委外加工管理制度.doc

浙江省义乌市晶莎饰品有限公司 委外加工管理制度 JS/A-001
第一章总则
1. 目的
为了加强对公司委外加工流程的管理，规范委外加工行为，防范委外加工行为风险，同时使委外加工厂商提供的产品能够满足公司产品质量和交期服务，使本公司外发工序产品,半制品、成品外协处理有所遵循，特制订本制度.
2. 适用范围
2。1本制度适用于外发喷绘、组装、点钻、染色、移印和半成品委外.
2。2委外加工厂商的管理,均依本制度处理。
3。定义
本制度所指的委外加工是指：将头饰品的零散部件和部分生产工序委托其他公司或加工厂商代为生产加工的做法（称外协加工厂商）
4。外协类别
外协依据加工性质的不同区分为：
4.1成品外协:指由本公司提供材料或半成品供协作厂商制成成品(即可当作成品销售或可直接由协作厂商交运）
4。2半成品工序外协:指由本公司提供材料、模具或半成品供协作厂商制造(外协加工后送回本公司再经过加工制成成品)
4。3材料外协：指产品制造所需经过的某段加工过程必须的材料（由于本公司无此种设备，或设备不足，需要委外加工的某个制造流程阶段)
第二章职责权限
5.权责单位
5。1选货及各组装车间根据公司的生产能力和工作负荷确定委外加工生产的必要性，由PMC提出委外加工申请,申请通过后进行相关的委外加工生产管控
5.2外协负责协调督办委外加工工作的顺利实施，并做好与委外加工厂的对接工作，加强与其沟通协调,发现和解决委外加工日常管理中存在的问题。
5。3外协负责日常委外加工产品的质量确认和验收把关,填写验收记录，验收过程中发现异常情况，应当立即报告,查明原因，及时处理。
5。4外协负责与外协加工厂的往来相关财务数据的入库核算。
第三章委外加工管理
6。产品委外管理措施
6.1公司应当综合考虑内外部因素,合理确定委外加工价格，严格控制产品委外加工成本，切实做到符合成本效益原则。
6。2公司引入竞争机制，遵循公开、公平、公正原则，采用适当方式，择优选择委外加工厂商。
6。3公司及相关人员在选择委外加工厂过程中，不得收受贿赂，回扣或者索取其他好处。委外加工厂商及其工作人员不得向公司相关人员行贿，提供回扣或者给予其他好处等不正当手段承揽业务。
6.4公司按照规定的权限程序从候选委外加工厂中确定最终的委外加工厂商，并签订委外加工协议或合同.
6.5公司委外加工业务需要保密,应当在产品委外加工合同或者另行签订保密协议中明确规定委外加工厂的保密义务和责任。
第四章委外加工的运作及实施
7。委外加工运作程序
7。1委外加工开发程序
（1）采购主管以书面形式提报委外加工方案,由采购经理审批后进行开发立项。
(2）经综合考评合格后，可将委外加工厂商列入备选厂商名列，并通过采购小组会议确定与之合作.
7。2议价和成本核算
（1）针对合格的厂商，由采购及项目小组与厂商进行议价。
(2)同一产品的厂商应开发三家以上，以便询价、比价及紧急订单需要。
（3）财务部根据议价情况，针对产品的生产工艺进行成本核算，成本核算结果作为产品的定价依据.
7。3委外加工厂商开发报告
——针对委外加工信息调查,委外加工厂实施考察，询价、核算数据等进行比较
—-针对加工规模、产品技术、质量管理、售后服务、结算账期、交货要求、委外加工总成本等进行系统比较、评估。
7.4委外加工协议/合同的签订
由本公司与委外加工厂商签订《委外加工合同》，协议就以下事项做必要约定，并细化责任与义务，有追溯机制及追偿条款:
（1） 委外加工产品及数量：对产品工艺、品质要求进行约束。
（2） 加工定价:参照产品加工工艺、品质要求及市场行情波动定价,明确损耗及核算方式。
（3） 交货周期:不按交货周期交货的，必须明确处罚金额等条款。
（4） 产品品质要求及验收标准:质量管理部负责提供。
（5） 结算周期及付款方式
（6） 其他双方认为必须约束的事项
7.5委外加工配套资料
委外加工应提供委外加工厂商下列资料：
（1） 本公司制定的工艺设计喷绘图纸，激光切割文件，工序参考样品,生产订单等
（2） 明确产品的检验标准，检验规范
（3） 其他要求和工作文件
7.6合格委外加工厂商目录
委外加工厂商开发报告经各相关部门会签审批后,将供应商纳入合格供应商体系，编制《合格委外加工厂目录》。《委外加工协议》签订后表示该委外加工厂进入公司“合格委外加工厂目录”，可以正常进行订货、生产、供应。
7。7日常管理（下单、委外物料的出库、生产管制及交货）
（1)外协主管按照委外加工协议,落实委外加工厂商按时生产及交货。
(2）质量管理部门负责生产过程中的抽查、监督、检验产品质量，确保按质、按量、按时供应。
(3）委外加工产品的验收及入库，参照公司相关的检验入库规范
（4）委外物料的发放,参照仓库出入库程序和要求执行.
（5）委外物料的过程质量和进度管控，按照委外加工流程由直接上级主管负责处理和协调。
(6）委外物料的验收及入库，参照仓库入库程序和进料检验程序，其中外协加工厂送回加工好的物料时必须将对应的参考色卡一起带回,标识清楚每一批货物的批号及生产数量等信息，外协核对其质量和数量并签名确认.
8。产品委外加工辅导
对委外加工厂商的辅导主要内容有:
8.1品质管理组织的健全、规范与建立
8.2品质标准、品管方法，检测设备使用的训练
8.3观念培养、教导.
8。4协助进行生产工艺、设备优化等改善
8。5其他有益与双方合作的事项
9。供应商考核及退出制度
9.1外协主管负责日常监管
(1）外协主管对委外加工厂的现场管理，供应等方面进行跟踪、评估.
（2）定期跟踪交货周期，到货情况，质量及异常情况反馈.
（3）定期对委外加工厂的供货价格及采购总成本进行汇总、评估。
9。2供应商考核措施（参考《外协供应商考核制度》执行)
（1）考核周期：以月、季度、年度为考核周期进行对委外加工厂考核.
（2）考核后委外加工厂的处理:经考核合格的加工厂商评为优质加工厂商,优先发货对象；经考核待改进者，针对性地进行辅导和整改,以便达到合格；经考核不合格者,进行淘汰,开发备用委外加工厂替换.
9。3委外加工厂退出流程
由外协部门提报委外加工厂退出报告,详细阐述其退出原因及后续处理措施，同时提报备选委外加工厂及备用供应方案，报总经理审批后实施.
第五章委外加工管理的奖惩措施
10。在产品委外加工管理及运作中，对损害公司利益的下列行为，公司将对直接或相关人员给予50-5000元/次(视情节严重程度）的处罚和追究经济赔偿，情节严重性质恶劣（指造成公司利益损失超过5000元以上)者，移交司法机关处理。
10。1因个人过失造成公司物资损耗及经济损失等行为
10。2擅自泄露公司商业机密，出卖公司利益的
10。3严重玩忽职守，导致公司遭受重大经济损失的
10。4由于各种原因导致委外加工的进度或质量严重影响总生产进度的
10.5其他严重违背本管理制度，损害公司利益的行为.
11。在产品委外加工管理工作中徇私舞弊，收受行贿的根据本制度第10条及相关制度,给予处分、处罚、情节严重，性质恶劣的移交司法部门.
第六章附则
12。本制度经总经理审批通过并自颁布之日起实施，执行
13.本制度的解释权归公司管委会
14。本制度附件:附件一
晶莎饰品
义乌市晶莎饰品有限公司
文件编号
JS/A-001—01
版本编号
A/0
委外加工流程图
页码
第1页共1页
生效日期
2016.07.01
序号
作业流程图
作业内容
使用表格及文件
责任人
1
PMC部制定委外计划提出委外申请

询价、核算

审批
NG

OK
仓库、车间

外协发料

制程质量管控
NG

交货与验收

OK

流程结束

根据委外加工需求，PMC主管制定相应的《委外加工计划》提出委外加工申请
委外计划
PMC主管
2
根据委外加工的相关要求，外协部寻找合适的外协加工厂商进行询价，财务部进行价格核算确认
委外询价单
核算项目小组
3
外协主管根据总经理审批意见确认委外加工厂;如价格或其他原因未能通过审批的，由采购小组重新寻找合适的加工厂商

外协主管
4

仓储部/车间根据审批后的《委外加工计划》提前备好料，并做好《委外加工台账》
委外计划委外加工台账
仓储和各相关车间
5
外协部开立《委外加工单》通知加工厂商领料加工生产,并在《委外加工单》上签名确认。
委外加工出货单
外协相关人员
6
委外厂商负责交期确认,并在《委外加工单》上签名，外协主管负责过程管控，交期或品质出现异常的反馈及处理
生产进度表
外协主管
7
供货商开据送货单到我司制定仓库,外协人员按照规定执行验收和清点及检验确认，合格后流入下道工序，有品质异常的填写异常单上报外协主管跟进处理
来料检验程序仓库管理程序

外协相关人员
8
外协部根据财务的相关要求，开据和上交相应单据,财务相关人员进行核算,如有品质或交期异常的处罚单，由外协交财务在与供应商结算时处理
委外加工往来单据
财务部相关责任人
备注：
附件一

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