2021年度保险行业监管处罚分析.pdf

2021年度保险行业监管处罚分析2022年1月20212021年度年度保险行业监管处罚分析保险行业监管处罚分析前言31.监管处罚总体情况42.监管罚单数量及罚款金额分析-总体分析53.监管罚单数量及罚款金额分析-按机构类型64.监管罚单数量及罚款金额分析-按地域105.罚款金额占保费收入比分析116.其他行政处罚情况分析137.监管处罚事由、依据分析及重点监管处罚分析158.新法规发布及重要监管政策应对199.普华永道可以提供的协助2210.2021年新发布或新修订的重要法规及监管政策24结语26普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析前言前言2021年作为十四五规划的开局之年，规划中提及的健全多层次社会保障体系、保障人民生命安全、深化农村改革等内容均与保险行业密切相关，保险业迎来历史性的发展机遇。后疫情时代，保险业内也面临新的竞争态势，技术进步、人口结构变化等因素也给保险行业带来了持续的变革机会和挑战。从2021年的政策法规来看，政府机构在鼓励保险行业发展的同时，也密切关注新态势催生出的问题，如新颁布银行保险机构消费者权益保护监管评价办法、保险中介机构信息化工作监管办法、中华人民共和国个人信息保护法、关于进一步规范保险机构互联网人身保险业务有关事项的通知等针对规范互联网业务及保护消费者权益的政策法规。与此同时，保险行业的沉疴痼疾仍旧是银保监会的监管重点，如银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）、关于开展银行业保险业“内控合规管理建设年”活动的通知、银行保险机构大股东行为监管办法（试行）、保险集团公司监督管理办法等新发文均为规范公司治理、内控合规等相关问题。在季度监管处罚分析的基础上，为了帮助保险机构更好地理解监管重点、规划明年合规管理工作，普华永道对2021年全年保险机构处罚情况进行了统计分析。同时，普华永道也收集整理了针对保险机构2021年重要的新政策法规清单，并指明所需的评估、报告及审计要求，以进一步帮助保险机构做好明年工作计划。该2021年新发布或新修订重要法规及监管政策清单可在完整报告的第十部分处查阅。杨丰禹金融行业风控及合规服务主管合伙人3普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计银保监会针对保险行业发布的处罚罚单。备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。罚单金额罚单金额/数量数量行政处罚类型行政处罚类型涉及机构数量涉及机构数量最高金额罚单最高金额罚单银保监罚决字202135号255255万万元元（财产险）（财产险）华安财产保险股份有限公司华安财产保险股份有限公司违法违规事由：财务数据不真实行政处罚决定：对华安财险公司层面共罚款225万元，对公司相关人员警告并罚款共计30万元28,14228,142万万元元2,0202,020张张 财产险：1,104 张 人身险：523 张 中介机构：348 张 其他：45 张5 5 类类 吊销业务许可证：3 张 停止接受新业务：17 张 撤销任职资格：19 张 警告及（或）罚款：1,981 张 责令改正：158 张299299家家 中介机构：178 家 财产险：64 家 人身险：56 家 其他：1 家监管处罚总体情况监管处罚总体情况2021年度银保监及其派出机构共开出2 2,020020张张监管处罚的罚单，涉及299299家家保险机构，罚单总金额为2828,142142万元万元。年度的罚单中，行政处罚决定主要涉及吊销业务许可证、停止接受新业务、撤销高管任职资格、罚款及警告、责令改正5类。1 14普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析总体分析总体分析 从季度处罚数据趋势来看，一季度较去年同期持平（2020一季度7,207万元，469张），二季度2020年和2021年均保持全年最低水平，三季度2021年较2020年监管处罚激增，随即2021年的四季度明显回落至全年最低。从2021年下半年的变化可看出银保监下发中国银保监会办公厅关于深入开展人身保险市场乱象治理专项工作的通知、关于银行业保险业常态化开展扫黑除恶斗争有关工作的通知等要求后监管处罚力度加强。全年来看，公司罚款及个人罚款的金额占比并无太大差距，总体上，个人罚款总金额占据罚款总金额的20%左右，而公司罚款总金额占据罚款总金额的80%左右。2 2020020年度与年度与20212021年度罚单数量以及罚款金额对比年度罚单数量以及罚款金额对比总体总体罚单数量以及罚款金额罚单数量以及罚款金额对比对比按处罚对象按处罚对象20202020年与年与20212021年罚单数量及罚单金额走势年罚单数量及罚单金额走势2 255,773 1,492 4,877 1,220 6,817 1,891 4,806 1,266 01000200030004000500060007000公司罚款（万元）个人罚款（万元）2021年四季度2021年三季度2021年二季度2021年一季度7,207 5,116 4,614 6,622 7,265 6,096 8,708 6,073 469 344 359 533 515 466 577 462 01002003004005006007000200040006000800010000一季度二季度三季度四季度2020年罚款金额（万元）2021年罚款金额（万元）2020年罚单数量（张）2021年罚单数量（张）5,359 536 1,313 1,886 2,179 1,051 2,119 1,313 1,183 1,083 2,565 2,974 3,993 1,391 1,881 2,655 1,615 1,826 3,208 2,988 2,512 1,898 2,296 1,879 29257120126142761778894891772673018712720312813520822214714717913605010015020025030035001000200030004000500060001234567891011122020年罚款金额（万元）2021年罚款金额（万元）2020年罚单数量（张）2021年罚单数量（张）普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析财产险财产险年度罚单中单笔罚款金额之最：年度罚单中单笔罚款金额之最：华安财产保险股份有限公司华安财产保险股份有限公司广西分公司广西分公司根据处罚字号【桂银保监罚决字202135号】，中国银行保险监督管理委员会广西监管局在2021年12月向华安财产保险股份有限公司广西分公司开出255万的罚单，其中包含225万元的公司罚款以及30万元的个人罚款。处罚原因为财务数据不真实。同时，该罚单也成为本同时，该罚单也成为本年度保险机构收到的最高额罚款。年度保险机构收到的最高额罚款。年度罚单累计罚款金额之最：年度罚单累计罚款金额之最：中国人民财产保险股份有限公司及其部分分支机构中国人民财产保险股份有限公司及其部分分支机构2021年度累计罚款金额3,951万元，总额为财产险公司之首，占据年度财产险罚款总金额约21%。其中包含50万元罚款以上的罚单18张。罚款原因主要包括给予投保给予投保人保险合同约定以外的利益、虚构保险中介业务套取费人保险合同约定以外的利益、虚构保险中介业务套取费用、编制虚假财务资料、虚列费用等。用、编制虚假财务资料、虚列费用等。年度罚单累计数量之最：年度罚单累计数量之最：中国人民财产保险股份有限公司及其部分分支机构中国人民财产保险股份有限公司及其部分分支机构2021年年度收到罚单234张，总量为财产险罚单数量之最，占据年度财产险罚单21%。罚单包含公司罚单75张，个人罚单94张，个人及公司65张。罚款原因主要包括：给予投保人保险合同约定以外的利益、虚构保险中介业给予投保人保险合同约定以外的利益、虚构保险中介业务套取费用、编制虚假财务资料、虚列费用等务套取费用、编制虚假财务资料、虚列费用等。年度财产险罚单数量以及罚款金额走势年度财产险罚单数量以及罚款金额走势年度财产险前五大违法违规事由类型年度财产险前五大违法违规事由类型 根据2021全年数据统计，财产险公司累计收到年度最多罚款，罚款总金额约罚款总金额约1818,533533万万元元，占比占比6666%；同时，数量上，财产险公司也收到年度最多罚单，达达1 1,104104张张，占比占比5555%。从季度趋势来看，一季度较2020年第四季度继续增长，三季度监管处罚激增至全年最高水平，第二、四季度相对回落。说明监管对于财产险乱象的打击力度在第三季度初始加强，在高强度的打击力度下体现出处罚稳步下降的良好趋势。按照罚单平均金额、罚单数量以及罚款总额，普华永道列举年度财产险的前五大违法违规事由的影响热力图。从中不难看出，财产险违规事件中财产险违规事件中“编编制虚假材料制虚假材料”以及以及“虚构中介业务套取费用虚构中介业务套取费用”两不法行为出现频率高两不法行为出现频率高，且单次平均受罚金额高且单次平均受罚金额高，成为财产险公司广为泛滥的违规事由，也是监管“围剿”的重点方向。3 3.1 16一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）4,7913,7785,7264,238罚单数量（张）29920332727505010015020025030035001000200030004000500060007000罚款总额（万元）罚单数量（张）虚构中介,5,068 未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率,3,434 给予投保人保险合同约定以外的利益,3,679 编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料,5,178 虚列费用,3,506 -50 100 150 200 250 300 350 10.00 15.00 20.00 25.00 30.00 35.00罚单数量（张）罚单数量（张）平均罚款金额（万元平均罚款金额（万元/张）张）普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析人身险人身险2021年，56家人身险公司共收到523张罚单，占全年罚单总量26%，罚款金额合计5,866万元，占比21%，累计罚款金额和罚单数量均低于财产险，位居第二位。按照处罚金额排序，人身险公司年度前五大违法违规事由为：“编制虚假报告、报表、文件、资料”，“给予投保人保险合同以外的利益”，“未按规定使用经备案的保险条款、保险费”，“欺骗投保人”，“虚列费用”为人寿险公司年度前五大违法违规事由，其中不难看出“未按规定使用经备案的保险条款、保险费”虽出现频率不算高，但只要出现，一定是监管严惩狠罚的对象。年度罚单中单笔罚款金额之最：年度罚单中单笔罚款金额之最：珠江人寿保险股份有限公司珠江人寿保险股份有限公司根据处罚字号【银保监罚决字20213号】，中国银行保险监督管理委员会在2021年3月对珠江人寿保险股份有限公司开出138万元罚单，其中公司罚款90万元，个人处罚48万元。处罚原因为：项目子公司融资借款项目子公司融资借款超过监管比例规定、保险资金违规用于缴纳项目竞拍保超过监管比例规定、保险资金违规用于缴纳项目竞拍保证金、关联方长期占用保险资金。证金、关联方长期占用保险资金。年度罚单累计罚款金额之最：年度罚单累计罚款金额之最：中国人寿保险股份有限公司及其部分分支机构中国人寿保险股份有限公司及其部分分支机构2021年年度累计罚款金额合计976万元，累计收到罚单数量77张，平均罚款金额为13万元。其中包含50万元罚款以上的罚单5张，分别为中国银保监会福建监管局开出的103万元罚单，中国银行保险监督管理委员会常州监管分局开出的98万元罚单以及黑龙江银保监局 分别开出的76万元罚款、59万元罚款和55万元罚款。主要原因涉及虚列费用、给予客户合同外利益、编制虚假资料，虚列费用、给予客户合同外利益、编制虚假资料，欺骗投保人、财务、业务数据不真实、内控管理不到位欺骗投保人、财务、业务数据不真实、内控管理不到位等。等。年度罚单累计数量之最：年度罚单累计数量之最：中国人寿保险股份有限公司及其部分分支机构中国人寿保险股份有限公司及其部分分支机构2021年年度累计被罚77次，总量为人身险罚单数量之最。其中包含针对公司的罚单30张，针对个人的罚单29张，个人及公司罚单18张。罚款主要原因为虚列费用、给予虚列费用、给予客户合同外利益、编制虚假资料，欺骗投保人、财务、客户合同外利益、编制虚假资料，欺骗投保人、财务、业务数据不真实、内控管理不到位等。业务数据不真实、内控管理不到位等。年度人身险罚单数量及罚款金额走势年度人身险罚单数量及罚款金额走势年度人身险前五大违法违规事由年度人身险前五大违法违规事由3 3.2 27一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）1,6391,3561,8411,030罚单数量（张）1231431411160204060801001201401600400800120016002000罚款总额（万元）罚单数量（张）虚列费用,880 编制虚假的报告、报表、文件、资料,1,321 给予投保人保险合同约定以外的利益,1,274 未按规定使用经备案的保险条款、保险费率,906 欺骗投保人,742 0204060801001201401012141618202224262830罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析2021年，178家保险中介机构共收到348张罚单，占罚单总量17%；罚单累计罚款金额达3,605万，占比13%。总体上看，监管针对中介机构的罚单具有“小而散”的特点，即处罚涉及的中介机构众多，但罚单金额较财产险和人寿险稍少。从季度趋势上来看，前三季度监管对于中介机构所开出的罚单数量，出现每季递增的趋势，但该数量在四季度回落，另外，监管对中介机构的罚款金额在三季度突破千万级别。按照处罚金额排序，中介机构年度前五大违法违规事由为：“利用业务便利为其他机构牟取不正当利益”，“给予投保人、被保险人保险合同以外的利益”，“编制虚假报告、报表、文件、资料”，“聘任不具任职资格人员”，“未按规定制作并出示客户告知书”。年度罚单中单笔罚款金额之最：年度罚单中单笔罚款金额之最：水滴保险经纪有限公司水滴保险经纪有限公司根据处罚字号【银保监罚决字202136号】水滴保险经纪有限公司收到本季度保险中介机构最高金额罚单，单笔罚款120万元，其中公司罚款100万元，个人处罚20万元。受罚原因为：未按未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率。率。年度罚单累计罚款金额之最：年度罚单累计罚款金额之最：人保汽车保险销售服务有限公司人保汽车保险销售服务有限公司2021年年度累计罚款金额合计452万元，罚单数量38张，平均每张罚单罚款超过10万元，处罚原因主要涉及利用业务便利为其他机构或者个人牟利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益及未按规定制作客户告知书。取不正当利益及未按规定制作客户告知书。年度罚单累计数量之最：年度罚单累计数量之最：人保汽车保险销售服务有限公司人保汽车保险销售服务有限公司2021年年度累计被罚38次，总量为中介机构罚单数量之最，罚款总额为452万元。罚单中，处罚原因主要涉及利用业务便利为其他机构或者个人利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益及未按规定制作客户告知书。牟取不正当利益及未按规定制作客户告知书。年度中介机构罚单数量以及罚款金额走势年度中介机构罚单数量以及罚款金额走势年度中介机构前五大违法违规事由年度中介机构前五大违法违规事由3 3.3.3监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析中介机构中介机构8一季度二季度三季度四季度罚款总额（万元）8348741,110787罚单数量（张）919410558020406080100120020040060080010001200罚款总额（万元）罚单数量（张）利用业务便利为保险公司牟取不正当利益,1,498 编制或提供虚假的报告、报表、文件、资料,1,020 给予投保人保险合同约定以外的利益,387 聘任不具任职资格人员,254 未按规定制作并出示客户告知书,173 020406080100120468101214161820罚单数量（张）平均罚款金额（万元/张）普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析 保险专业代理机构无论是在收到的罚单数量还是罚款金额上都占据了年度保险中介机构处罚总量的约保险专业代理机构无论是在收到的罚单数量还是罚款金额上都占据了年度保险中介机构处罚总量的约7070%，单张罚单均额约单张罚单均额约1010万元万元，显然是监管针对显然是监管针对中介结构的重点检查对象以及罚款的重灾区中介结构的重点检查对象以及罚款的重灾区。从罚款金额来看，四季度保险经纪的处罚金额虽较自身第三季度数据略有缓和，但其在中介机构中的罚款占比呈总体大幅上升趋势。另外，对于保险兼业代理及保险公估的处罚金额小而平均。从罚单数量来看，自2021年初兼业代理的罚单数量和罚单金额都呈现逐步下降的趋势，证明监管对兼业代理的治理卓有成效。保险公估罚单数量于二季度激增成为居专业代理后第二位。监管对保险经纪公司罚单的数量在三季度呈上涨状态。20212021年度中介机构罚单数量分布（张）年度中介机构罚单数量分布（张）2021年度中介机构机构罚款金额分布（万元）20212021年度罚款金额以及罚单数量走势对比年度罚款金额以及罚单数量走势对比中介机构中介机构3 3.4.4监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析中介机构（续）中介机构（续）9专业代理,252,72%保险公估,21,6%保险经纪,61,18%兼业代理,14,4%专业代理保险公估保险经纪兼业代理专业代理,2,558,71%保险公估,39,1%保险经纪,936,26%兼业代理,71,2%专业代理保险公估保险经纪兼业代理专业代理保险经纪兼业代理保险公估2021年一季度罚款金额（万元）6241772862021年二季度罚款金额（万元）67616514192021年三季度罚款金额（万元）76031723102021年四季度罚款金额（万元）499278642021年一季度罚单数量（张）7010832021年二季度罚单数量（张）71102112021年三季度罚单数量（张）7324352021年四季度罚单数量（张）381712010203040506070800100200300400500600700800普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析2021年年度黑龙江省监管机关开具罚单数量125125张张，累计罚款总金额1 1,791791万万元元，仅次于江苏省位居第三位。罚款原因涉及：虚列费用、虚构中介业务套取费用、给予投保人合同以外利益等。2021年度江苏省监管机关共开具罚单157157张张，罚款金额达1 1,831831万元万元，位居第二位。其中包含公司罚款1 1,541541万元万元以及个人罚款290290万元万元。被罚的主要原因为：给予投保人保险合同约定以外的利益以及虚列费用。广东广东省省3,1103,110 万元，万元，132132 张，张，2424 万元万元/张张罚款总额最高，开具罚单数量较高，平均罚单金额较高开具罚单数量最高，罚款总额较高，平均罚单金额低于总体平均江苏江苏省省1,831 1,831 万元，万元，157 157 张，张，1212 万元万元/张张2021年年度平均每张罚单的金额约为1 14 4万元万元。从开具罚单的监管机关所处区域来看，年度收到处罚总金额处于全国前四的地域，分别为广东省、江苏省、黑龙江省及福建省。罚款总额较高，开具罚单数量较高，平均罚单金额等于总体平均黑龙江黑龙江省省1,7911,791 万元，万元，125125 张，张，1414 万元万元/张张2021年度广东省监管机关共开具总金额3 3,110110万元万元的罚单，位列全国第一，罚单数量达132132张张，分别来自深银、佛银、韶银、汕银等。同时，广东省的单张罚单平均金额较高，约2424万万/张张。广东省的处罚中，罚金超过超过5050万万的罚单共1818张张，其中一张罚单罚款金额高达104104万万，主要原因是：以虚构保险中介业务的方式套取费用、给予投保人保险合同约定以外的利益、业务财务数据不真实。平均罚单金额最高，罚款总额较高，开具罚单数量较少，福建省福建省1,7231,723万元，万元，5959 张，张，2929 万万元元/张张2021年度福建省监管机关开具罚单数量5959张张，累计罚款总金额1 1,723723万元万元，单张罚单金额位列全国第一。罚单金额超过超过5050万以上万以上的罚单共1111张张，其中最高的罚单金额直达10103 3万万，主要原因为：编制虚假财务资料。4 4监管罚单数量及罚款金额分析监管罚单数量及罚款金额分析按地域按地域10普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析20212021年年度财产险公司罚款金额占保费收入比（前五）年年度财产险公司罚款金额占保费收入比（前五）20212021年年度人身险公司罚款金额占保费收入比（前五）年年度人身险公司罚款金额占保费收入比（前五）序号保险机构罚单数年度罚款总额（万元）*前四季度保费收入（万元）比例1阳光信用保证保险股份有限公司11281,97464.842长江财产保险股份有限公司24849,2010.983阳光农业相互保险公司28364391,5780.934海峡金桥财产保险股份有限公司14756,8670.835富财产保险股份有限公司8192288,9890.66序号保险机构罚单数年度罚款总额（万元）*前四季度保费收入（万元）比例1新华人寿保险股份有限公司28232.7161,7181.442德华安顾人寿保险有限公司321.5137,5220.163珠江人寿人寿保险股份有限公司11381,091,7630.134平安养老保险股份有限公司14275.52,265,0430.125瑞泰人寿保险有限公司112109,1020.11年度年度财产险公司罚款金额占保费收入比财产险公司罚款金额占保费收入比之最：之最：阳光信用保证保险股份有限公司阳光信用保证保险股份有限公司2021年年度阳光信用保证保险股份有限公司罚款总额与前四季度保费收入占比在财产险公司中最高，为64.84，其年度共收到1张来重庆银保监局的罚单，罚款金额合计128万元，分别为对公司处罚78万元，对个人的三笔处罚各50万元。受罚原因为：未经批准变更公司营业场所；在住所地未经批准变更公司营业场所；在住所地以外未设立分公司的省市开展业务；未按照规定以外未设立分公司的省市开展业务；未按照规定使用经备案的保险条款。使用经备案的保险条款。年度年度人身险公司罚款金额占保费收入比人身险公司罚款金额占保费收入比之最：之最：新华人寿保险股份有限公司新华人寿保险股份有限公司2021年年度新华人寿保险股份有限公司罚款总额与前四季度保费收入占比在人身险公司排名第一，为1.44，其年度累计被罚单数为28单。罚款主要原因为：向检查组提供资料与事实不符且存在向检查组提供资料与事实不符且存在重大遗漏；内部控制管理不到位；未按照规定使重大遗漏；内部控制管理不到位；未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率。用经批准或者备案的保险条款、保险费率。5 5.1.1罚款金额占保费收入比分析罚款金额占保费收入比分析-按机构类型按机构类型*注：考虑到处罚的滞后性，我们用2020年第四季度、2021年第1-3季度之和的保费对比年度的罚款总额进行分析。财产险罚款金额占保费比例大大高于人身险，合规经营理念有待提高。11普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析根据统计，2021年度平均每张罚单的金额约14万元。从处罚区域分布来看，2021年年度罚款额占保费比例最高分别为青海省、贵州省和宁夏省。*前四季度原前四季度原保险保费收入保险保费收入（万元）（万元）年度处罚金额年度处罚金额（万元）（万元）比例比例青海省的年度罚款额占前四季度原保费收入比在全国居于首位。青海省前四季度原保费收入在全国处于末位，其年度处罚金额在全国居于中下位，保险业发展规模与全国平均水平差距较大，主要被罚原因：编制或提供虚假的报告、编制或提供虚假的报告、报表、文件、资料。报表、文件、资料。青海青海黑龙江黑龙江1,057,7001,057,7009 9,8 82 23 3,9 9000041441417911791贵州贵州4 4,937937,5005009539530.0.3 39292 0.0.19193 3 0.0.182182 对比分析对比分析贵州省的年度罚款额占前四季度原保费收入比在全国居于次位。贵州省地处中西部地区，经济发展水平中等，其前四季度原保费收入在全国排名较低，然而其年度罚金占比居于中上位，主要被罚原因：利用保险代理人从事以虚构利用保险代理人从事以虚构保险中介业务；编制或者提供虚假的报告、报表、文件、保险中介业务；编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料；虚列费用。资料；虚列费用。黑龙江的年度罚款额占前四季度原保费收入比在全国位居第三。黑龙江前四季度原保费收入排名处于中等偏上，但其年度处罚金额在全国居于第三位，其主要被罚原因：虚虚列费用；虚挂中介业务套取资金。列费用；虚挂中介业务套取资金。5 5.2.2罚款金额占保费收入比分析罚款金额占保费收入比分析按地域按地域*注：考虑到处罚的滞后性，我们用2020年第四季度、2021年第1-3季度之和的保费对比年度的罚款总额进行分析。12普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析其他行政处罚情况分析（续）其他行政处罚情况分析（续）6 62021年年度银保监系统开出的2 2,020020张罚单中，除罚款、警告以及责令改正外及上页提及的需要注意的处罚情况外，其他更为严厉的处罚情况列示如下：处罚情形主要违法违规事由罚单数量机构类型吊销许可证1.编制、提供虚假注册资本报告、报表；2.利用业务便利为其他机构牟取不正当利益；3.未按规定设立专门账簿记载业务收支情况；4.拒绝配合检查组开展现场检查工作；5.开展虚假业务，虚开增值税发票为保险公司套取费用。3江西德宝源保险经纪有限公司等3家中介机构责令停止接受新业务1.虚列费用以套取费用；2.编制、提供虚假财务、文件资料，未能如实记录业务事项；3.虚假承保、虚假理赔；4.委托不具有任职资格的人员从事保险代理业务，向未进行保险销售执业登记人员发放佣金；5.给予投保人合同约定以外的其他利益；6.未按规定使用经备案的保险条款、保险费率；7.利用开展保险业务为其他个人牟取不正当利益；8.未经批准百年更营业场所，在住所地意外未设立分公司的省市开展业务。17中国人寿财产保险股份有限公司重庆市分公司等9家财险公司、美联盛航保险代理有限公司安徽分公司等8家中介机构限制业务1.编制虚假的财务资料；2.未开立独立的佣金收取账户；3.未按规定任命临时负责人。1最会保保险经纪有限公司撤销任职资格1.编制、提供虚假财务资料；2.利用业务便利为其他个人牟取不正当利益，未能如实记录业务事项；3.未按规定设立专门账簿记载业务收支情况；4.投保职业责任保险累计赔偿限额不足5.开展虚假业务，虚开增值税发票为保险公司套取费用；6.与无保险兼业代理资质机构合作开展保险销售活动；7.内部控制管理不到位。19永诚财产保险股份有限公司哈尔滨中心支公司等6家财险公司、中国人民人寿保险股份有限公司聊城中心支公司等2家人寿险公司、美联盛航保险代理有限公司安徽分公司等10家中介机构、个人禁入1.承诺给予投保人保险合同约定以外的利益；2.欺骗投保人和被保险人；3.隐瞒与保险合同有关的重要情况。1泰康人寿保险有限责任公司山西分公司14普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析按照罚款金额排名，“编制、提供虚假的报告、报表、文件、资料”超过“虚构中介业务套取费用”列为榜首，成为保险机构受罚的首要因素。本年度前十大处罚事由-按金额及罚单数量7 7.1.1监管处罚事由及依据分析监管处罚事由及依据分析15序号序号处罚事由处罚事由涉及罚单金额涉及罚单金额涉及罚单数量涉及罚单数量具体表现形式具体表现形式处罚依据处罚依据1编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料8,624 万元464 张故意编造未曾发生的保险事故骗取保险金向原中国保监会报送的往年保险理赔数据中，存在以业务结案时间代替赔款指令发出时间，拒赔案件作正常给付、协议给付案件处理，导致结案赔款金额为0业务清单上列明的部分业务所属的业务员，与业务的实际所属人不符中华人民共和国保险法第一百七十条、第一百一十六条、第八十六条、保险专业代理机构监管规定第八十一条、保险公估人监管规定第九十四条2虚构中介业务套取费用5,762 万元336 张员工将本人办理的车险业务虚挂到公司代理人名下,由前述代理人将公司发放的车险业务代理手续费转回员工本人账户在相关人员不知情的情况下办理了保险个人代理合同及保险销售从业人员执业证的注册、注销等工作，存在虚构个人保险代理人的问题中华人民共和国保险法第一百一十六条、第一百七十条3给予投保人保险合同约定以外利益5,470万元285 张支付保险合同约定以外的服务费列支多笔“新渠道部报销服务费”“网店部报销服务费”，通过第三方服务商将部分原本给予客户增值服务的费用套取为现金并分批次转入公司其他员工账户，再支付给客户或通过销售人员转付给客户将员工办理的车险业务挂靠在营销员名下套取手续费，后续转账给该员工用于向投保人返还保险合同约定以外的利益中华人民共和国保险法第一百一十六条、第一百七十条、第一百三十一条、第一百七十二条、保险销售从业人员监管办法第三十四条4未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率4,982 万元191 张修改后的保险条款和保险费率经批准或者备案后，在新订立的保险合同中使用原保险条款和保险费率问题承保的合同履约保证保险、个人贷款保证保险及个人贷款保证保险（多年期）业务，均直接采用其推送的“保险费率数据”对单一客户进行承保，但该保险费率核定规则与经中国银保监会备案的保险费率核定规则不同中华人民共和国保险法第一百三十五条、第一百七十条5财务业务数据不真实3,300 万元111 张计入保险机构费用明细表咨询费科目的费用实际是增值服务变现通过“业务及管理费服务费”科目列支实际并未发生费用，通过跨行汇款支付至签订了增值服务合同的其他公司，合同涉及费用实际回流用于公司运营中华人民共和国保险法第八十六条、第一百七十条、第一百一十六条普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析7 7.1.1监管处罚事由及依据分析监管处罚事由及依据分析（续）（续）16序号序号处罚事由处罚事由涉及罚单金额涉及罚单金额涉及罚单数量涉及罚单数量具体表现形式具体表现形式处罚依据处罚依据6虚列费用3,044 万元184 张虚列业务宣传费用套取资金虚列会议、活动报销费用于其他活动和日常经营费用支出与其他公司无实际业务往来情况下，列支营业费用-服务费支付给其他公司，于当日在扣除相关税费和手续费后转回给该公司员工用于车险市场拓展中华人民共和国保险法第八十六条、第一百一十六条、第一百三十一条、第一百七十条、保险专业代理机构监管规定第三十一条、第三十四条、保险销售从业人员监管办法第二十条7利用业务便利为其他机构和个人牟取不正当利益2,029 万元128张协助公司虚构保险经纪业务，向该公司返还经纪服务手续费保险公司聘用具有关联关系且不具备查勘资质的第三方公司对被保险人开展现场风险安全查勘中华人民共和国保险法第一百三十一条、第一百一十六条8销售误导、未取得相关资质进行销售活动，未进行销售人员执业登记1,252 万元83张为开展保险产品销售活动，在员工知悉自己已经由公司办理执业登记的情况下，委托第三人取得身份证、银行卡等相关信息后提交给保险公司，工作人员未按照总公司相关规定查验该员工身份证和毕业证书等主要证件原件，在未查验原件的情况下，完成其入司、登记、发证工作保险代理有限公司在未对劳务派遣员工进行执业登记的情况下，委托员工从事保险销售，获取代理手续费收入中华人民共和国保险法第八十六条、第一百一十六条、第一百七十条、第一百七十一条、保险专业代理机构监管规定第七十条、保险销售从业人员监管办法第三十一条、保险公司管理规定第六十九条9欺骗投保人1,079 万元84张自营网络平台/第三方平台宣传销售页面欺骗投保人，产品的宣传销售用语与条款或事实不符公司代理人在向某消费者推销保险产品时夸大收益，称“10存20年翻番”，但保单收益是不确定的中华人民共和国保险法第一百一十六条、第一百三十一条、保险专业代理机构监管规定第四十三条10未如实记录保险业务事项860 万元47张未对保险业务事项向投保人进行明确的纸质告知未如实记录保险业务保费缴纳信息未如实记录保险业务承保信息中华人民共和国保险法第一百六十一条、第一百七十条及第一百七十一条本年度前十大处罚事由-按金额及罚单数量普华永道|2021年度保险行业监管处罚分析按照出现频率对2021年年度前五大监管处罚依据进行排序。主要的处罚依据为中华人民共和国保险法（下称“保险法”）第一百七十一条，本年度累计引用1 1,112112次次。参考列示的法规原文不难看出，前五大行政处罚依据中列举的保险乱象与前文提及的违法违规事由基本一致。保险法保险法第一百七十一条第一百七十一条：保险公司、保险资产管理公司、保险专业代理机构、保险经纪人违反本法规定的，保险监督管理机构除分别依照本法第一百六十条至第一百七十条的规定对该单位给予处罚外，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处一万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格。保险法保险法第一百七十条第一百七十条：违反本法规定，有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证：(一)编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料的；(二)拒绝或者妨碍依法监督检查的；(三)未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率的。保险法保险法第一百六十一条：第一百六十一条：保险公司有本法第一百一十六条规定行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处五万元以上三十万元以下的罚款；情节严重的，限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。保险法保险法第八十六条：第八十六条：保险公司应当按照保险监督管理机构的规定，报送有关报告、报表、文件和资料。保险法保险法第一百一十六条：第一百一十六条：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为：（一）欺骗投保人、被保险人或者受益人；（二）对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况；（三）阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务；（四）给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益；（五）拒不依法履行保险合同约定的赔偿或者给付保险金义务；（六）故意编造未曾发生的保险事故、虚构保险合同或者故意夸大已经发生的保险事故的损失程度进行虚假理赔，骗取保险金或者牟取其他不正当利益；（七）挪用、截留、侵占保险费；（八）委托未取得合法资格的机构从事保险销售活动；（九）利用开展保险业务为其他机构或者个人牟取不正当利益；（十）利用保险代理人、保险经纪人或者保险评估机构，从事以虚构保险中介业务或者编造退保等方式套取费用等违法活动；（十一）以捏造、散布虚假事实等方式损害竞争对手的商业信誉，或者以其他不正当竞争行为扰乱保险市场秩序；（十二）泄露在业务活动中知悉的投保人、被保险人的商业秘密；（十三）违反法律、行政法规和国务院保险监督管理机构规定的其他行为。20212021年年度前五大行政处罚依据年年度前五大行政处罚依据2021年年度保险法以外的处罚依据注：保险代理人监管规定已于2019年12月19日经中国银保监会2019年第13次委务会议通过。自2021年1月1日起施行。保险专业代理机构监管规定（保