货币资金授权批准制度.doc

XX公司
货币资金授权批准制度
一、总则
为了保证公司货币资金的安全完整、有效运行，根据国家财经制度、货币资金内部控制规范，特制定本制度。
1、对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
2、审批人应当根据本制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
3、审批人在审批权限内的审批事项必须采用书面签字形式（除特别紧急的大额购货付款业务可用电话通知外）。
4、没有授权审批人书面签字的审批单（如用款申请单、费用报销单、工资表等）（除特别紧急的大额购货付款业务经电话请示证实外）或超出审批权限审批的，授权管理银行预留印鉴人员不得盖银行印鉴章、出纳员不得办理转款或提现业务。
5、开出的每一张支票金额必须与一张审批单相对应，不允许多张支票金额合计对应一张审批单（费用报销、发放工资除外）。若银行账户余额不足，必须重新办理审批单或等账户余额达到申请金额时，才开出支票付款。
6、本制度的适用范围是XX公司及XX公司股东能够实际控制的所有单位和部门。
二、审批程序

三、公司授权审批人员审批权限
经董事会研究决定，双恒物资公司及所属公司的授权审批人对所审批支付的款项的正误、效益负责，除国家法律法规有明确规定的，按其规定执行外，具体授权审批权限如下：
1、A公司
①支付购买商品车款的审批人：
②支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：
③支付税款的审批人：
④对外投资、大型固定资产购买的审批人：
⑤其他非经营性大额款项借支的审批人：
2、B公司
①支付购买商品车款的审批人：
②支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：
③支付税款的审批人：
④对外投资、大型固定资产购买的审批人：
⑤购买售后服务配件的审批人：
⑥其他非经营性大额款项借支的审批人：
3、C公司
①支付购买商品车款的审批人：
②支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：
③支付税款的审批人：
④购买售后服务配件的审批人：
⑤对外投资、大型固定资产购买的审批人：
⑥其他非经营性大额款项借支的审批人：
4、E有限公司
①支付购买商品车款的审批人：
②支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：
③支付税款的审批人：
④购买售后服务配件的审批人：
⑤对外投资、大型固定资产购买的审批人：
⑥其他非经营性大额款项借支的审批人：
5、F有限公司
①支付工程款、土地转让款及相应应交费用的审批人：
②支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：
③支付税款的审批人：
④对外投资、大型固定资产购买的审批人：
⑤其他非经营性大额款项借支的审批人：
6、G有限公司
①支付工程款、土地转让款及相应的应交费用的审批人：
②支付或报销日常费用（含工资、小型办公设备）的审批人：
③支付税款的审批人：
④对外投资、大型固定资产购买的审批人：
⑤其他非经营性大额款项借支的审批人：
7、H运输有限公司
授权审批人：
8、I贸易有限公司
授权审批人：
9、J担保有限公司
授权审批人：
……
四、附则
1、本制度由公司董事会制订、修改并由董事长批准执行。
2、若授权审批人员由于出差等原因不能亲自审批签字的，可委托其他人员审批但必须出具书面委托书（注明委托事项、权限、时间）。
3、本制度从X年1月1日起执行。

X公司
X年12月20日
（注:1、为了便于财务部门有效执行本制度，财务部门请求公司董事会讨论通过后，以公司的名义以“正式文件”的形式下发给公司所属所有单位及部门。2、为了保证业务的一贯性，原则上同一公司同一类业务只授权一名审批人；重大项目可授权两名或两名以上共同审批人。）合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；

4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责

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