现代商业银行业务与管理.doc

现代商业银行业务与管理复习指要 第一章 商业银行的经营环境 一、商业银行的起源与发展 现代商业银行主要是通过下列两条途径发展起来的：一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的条件，转变为资本主义性质的商业银行。二是按照资本主义生产方式要求的股份制形式组建的银行。 二、商业银行的功能 商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 商业银行的功能有： 信用中介是指商业银行通过其负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。 支付中介是指商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。 信用创造功能是指商业银行在支票流通和转账结算的情况下，利用所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。 商业银行作为支付中介和信用中介，同国民经济的各个部门、各个单位以及个人发生多方面的联系，它同时接受宏观调节和市场调节，掌握了大量的宏观信息和市场信息，成为国家经济和金融的信息中心，能够为社会的各个方面提供各种金融服务。 三、商业银行的政府监管 政府监管的目标：政府监管的目标应是多层次的，主要包括三个方面：维护银行业的安全与稳定；保护存款人、投资者和其他社会公众的利益；促进银行业公平竞争，提高银行业的效率。 政府监管的基本原则：依法监管原则；合理监管原则；适度监管原则；高效监管原则。 政府监管的内容：各国政府对商业银行监管的内容多种多样，归纳起来主要分为两类：一类是预防性监管；另一类是保护性监管。 四、中国的银行体系的发展 加入世界贸易组织后的中国银行业开放： 2001年底，中国已经正式成为世界贸易组织的成员国。中国人民银行于2001年11月11日公布了银行业的开放时间表。根据世界贸易组织的有关协议，我国将逐步取消对外资银行的限制。银行业对外开放，有利于改善我国银行资本结构，增加国际金融资本流入，有利于吸收现代大银行管理和经营，进而规范我国信贷和资金交易市场行为，从而提高我国银行业服务水平，促进我国银行业走向国际。 我国国有银行与国外银行业的差距和必需解决的问题。 第二章 商业银行的组织机构 一、商业银行组织机构设置原则 在设置商业银行的组织机构时，应遵循下列原则：精干合理原则；分工协调原则；幅度层次原则；效率效益原则。 二、商业银行分支机构设置的基本条件 设置分支机构应具备下列基本条件：第一，分支机构要设置在交通比较便利的中心城市；第二，分支机构设置的地点必须拥有较多的人口；第三，设置分支机构必须选择经济比较发达的地区；第四，设置分支机构必须考虑该地区的经济发展前景。 三、商业银行分支机构的管理类型 在分支行制下，按照总行对分支机构的管理方式，可分为直隶型、区域型、管辖行型等三种类型。 第三章 商业银行的资产业务 一、商业银行的资产类型。 商业银行的资产是商业银行运用各种资金（包括储蓄存款和资本金）进行经营活动的结果。主要包括：现金资产、证券投资、贷款、固定资产和其他资产等几部分。 二、贷款的原则 分级、分类授权；统一授信制度；对客户的信用进行等级评定；评级、授信和贷款实行“三分离”。 三、商业银行贷款风险分类管理 贷款风险分类，又称为贷款五级分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。 四、商业银行贷款的基本流程 贷款的规范流程应包括贷款调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放和贷后管理、档案管理等。 五、商业银行不良资产产生的主要原因 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。我国商业银行不良资产的产生的原因有：1、社会融资结构的影响；2、宏观经济体制的影响；3、政策性影响；4、社会信用环境；5、商业银行本身的原因。 六、解决商业银行不良贷款的主要方法 在具体的操作过程中，处置不良资产的主要措施与方法大致包括：1、强化呆帐准备金制度，注销坏账，优化资产；2、分离不良资产，交由专门机构处理；3、培育资产重组的中介机构和中介专家；4、充分利用金融市场尤其是证券市场将行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模；5、债权全部或部分转股权；6、直接的资本注入；7、破产清算；8、利用信贷资产衍生产品降低风险。目前，我国商业银行处理其不良贷款的方法，主要是通过成立资产管理公司，对商业银行的不良贷款和损失进行剥离。为此，1999年起，先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产管理公司，专门接收并处理四大国有商业银行1996年以前形成的不良贷款。除成立资产管理公司外，解决商业银行的不良资产还有一种思路，即允许商业银行到资本市场上市。 第四章 商业银行的负债业务 一、银行负债业务的概念和作用 商业银行的负债业务是指商业银行通过对外负债方式筹措日常工作所需资金的活动。商业银行负债业务的作用：负债业务为商业银行提供了重要的资金来源；一定规模的负债是商业银行生存的基础；负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构，从而限制了商业银行的盈利水平并影响其风险结构；负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段；负债业务的开展有利于银行同客户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。 二、我国商业银行负债主要由存款和借入款两部分内容构成 其特点表现在：负债结构日趋多元化；存款增加很快；储蓄存款快速增加；企业存款波动不定。 三、影响银行存款增长的原因 内部因素和外部因素。 第五章 商业银行的中间业务 一、中间业务的定义和分类 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。具体包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、咨询顾问类和其他类等九大类。 二、表外业务的概念和分类 根据巴塞尔委员会的分类标准，商业银行的表外业务可分为狭义和广义两种：狭义的表外业务，是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的活动。广义的表外业务，包括所有不在资产负债表中反映的业务，包括金融服务类表外业务和狭义的表外业务。狭义的表处业务分为以下几大类：1、贷款承诺。即银行向客户承诺在未来一定时期内，按照约定的条件发放一定贷款，银行为此收取一定的费用。承诺分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种。2、担保。即银行以保证人的身份接受客户委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务。3、金融衍生工具。即以股票、债券或货币等资产的交易为基础而派生出来的金融工具，是金融创新的产物。 三、表外业务的作用 为客户提供多元化的金融服务；有效的防范和转移风险；增加资金的流动性；创造信用，增加资金来源渠道。 第六章 网上银行 一、网上银行的概念及其特征 网上银行,又称网络银行，是依托信息技术、因特网提供各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段。网上银行目前有两种形式，一种是完全建立在互联网上的网上银行，其交易均借助于互联网进行。另一种则是在现有的银行基础上发展网上业务的所谓混合式银行,这种银行有自己分支机构，从事着传统的商业银行业务，为适应网络技术发展以及行业竞争的需要，从而推进其业务到网上。网上银行的特征表现为：网上银行是虚拟化的金融服务机构；网上银行突破时空限制，实现向其客户提供在任何时间、任何地方、任何方式的服务；总的来看，网上银行赢利能力高过传统银行；网上银行推出后，整个金融业服务竞争空前激烈；网上银行的经营理念强调服务以人为本，充分利用信息为客户提供多元服务。 二、网上银行业务的风险因素 网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。业务风险主要包括：1、操作风险。操作风险指来源于系统可靠性、稳定性和安全性的重大缺陷而导致的潜在损失的可能性。2、市场信誉风险。市场信誉风险是指由于信息不对称导致的网上银行而面临的逆向选择和道德风险引发的风险。3、法律风险。网上银行法律风险来源于违反相关法律规定，规章和制度以及在网上交易中没有遵守有关权利义务的规定。4、信用风险。信用风险指交易方在到期日不完全履行其义务的风险。5、流动性风险。流动性风险指资产在到期日不能无损失地变现风险。6、市场风险。市场价格变动，导致网上银行资产负债表各项头寸不一样而蒙受损失。 第七章 商业银行的资产负债管理 一、商业银行资产负债管理理论 商业贷款理论认为：银行的资金来源于客户的存款，而这些存款是要经常提取的，为了应付存款人难以预料的提款，银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资。可转换理论认为，银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不管是短期还是长期，不管是否具有自偿性，都可以持有。预期收入理论认为，商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。 二、利率敏感性分析 利率敏感性资产/负债。资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及他们对市场利率变化的调整速度，称为银行资产或负债的利率敏感性。利率敏感性缺口等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债)之间的货币差额。 三、商业银行的“缺口”与“缺口”管理战略 商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化。如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略；如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。 第八章 商业银行的资本金管理 一、商业银行的资本金的构成 商业银行的资本金由核心资本（一级资本）和附属资本（二级资本）组成。核心资本包括：永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。附属资本包括未公开储备、资产重估储备、一般储备金或者一般呆帐准备金、混合型债务(债务或者股票)资本工具和长期次级债务，在我国商业银行的会计帐户上主要反映为各项准备金和发行的5年期以上的长期金融债券。 二、商业银行资本充足率 资本充足率（核心资本附属资本扣减项）加权风险资产总额。商业银行的资本充足率不能低于8。目前我国商业银行体系中主要包括4家国有独资商业银行、10家股份制商业银行和99家城市商业银行。到2000年末，各类商业银行的资本充足率大致是：股份制商业银行已经基本上达到监管要求，平均9.73%；城市商业银行平均为6%。四家国有独资商业银行的资本充足率最低,到2001年底，平均为5%左右，尚没有达到商业银行法中规定的不低于8%的要求。制定资本充足率的意义表现在：资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低；有利于商业银行发展过程中的自我约束；影响商业银行的竞争力以及公众对其信心；有利于公平竞争和加强监管；反映了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。 三、商业银行资本金管理的原则 资本金数量必须充足；资本金的结构要合理；资本金的来源要有保障。 四、巴塞尔协议 五、我国商业银行提高资本充足率的措施和方法 第九章 商业银行的风险管理 一、商业银行面临的风险种类和风险管理的程序 商业银行的风险是指银行可能出现损失的一种可能性，而不是实际发生的损失。商业银行银行面临的风险主要有信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等八类风险。一般来说，商业银行的风险管理程序包括如下的几个步骤：识别银行的风险性质；准确衡量、分析风险；选择恰当的风险管理策略和技术；对风险管理的情况进行评估。 二、商业银行流动性管理 流动性风险是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资。对商业银行的流动性风险管理主要从以下两方面进行：保证资产的流动性和保持负债的流动性。 三、全面风险管理 全面风险管理是指对整个机构内各个层次的业务单位，各个种类的风险的通盘管理，这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险在依据统一的标准进行测量并加总，并依据全部业务的相关性对风险进控制和管理。 第十章 商业银行市场营销管理 一、市场细分 市场细分是按照购买者所需的产品或者产品组合，区分不同的消费者群体及其需要从而指导营销策略的手段。换言之，市场细分就是把市场分割成界定清晰的消费者子集。这些消费者子集在产品需求上具有同质性，而子集之间的需求属性差异显著。 第十一章 财务管理与业绩评价理论 一、商业银行财务报表的内容、格式和作用 财务报表是商业银行提供信息的最基本的工具，我国金融企业会计制度规定，金融机构必须提供下列报表：资产负债表、利润表 、现金流量表和利润分配表。资产负债表是反映商业银行在某一特定时日（月末、季末、年末）财务状况的报表。利润表是反映商业银行在一定时期（月份、年度）内经营成果的动态报表，“收入-费用=利润”是利润表编制的基本依据，利润表的格式有两种：单步式利润表和多步式利润表。利用利润表的信息可以评价商业银行经营业绩和考核商业银行经营管理的效能；可以分析、判断商业银行现有的经济资源的盈利能力；可以为税务部门征收税收提供依据；也可供商业银行管理人员编制未来预算，为未来经营决策提供依据。利润分配表是反映商业银行在一定的会计期间实现利润的分配情况或商业银行亏损的弥补情况，以及期末未分配利润的结余情况的报表。它是利润表的附表之一。 二、存贷比例指标 存贷款比例是反映商业银行流动性风险的传统指标。各项贷款期末余额/各项存款期末余额75%。该比例很大程度上反映了存款资金被贷款资金占用的程度。存贷款比例越高，说明商业银行的流动性越低，其风险程度越大。作为衡量商业银行流动性风险的存贷款比例指标，也存在着一定的缺陷。它并没有反映出由于存贷款在期限、质量和收付方式等方面存在差异而产生的流动性风险程度，因此为更好地反映商业银行的流动性风险程度，往往还需考核其它流动性风险指标。 三、监管当局对银行的评级骆驼银行评级体系 第十二章 商业银行的法律责任 中国城市商业银行：十大关键词（按:北京融标管理咨询有限公司董事长广明法先生长期从事商业银行标准化管理咨询工作。针对2007年全国城市商业银行的巨大变化，他总结了城商行系统经营管理的十大明显特征。）2007年，在监管部门分类监管、扶优限劣政策驱动下，被视为我国商业银行第三梯队的城市商业银行格局发生了深刻的变化。面对监管的要求，面对生存的挑战，一些规模较大、质量较好的大中型城市商业银行实现了公开上市，或正在积极谋求上市，其经营管理水平已经超过了有些股份制商业银行。又有一些省内的城市商业银行实现了联合，抗风险的能力进一步增强。还有的城市商业银行提出了创建社区银行的发展模式。同时，还有10多家新的城市商业银行诞生。截止2007年10月全国城市商业银行达到了123家。总之，全国城市商业银行正在采取多种战略，实现自身的可持续发展。总结2007年全国城市商业银行的发展变化具有以下10个方面的明显特征。一、公开上市早在2005年南京市商业银行就提出了公开上市的目标。由于当时我国资本市场正处于低谷时期，在经过2年的暂停发行之后，于2006年重启了TPO。于2007年7 月9 日，南京银行和宁波银行一起终于率先通过了监管部门的批准，成功登陆资本市场，并列成为全国城市商业银行第一家上市银行。10月18日，北京银行又在上海交易所成功上市。而且创下了当时境内IPO冻结申购资金的最高记录，受到了投资者的高度认可。北京银行已经是中国城市商业银行中上市的第3 家。这3 家银行成为100 多家城市商业银行中上市融资的先行者。另外，还有数家商业银行，包括杭州银行、温州银行、重庆银行、上海银行、天津银行等已经明确表示了上市意向。城市商业银行的成功上市，标志着这些城市商业银行业务规模、经济效益、资产质量和风险管理能力都达到了较高的水平。二、实现更名由于当时的城市商业银行都是由当地的市财政出资并作为发起人筹建的，大都命名为某某市商业银行。其业务范围也被限定在所在城市，并提出了“三个立足”的市场定位。这就赋予城市商业银行明显的地域特征，况且监管部门也不允许走出所在城市进行异地经营。但是，随着城市商业银行的快速发展一些城市商业银行的异地扩张冲动异常强烈。在监管部门提出鼓励发展水平达到中等以上股份制商业银行水平以上的城市商业银行实现跨区域经营的政策之后，更名已经显得非常迫切。在2006年北京银行实现更名之后，一些中等以上的城市商业银行开始效仿其实施更名、跨区域经营，最终上市的发展战略。为此2007年全国城市商业银行掀起了更名的浪潮。2007年2月17日，沈阳市商业银行获准更名为彰显沈阳历史文化特色的盛京银行，并获得筹建天津分行资格。随后，天津银行、南京银行、宁波银行、大连银行、重庆银行、杭州银行、包商银行、深圳平安银行、温州银行、哈尔滨银行等相继实现了更名。东莞银行等更名申请也已经上报银监会审批。三、跨区域经营自2001年银川市商业银行设立首家城商行异地分支机构吴忠支行以来,一些大中型城商行开始了跨区域经营之路。特别是在2006年，银监会规定了城市商业银行跨区域经营必须具备的基本条件是，达到全国性股份制商业银行中等标准，资产规模较大，具有较高的经营管理能力、创造能力和风险管理能力。为此，符合条件的城市商业银行加速了跨区域经营的步伐。在2006年宁波银行设立上海分行、北京银行设立天津分行之后，2007年的城市商业银行跨区域经营达到了高潮,而且形成了多种形式的跨区域经营。首先是跨省市的跨区域经营，如北京银行在上海设立分行、上海 银行在南京设立分行、天津银行在北京设立分行、盛京银行在天津设立分行等。其次是省内异地经营,如银川市商业银行、包商银行、南京银行、锦州市商业银行、温州银行、兰州市商业银行、绍兴市商业银行、乌鲁木齐市商业银行等。更有甚者，威海市商业银行在省会城市济南设立分行，成为全国第一家二线城市到中心城市设立分支机构的城市商业银行。之后，南充市商业银行也获准在其省会城市成都市设立了分行。四、增资扩股监管部门要求全国城市商业银行资本充足率2007年要达到8%的最低监管标准。如果资本充足率不达标将会受到限制分红、限制市场准入等多种形式的处罚。为此，那些截止到2007年3月末资本充足率尚未达到8%最低监管要求的38家城商行，全部进行了增资扩股。而且已经达标的城市商业银行也在地方政府的支持下，抓住南京银行、宁波银行、北京银行上市后，城市商业银行被投资者普遍看好的有利时机，通过各种有效途径补充资本，增强抵补风险的能力。各种媒体有关城市商业银行增资扩股的信息随处可见。如渤海基金入股成都市商业银行、大地基础参股包商银行、中粮入股大庆市商业银行、大显股份入股西宁市商业银行、中石油参股珠海市商业银行、国电电力入股石家庄市商业银行等等。据中金网报道，中国银监会二部周民源副主任称：截止目前，全国123家城市商业银行资产规模已经超过3万亿元。不良贷款率由5年前的20%左右，下降到目前的3.67%，资本充足率由5年前的负数上升到目前的10%左右。银监会主席刘明康12月11日在财经年会上表示，2007年将是中国银行业全行业资本充足率达到8%的第一年。截至三季度末，资本充足率达到和超过8%监管要求的商业银行达到136家。五、员工持股在南京银行、宁波银行和北京银行上市之后，银行员工持股问题引起了社会各界的广泛关注。特别是9月初，上市不久的宁波银行被曝员工持股达到近20%，而且有7位高管身价超过1亿元，其中董事长和行长分持700万股和600万股，结合股价都已是亿万富翁，和普通员工的差距相当悬殊。之后，北京银行的“娃娃股东”事件再次激起千层浪，更有“北京银行现千名娃娃股东，入股时最小1岁”的消息耸人听闻。这一系列的反常现象引发了社会各界对银行持股方案的质疑。特别是引起了监管层的注意，并开始对城商行股权激励进行规范和重估。根据2000年央行关于城商行吸收自然人入股的相关规定，城商行内部员工持股比例不得超过20%。但财政部和国资委2006年颁布的国有控股上市公司股权激励试行办法却要求，向激励对象授予的股份总量累计不得超过公司股本总额的10%，政策也不一致。由此可见，城商行的员工持股比例应当进行明确的规定。日前，银监会监管二部主任楼文龙表示，内部员工持股上限或将从目前的20%削减至10%，具体政策意见已交由财政部门研究。据悉，除持股比例外，额度上也将进行控制。六、相互参股2006年末，南京银行在谋划上市的前夜，经中国银监会批准异地参股日照商行，持股18%，与日照港集团并列为日照商行第一大股东。2007年度城市商业银行相互入股现象再次重现。重庆银行出资1.6亿元，入股万州商业银行1亿股股份，相当于后者重组后5%的股权。盛京银行前身沈阳市商业银行也与辽阳、营口市商业银行签署了参股、入股协议；鞍山商业银行与辽阳、营口等市商业银行也签署了相互参股、入资协议,这说明辽宁地区城市商业银行之间已经全面启动了资本联合。另外，2007年城市商业银行在继续引进海外战略投资者的同时，又有城市商业银行引进境内的股份制商业银行作为战略投资者。七、联合重组经中国银监会批准，吉林省省域城商行重组终于尘埃落定，新组建的吉林银行有望于2007年12月底之前挂牌。这意味着，继徽商银行、江苏银行之后，第三家在重组城商行、城信社基础上组建的省级股份制商业银行破茧而出。吉林银行采取了与徽商银行相似的吸收合并模式，由长春市商业银行吸收合并吉林市商业银行和辽源市城市信用社组成，即长春市商业银行更名为吉林银行，吉林市商业银行和辽源城信社根据清产核资和股权评估结果入股吉林银行。同时，2007年6月，湖南省政府正式组建“五行一社”（长沙、湘潭、株洲、岳阳、衡阳五市商业银行以及邵阳市城市信用社）改革重组工作联席办公室(下称联席办公室)，标志着湖南省组建省级区域性银行进入实质性操作阶段。湖南省政府委托联席办公室具体负责推动省级区域性银行的合并重组工作。其中，以湖南省委常委、副省长徐宪平为第一召集人，湖南银监局局长蒋民生任为联席办公室主任，湖南省地方金融证券办副主任张志军、湖南银监局副局长陈延喜任联席办公室副主任。另据报道，陕西省、江西省、山西省、河北省、安徽省、河南省等都有组建省级法人银行的设想。八、业务联合2007年全国城市商业银行实行资本联合的同时，业务联合更加明显。他们按照市场化原则，在贷款业务、资金业务、票据业务、国际业务、科技建设、产品研发、员工培训等方面进行合作。最为业界首肯的是：11月27日，原深圳市商业银行更名后的深圳平安银行联合14家城商行、5家外资行（大新银行、宁波国际银行、大华银行深圳分行、奥地利中央合作银行北京分行、华商银行）、两家农商行（北京农商地、深圳农商行）、1家股份制银行（光大银行）组建了中小银行银团联合会联合会。在联合会启动仪式上，23家银行还签署了业务合作协议。该协议规定，联合会参与行将在重大项目融资（直接银团贷款、间接银团贷款，后者指已发生的贷款项目）、银行授信（直接银团授信、信贷资产转让）等领域展开合作，参与行之间采取信息通报制度，并设置相关保密条款。此次结盟除贷款合作外，还将延伸至负债业务、中间业务等其他银行业务，乃至保险、证券、信托等其他金融业务的交叉销售。这种联合解决了长期以来、城商行在大额贷款中难与四大国有银行和13家股份制银行抗衡的问题。河北省内的8家城市商业银行也联合成立了河北省城市商业银行合作组织。他们除了在银团贷款上进行合作之外、在银行卡业务、全省柜面通业务、员工培训、科技开发等方面开展了全面合作。他们还开通了合作组织网站，组织了业务技术比赛。2007年兴业银行与60余家城商行在沈阳聚首，共谋“银银合作”大计。其间，兴业银行与辽宁省11家城商行正式签约，开启了国内股份制银行与城商行进行全面金融合作的先河。该行将在管理、产品、技术等领域与11家城商行进行合作。在融资服务方面，兴业银行可为符合条件的城商行提供本外币综合授信额度，提供同业拆借、同业借款业务；可以通过附属资本补充、股本融资等资本管理，通过发行金融债券等负债管理，通过信贷资产转让、银团贷款等资产管理，为城商行提供资本及资产负债结构优化服务。之后，兴业银行在上海宣布在国内率先推出银银合作业务品牌“银银平台”。该行银银合作业务以共享资源，创新服务为基本理念，通过输出核心的产品、服务、技术，与拥有区域性网点优势的城商行，实现优势互补，互惠互利，共同成长，从而达到中小型银行的和谐共生和多赢局面，并力争为广大客户提供更多的网点服务便利和更优质的整体金融服务全国近100家城市商业银行、农村信用社的高管出席了此次会议。中光大银行也与50多家城市商业银行达成了理财产品代销协议。另外，杭州市商业银行联合省内8城商行推出了名为“价值联城”的新股申购型人民币理财计划，也受到客户的青睐。从11月6日到20日，实现销售额2.9亿多元。山东省内的城市商业银行也开展了多领域的全面合作等等。这种松散型的合作方式灵活，效果明显。既能使资源有效整合，又能降低投入成本；既能相互学习经验，又能发挥各自的优势；既可以在城市商业银行之间合作，也可以与其他银行进行业务合作，已经成为中小商业银行一种必然的发展趋势。九、社区银行在监管层和学者们提出我国城市商业银行，特别是中小型的城市商业银行应借鉴美国社区银行的经验走社区银行的路子之后，一些城市商业银行开始了创办社区银行的实践。2007年社区银行成为城市商业银行使用频率很高的字眼。首先是北京银行提出了创办社区银行的战略：将ING 银行(北京银行战略投资者之一)全球领先的零售支行管理经验和全球零售业务经验进行本地化改造，突破传统支行的经营管理模式，以客户为核心提供全方位的金融服务，建立针对零售客户的全新社区银行支行体系。2007年7月，北京银行在北京天通苑社区进行社区银行试点。之后，又开办了两家社区银行。郑州市商业银行也开始倾力在市民生活社区内打造“社区银行”，以填补现代商业银行服务的盲点和基层金融的空白，并于年内先后两次大规模开展商业银行进社区的宣传促销活动。柳州市商业银行2007年初就计划将业务扩展至全市范围内的小区，建设服务市民的“社区银行”。长沙市商业银行于2007年10月11日宣布在全国率先推出“金芙蓉社区卡”和“金芙蓉数字社区”终端机。这种首次内嵌IC 卡和ID卡的社区银行卡具有快速消费的小额支付功能及身份认证功能。该行率先在社区内设立了电子形式的社区银行。而且在南京银行和宁波银行的招股说明书中也都提到了经营社区银行的思路，提出要建设“服务于中小企业客户、大力发展个人居民业务”的城市商业银行。更有甚者，大庆市商业银行则高调提出创办精品型社区银行的发展战略。他们组织人员到具有创办社区银行成功经验的美国进行了实地考察，制定了可行的发展规划，进行了大胆的创新实践。止目前，该行下属25个分支机构，已有万宝社区银行等14家建在居民区的支行转变“社区银行”。他们除了撤掉高柜台和隔离玻璃与客户“平等”对话，还把每天营业时间延长到20时，除了日常的存、贷款，代收水电费、代售保险、基金等金融服务外，银行还把业务领域扩大到社会服务。针对居民理财意识增强，迫切需要了解股票、基金等金融知识的情况，还为社区居民提供理财讲座、零钞兑换、代送鲜花、蛋糕，代取干洗衣物，购票、购物等非常规服务。大庆市商业银行董事长关喜华还在第十一次全国地方金融论坛上做了创办社区银行的经验介绍。金融时报全文予以转载。十、公选行长随着金融业的全面对外开放，同业竞争更加激烈。无论是政府部门、还是监管部门以及城市商业银行自身都认识到城市商业银行业务拓展的难度进一步加大，风险管理的要求进一步严格。这对城市商业银行高管人员的管理水平提出了挑战，经验式的管理者已经不能适应城市商业银行的发展需要。为此，2007年以来一些城市商业银行开始跳出本行、本地，面向全省、全国公开招聘高素质的银行管理者。例如，大庆市商业银行面向全国公开选拔总行行长、副行长和监事长。吉林银行、郑州市商业银行、泉州市商业银行面向全国公开招聘副行长。绵阳市商业银行、温州市商业银行、邯郸市商业银行等面向全省公开选拔行长或副行长等等。因为我们就这么一辈子，几十年的光景，无法重来，开心也好，不开心也罢，怎么都是活着，那么何不让自己开开心心的过好每一天呢！生活虽辛苦，但我们一定要笑着过，以积极乐观的心态让日子过得有滋有味，这样才不白来人世走一遭，才会无怨无悔。因为生活没有真正的完美，只有不完美才是最真实的美。不要总是悲观地认为自己很不幸，其实比我们更不幸的人还有很多；要学会适应，学会调整自己的心态，学会宽容和理解，许多的苦、许多的累，都要坦然面对。只有经历了，体验过了，才能明白了生活的不易。因为“经历就是收获”.要知道世上没有什么不能割舍，人生没有过不去的坡，当你调整好了心态，一切都会风清云谈。人活着，活的就是一种心情。谁都有不如意的时候，这就要求我们做任何事情上都要持有一颗平常心。只要做到不攀比，不虚荣，待人诚恳、做事踏实，以知足乐观的心态释怀所有，做事尽量站在别人的角度去考虑别人的感受，常怀感恩的心态待人，哪怕平庸，也会赢得世人对你的认可和尊重！因为人活着，就需要一份积极向上的乐观和感恩的好心态来对待所有。只要心中有景，何处都是彩云间；只要有一份好的心态，所有的阴霾都将会烟消云散人生在世，免不了磕磕绊绊，不如意在所难免，因为很多事情都不是我们所预料的，也不可能按你的设想去发展。正所谓“生活岂能百般如意，凡有一得必有一失。人生追求完美，但总会留下这样那样的遗憾，不存在十全十美，有遗憾才显出生活本色。”只有这许许多多的遗憾，才是我们生命之中最为珍贵的财富；只有坦然面对所有，积极乐观的活着，就会发现平淡的生活原来也会变得很丰富。生活，让我们微笑，也可以让我们哭泣。我们不要总是消极的怨天尤人，该以积极乐观的良好心态活着，如若心态好，精神打起来，好运自然来，就看你怎样去对待！