同总价120以上，由项目负责人书面陈述向公司管理层汇报；累计变更超过合同总价10%以额度后的所有单项变更均按照特别重大变更事项的流程报批；需要上报管委会的,由项目负责人按管委会要求上报。第四十七条 承包单位提出的工程变更文件按层级审批完成后,由项目负责人签字后统一加盖工程部工程建设部印章下发监理单位，由监理单位负责跟踪落实,工程部工程建设部现场代表（或项目负责人）负责监督管理.第四十八条 设计类工程变更由总师办工室负责，工程部工程建设部配合.总工室负责设计设计类工程变更的的层级审批，设计类工程变更的分类及分级管理按长沙梅溪湖实业有限公司建设工程管理办法（试行）执行。第四十九条 建设时序类、建设条件类工程变更由公司管理层相关领导研究确定，必要时须公司书面陈述报湘江新区管委会审批。第五十条 新增工程项目类工程变更:项目概算范围内涉及造价在30万元以内(含30万元）按清单外项目签证管理流程处理；超过30万元的报湘江新区管委会审批,超出项目概算范围的工程变更须报公司管理层批准才能实施。第五十条 新增工程项目类工程变更：涉及造价在30万元以内（含30万元）按清单外项目签证管理流程处理；超过30万元的报湘江新区管委会审批.第十一章 附则第五十一条 本管理办法由成本管理部负责解释。第五十二条 本管理办法自2015年65月 15日发布之日起起执行。第五十三条 公司子公司及按照子公司管理的项目部，参照本办法编制实施细则,报总公司批准实施。附件：1、工程签证分类操作指引计量申请书计量申请单工程名称： 标段: 编号:致： （监理单位全称） 根据施工合同第条(或工程变更文件第号）的约定，我方已完成事项,请求对其工程量进行计量,请予核准. 附：已完工程量计算书 承包人（章） 承包人代表 日 期审核意见： 监理单位（章）监理单位代表日 期说明：本表一式二份，由承包单位人填报,代建或监理单位人、承包单位人各存一份。附件二：原始计量凭证单 编码：工程名称日期计量事项:参加单位及人员建设单位监理单位施工单位工程部工程建设部（项目部）成本管理部说明:本表一式四联，由承包人填写，第一联交成本管理部、第二联交工程部工程建设部（项目部）、第三联交监理单位、第四联由承包单位保存。附件三:工程经济技术签证单承 包 单 位： 年 月 日监理单位： 编号：签证事项：附：1、计量工程量计算书;2、工程造价计算书；3、其他相关资料。计量会签及审核单位意见监理单位审核意见：监理工程师: 总监理工程师：建设单位工程部工程建设部审核意见：工程部工程建设部现场代表(项目负责人）： 工程部工程建设部负责人:建设单位财务成本管理部审核意见：成本管理部现场代表： 成本管理部负责人：说明：本表一式四份,由承包人填写，代建或监理人、工程部工程建设部（项目部）、财务成本管理部、承包单位人各存一份。附件四：工程变更层级审批权限1、项目部门负责人 2、部门分管领导负责人 3、总经理主管副总裁 4、董事长 工程签证层级审批单 （内部用表) 编号：签证事项简述：签证类别:签证增减金额:累计签证增减金额：工程部工程建设部(项目部）：成本管理部：副总裁总经理：副总裁总经理：总经理：总裁:执行董事（董事长）：董事长：注：项目负责人代表（工程部工程建设部现场代表）审批权限3万元以内；工程部工程建设部负责人和成本管理部负责人审批权限10万元以内；主管副总经理总裁审批权限30万元以内;30万元以上由副总经理裁会签后报执行董事(董事长)审批。附件五:工程变更单 第号工程名称施工单位变更事项:附:1、预估工程量计算书；2、工程造价计算书;3、其他相关资料。 承包人代表： 日 期：参加单位及人员建设单位设计单位监理单位工程部工程建设部 (项目部)总工室成本管理部成本管理部总工室工程变更层级审批权限1、项目部门负责人 2、部门分管领导负责人 3、总经理主管副总裁 4、董事长 附件六：工程变更层级审批单 （内部用表） 编号:变更事项简述:变更类别:变更增减金额:累计变更增减金额:工程部工程建设部(项目部)：总工室成本管理部：成本管理部总工室:副总裁:总经理:副总裁：副总裁：总裁：执行董事（董事长）:董事长：注:项目负责人（工程部工程建设部现场代表）审批权限3万元以内；工程部工程建设部负责人和成本管理部负责人审批权限10万元以内；主管副总经理裁审批权限30万元以内；30万元以上由总经理副总裁会签后报执行董事（董事长）审批。清单内项目签证管理流程图承包人分项工程开工前7日内或完工后2日内或隐蔽工程覆盖之前编制计量申请报告监理单位审核，在2日内组织现场计量现场计量承包人现场计量后2日内编制工程经济技术签证单监理单位在3日内对量和价进行审核工程建设部对量复核、成本管理部对造价审核核查工程建设部（项目部）编制工程签证层级审批单按工程签证审批权限执行工程建设部（项目部）、成本管理部、监理单位、承包单位四方共同参与承包人制作标准格式原始计量凭证单分A、B、C、D四类签证审批事项工程建设部（项目部）盖工程建设部印章发监理单位发承包人清单外项目签证管理流程图承包人在清单外工程量发生前7日内编制工程变更单监理单位在收到后3日内对量和价进行审核工程建设部对量复核、成本管理部对造价审核工程建设部（项目部）编制工程变更层级审批单按工程变更审批权限执行工程建设部盖工程建设部印章发监理单位和承包人承包人在变更事项完工2日内编制计量申请报告分一般、较大、重大、特别重大四类变更审批事项监理单位审核，在2日内组织现场计量现场计量以下同“清单内工程量与签证流程”工程建设部（项目部）、成本部、监理单位、承包人四方共同参与承包人到成本部领用原始计量凭证单工程变更审批流程图一般变更事项：单项事件3万元以内(含3万元)；承包人、监理单位、工程建设部现场代表和成本部现场代表签字项目负责人审批设计单位和总工室进行技术措施方案联审、签字较大变更事项:单项事件310万元(含10万元）；承包人、监理单位、工程建设部现场代表（项目负责人）和成本管理部现场代表签字工程建设部（项目部）和成本管理部负责人审批设计单位和总工室进行技术措施方案联审、签字重大变更事项：单项事件1030万元(含30万元）;分管副总裁审批工程建设部（项目部）和成本部负责人签字承包人、监理单位、工程管理部现场代表（项目负责人）和成本管理部现场代表签字设计单位和总工室进行技术措施方案联审、签字4、特别重大变更事项：单项事件30万元以上或累计变更金额超过合同金额10%以上或可能造成工程投资超概算等情况;承包人、监理单位、工程管理部现场代表（项目负责人）和成本管理部现场代表签字总裁会签后报董事长审批；必要时报管委会审批工程建设部（项目部）和成本管理部负责人签字分管副总裁签字设计单位和总工室进行技术措施方案联审、签字注：工程变更事项审批权限以单项事件涉及金额作为签字审批控制,累计变更金额超合同总价的比例作为层级汇报控制.工程签证审批流程图A类签证事项：单项事件签证涉及金额3万元以内；承包人、代建或监理单位、签字工程建设部现场代表（项目负责人）和成本部现场代表审批B类签证事项:单项事件签证涉及金额310万元;工程建设部（项目部）负责人和成本部现场代表审批承包人、监理单位、签字工程建设部现场代表（项目负责人）签字C类签证事项：单项事件签证涉及金额1030万元；成本部负责人阅批后报分管副总裁审批工程建设部（项目部）负责人签字承包人、监理单位、签字工程建设部现场代表（项目负责人）和成本部现场代表签字4、D类签证事项：单项事件签证涉及金额30万元以上或累计签证金额超过合同金额10%以上或可能造成工程投资超概算等情况；工程建设项目负责人（现场代表）和成本管理部现场代表签字分管副总裁签字承包人、监理单位签字工程建设部（项目部）负责人和成本管理部负责人签字总裁会签后报董事长审批；必要时报管委会审批注：工程签证事项审批权限以单项事件涉及金额作为签字审批控制,累计签证金额超合同总价的比例作为层级汇报控制。25