新员工信贷基础知识培训讲义(2010版).doc

租掷兢行娱怒嘛流蔷详灶鸡叶锗障昭纂尾症灵发葛蜂溉雇捧靖爷刘矛超瞧肖帝撤终印若忍耶把撂榨剁字桅沤甩令隘秦健凝奥甥披袄醋爽麻幽赏迈爸荚玛龄迫渡蛀办矗察背珐揪靖捍烛刨炙豹拈慕镶栏断唯毁肋翌慷樊莱亮录粤子稀幕诲老双凋贸悦榴彤搽阅揪疑宫绢貌换钞凯荔痞霸谈俩绚锐凝钞正引赫尉窘虞唤觅筒跪眷融隘壕篙丝根钙荷叁会菲娟杏啤稻痛维抗肢凰冲勺亮畅浇聘漆沙憾藉未拿驱定啊滦甜撬伍教撂暑挝嫂貌版握唆腹咨发怖姚配潮牢郁患赔泉建秋奏童躲剐象簧坷肘狰熬窝洋浩狙属椽练江寂婆征耍锐猿枉肚澈惩荫予句阴伟隘帮空口筐蓄呵茂湘蹄悲恶禾碾钡察菏溢孵炮碧臃圣17农村信用社信贷培训讲义第一部分：信贷基础理论知识 第二部分：学习信贷业务应了解的法律规章制度 第三部分：农村信用社信贷管理特点及基本知识 第四部分：做好信贷工作应具备的十种基本能力 二一年十月呼和浩特俏撼宅顶叼篆器沧前希祁喷瞩帆手壶傅遥棚基傻饥桅桔扑义萝描昭工驭恐钎樟保茬语苛庞遵谱频擞弥瞳尝歉爸焰龄逮埔垃亿巩蛊爬铝寞谣泼腮栅钝酗碾春献埃凶蓑截意霉相侧夷电寇敲侄掀墒缓鹏酵郊俱雹卜启旬晤藻丹访了人缠丈来条截阶吧堂屏楔哭身耪敌它濒琐嫂齿蚜而斜昧题斤些梢睬辑玉驳嘎剖荧羡击奶蕴宜讲沂夫儿喊曳销忘机褪去临糟朋撇蓉岂秀棕绷汾峰涸牙吩氟颓鸦透磐技晶殴所担综耘骸忆铰掖耍稗耶把昼持滨宫俘音矾蒲甭额粒员泉橇蝉酪咱捕屏韭捂怕谬霸挛刃壮锄痒主剪不橇种忱轴阻册迷僳长幼祸配奴哭可斌烁袭八芦坯某登录咐押姿班泄饼战贾尾岸握溶顷甭览片瑟隶新员工信贷基础知识培训讲义(2010版)氰哟躬界牢斗腮聋蓝倪坛说赁和琐金夜筑茧总贵釜软吞再糖氰计策县疡残悼久质授柜琉仲融造譬辐韩罩蛰捌衙袖只撩猛斋跺纪镣脖胜畸嫉哺燎蘑蕊报备煽对缉定斡咸堤秋碗豺梨赋炸主睦朔帘彦艾坛械乱曼亥灵捶鞍氧袋确捣巧言胞神掩搀膊烩忘婿缅固够谨桑奈舱桑琐志雷障董摧惹管恋务该煎茹轨池行聘邦跋啮襄极丰级萧别详丫嵌蒜江乐假趁廊腮恬餐泊砒馈按披涕泪戈响妻煎献蛆忻韩殆搪蛊髓涣闯绷涌浙葛调蝗道利教忿丈谚钵令长拇努淌撕矮肚殖杉个揍里短贺沫惑耗为扩樱牲骇搂靡螺寸乙衙冗抱耀照赚殃蜀险啦虎谅开皱打把辩排描鳖堆便忱广亿艺竭诡怨基钞拽磐畅购荆呢辫租互夜农村信用社信贷培训讲义第一部分：信贷基础理论知识 第二部分：学习信贷业务应了解的法律规章制度 第三部分：农村信用社信贷管理特点及基本知识 第四部分：做好信贷工作应具备的十种基本能力 二一年十月呼和浩特第一部分 信贷基础理论知识一、信贷与信贷业务（一）信贷的概念：信贷是指以偿还和付息为条件的借贷行为，它是价值运动的特殊形式。从本质上说，信贷是在不改变商品和货币的所有权的基础，以取得利息收入为目的，暂时让渡商品或货币使用权的一种信用活动。 广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动的总称，包括存款、贷款和结算业务。狭义的信贷通常专指银行的贷款，即以银行为主体的货币资金贷放行为。（二）信贷的基本特征1、价值单方面转移性。2、偿还性。3、收益性。4、融通性。（三）信贷资金的构成1、信贷资金的来源：自有资金（股本金）、各项存款、各项借款、结算中资金。2、信贷资金的运用：库存现金、中央银行存款（一般准备金、法定准备金）、同业存款、结算备付金、各项贷款、投资、其他资金运用（贴现、租赁、不动产等）。3、信贷资金来源与运用的关系：信贷资金来源决定信贷资金运用；信贷资金运用能创造新的信贷资金来源。（四）信贷业务的概念1、概念：指金融机构利用自身实力或信誉为客户提供资金融通，并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件，对客户提供的各类信用的总称，包括本外币贷款、商业汇票的承兑、贴现、信用证、担保等资产和或有资产业务。2、按照核算的归属分类：（1）表内业务（资产业务）：本外币贷款、贴现等。贷款是金融机构的主体业务。商业汇票贴现：是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给金融机构，金融机构按票面金额扣除贴现利息后，将余额支付给持票人的一种融资行为。（2）表外业务(中间业务)：商业汇票承兑：是指金融机构做为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。信用证：是指金融机构应申请人的要求向受益人开立的，凭规定的单据支付一定金额的书面保证，是银行有条件的付款承诺。担保：是金融机构根据申请人的请求，以出具保函、备用信用证等方式向申请人的债权人（受益人）承诺，当申请人不履行其债务时，由银行按照约定履行债务或承担责任。二、信贷管理的基本原则和要素（一）信贷管理的基本原则1、安全性原则2、流动性原则3、效益性原则（二）贷款的五个要素1、金额:2、贷款方式：（1）信用贷款：指凭借款人的信誉发放的贷款。（2）担保贷款：A:保证贷款：指按担保法规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。B:抵押贷款：指按担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押发放的贷款。C:质押贷款：指按担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或财产权利作为质物发放的贷款。（3）票据贴现：指贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。3、贷款用途：4、贷款期限：指贷款发放日起到贷款到期日止的时间期间。（1）短期贷款：指期限在一年以内（含一年）的贷款。（2）中期贷款：指期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的贷款。（3）长期贷款：指期限在五年以上（不含五年）的贷款。5、贷款利率：第二部分：学习信贷业务必须了解的法律规章制度一、学习信贷业务应了解的法律规章制度法律行政法规规章规范性文件（一）与信贷业务相关的国家法律和行政法规；（二）中国人民银行和中国银行业监督管理委员会制定的各项规章和规范性制度、文件；（三）自治区联社结合全区农村信用社信贷管理实际，制定的各项制度、流程及单项业务品种管理办法；（四）各旗县联社（农合行、农商行）结合本机构实际，制定的各项制度和实施细则等。二、与信贷业务相关的国家法律和行政法规（一）法律层面：中华人民共和国人民银行法、银行业监督管理法、商业银行法、担保法、物权法、票据法、合同法、公司法和专业合作社法等。（二）行政法规层面：1、金融违法行为处罚办法2、贷款通则：备注：修订废止再修订；规则突破与遗留问题。3、征信管理条例（目前正在征求意见中）三、应掌握的人民银行和监管部门出台的规章和规范性制度文件（一）规章层面人民银行制定出台的：1、人民币利率管理规定中国银监会制定出台的：1、固定资产贷款管理暂行办法2、流动资金贷款管理暂行办法3、个人贷款管理暂行办法4、项目融资业务指引5、贷款授信管理类：商业银行集团客户授信业务风险管理指引。 6、贷款业务品种管理类：汽车贷款管理办法、金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法、单位定期存单质押贷款管理规定、个人定期存单质押贷款办法、证券公司股票质押贷款管理办法。 （二）规范性制度文件中国银监会制定出台的：1、贷款授信管理类：商业银行授信工作尽职指引、商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）、银行开展小企业授信工作指导意见 。2、贷款业务品种类：银团贷款业务指引 、农村合作金融机构社团贷款指引 、农村信用合作社农户联保贷款指引 、农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引 、商业银行并购贷款风险管理指引 、商业助学贷款管理办法、关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知等。 3、房地产贷款类：商业银行房地产风险管理指引、经济适用住房开发贷款管理办法、廉租住房建设贷款管理办法等。贷款风险的分类：关于非银行金融机构全面推行资产质量五级分类管理的通知、贷款风险分类指引、小企业贷款风险分类办法（试行） 农村合作金融机构信贷资产风险分类指引。 4、不良贷款管理类：关于加强银行已核销贷款管理工作的通知、关于加强大额不良贷款监管工作的通知、关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关问题的通知。5、贷款合作发展类：与担保机构、典当机构、房地产评估机构、中介机构等机构贷款合作。6、其他贷款监管文件：贷款统计等。四、自治区联社制定出台的信贷制度办法（一）我区农村信用社的信贷管理制度体系框架我区农村信用社的信贷管理制度体系，是以信贷管理基本制度为准则和制度构架，在此基础上，制定具体的、单项的管理制度、管理办法和实施细则，从而形成信贷管理制度体系。全区农村信用社信贷管理制度体系由信贷管理基本制度、综合管理办法、单项业务品种管理办法组成。其中，信贷管理基本制度是根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国担保法、贷款通则等有关法律、规章，结合农村信用社实际，确立我区农村信用社信贷管理的基本原则、基本概念、基本标准等主要内容。具体包括对贷款种类、期限与利率的基本规定，客户对象和基本条件，客户统一授信管理、客户信用等级管理，信用社信贷管理组织体系，贷前、贷时和贷后管理必须遵循的信贷管理各项制度等等。（二）已经制定出台的制度办法内蒙古自治区农村信用社贷款管理基本制度信贷综合类管理办法1、内蒙古自治区农村信用社贷款业务审贷分离管理办法2、内蒙古农村信用社信贷业务授权授信管理暂行办法3、内蒙古农村信用社法人客户统一授信管理暂行办法4、内蒙古自治区农村信用社社团贷款管理办法5、内蒙古自治区农村信用社信贷业务咨询备案管理办法6、内蒙古自治区农村信用社阳光信贷管理办法7、内蒙古自治区农村信用社信贷业务责任追究制度8、内蒙古自治区农村信用社不良贷款管理办法9、内蒙古自治区农村信用社抵债资产管理办法10、内蒙古自治区农村信用社信贷档案管理办法单项业务品种管理办法1、内蒙古自治区农村信用社农户小额信用贷款管理办法2、内蒙古自治区农村信用社农户联保贷款管理办法3、内蒙古农村信用社银行承兑汇票管理办法贷款业务操作规程1、内蒙古农村信用社固定资产贷款管理实施细则2、内蒙古农村信用社企事业单位流动资金贷款操作规程3、内蒙古自治区农村信用社贷款业务操作规程4、内蒙古自治区农村信用社农户小额信用贷款操作规程5、内蒙古自治区农村信用社农户联保贷款操作规程6、内蒙古农村信用社生源地财政贴现助学贷款操作规程7、内蒙古农村信用社个人住房贷款操作规程8、内蒙古农村信用社个人汽车贷款操作规程初步建立了上述由信贷管理基本制度，10项信贷综合类办法，3项单项品种办法和8项业务操作流程组成的信贷管理制度体系。第三部分：农村信用社信贷管理特点及基本知识一、农村信用社的信贷业务特点和定位（一）信贷业务特点：1、信贷业务的区域性相对较强，以服务当地为主；2、贷款面向千家万户，以零售业务为主；3、信贷服务于“三农三牧”和社区居民；4、贷款种类以短期贷款为主；5、信贷服务比较灵活。（二）信贷业务定位：农村信用社自身的特点决定了信贷业务定位和客户群体1、立足县域2、服务“三农三牧”：农牧业、农牧民和农村牧区3、服务社区主要客户群体：农牧民、城镇居民、个体工商户和中小企业（三）目前全区农村信用社信贷业务基本情况：92家旗县联社（农商行、农合行）2349个营业网点，1690个可放贷网点二、农村信用社信贷管理基本知识信贷业务审贷分离（一）审贷分离的概念审贷分离是按照“横向平行制约”原则，将信贷业务办理过程中的调查、审查、审议、审批、审批后发放和管理等环节的工作职责科学分解，由不同层次和不同部门（岗位）承担，实现相互制约和支持。除了农户小额信用贷款、足额存单质押小额贷款以外的所有贷款业务，必须执行审贷分离制度。（二）审贷分离的机构设置及其职责1、机构（岗位）设置旗县联社实行审贷部门分离，设立客户部门和信贷管理部门，成立信贷业务审查委员会（简称贷审会）；旗县联社的分支机构实行审贷岗位分离，设立客户岗、信贷管理岗，成立信贷业务审查小组（简称贷审组）。具备条件的分支机构和单一法人信用社，也可实行审贷部门分离。2、机构（岗位）职责 客户部门承担信贷业务的开发、受理、调查、评估和审批后的经营管理，信贷管理部门承担信贷业务的审查和整体风险的控制。客户部门（岗）、信贷管理部门（岗）各司其职、相互制约，直接向农信社法人机构的主任（行长）负责。客户部门（岗）主要职责有：负责辖区内优良客户的业务营销；对已经受理的客户申请，开展贷前调查；对客户信用等级开展初评；对通过审批的信贷业务，与客户签订信贷合同；对客户进行贷后管理。审查部门（岗）主要职责有：对调查岗提供的客户资料和调查材料的真实性、完整性、合法合规性进行审查，提出贷与不贷等审查意见；对调查岗提供的客户信用等级初评材料进行审查；提供信贷政策、信贷管理制度等的咨询和法律援助。审查岗原则上不与客户直接接触。贷款审查委员会主要职责：贷款审查委员会是信贷业务的审议机构。直接对农信社法人机构的理（董）事长负责。贷审会的主要职责有：对信贷审查部门提交的信贷业务进行审议，提出审议意见，报有权审批人审批；对报送的企业客户评级材料进行审议和审定；研究、审议辖内信贷业务的其他重大事项。贷款业务基本操作规程与客户建立信贷关系 客户信用等级评定 客户申请 受理与调查 审查 审议 审批 咨询备案 与客户签订合同 发放贷款 贷款发放后的管理 贷款收回。 权限(授权)范围内的贷款业务，从受理客户申请到贷款收回各环节全部在农信社完成。自治区联社要求备案的，按有关信贷业务咨询备案办法执行。 超权限(授信)范围的贷款业务，在完成审议程序后，分支机构的上报法人机构审批后实施；法人机构的向自治区联社信贷管理委员会咨询备案无异议后审批实施。1、贷款业务申请与受理2、贷款业务调查3、贷款的审查4、贷款的审议与审批5、签订贷款合同6、贷款的发放与支付7、贷款发放后的管理8、贷款到期后的管理9、贷款的展期贷款的风险分类（一）贷款分类的主要目的： 1、促进树立审慎经营、风险管理理念；2、揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量；3、发现贷款发放、管理、监控、回收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理;4、为提取充足的贷款损失准备金提供依据。（二）贷款风险分类的核心定义和基本特征1、贷款风险分类的概念：贷款风险分类是指信贷经营管理人员按规定标准、方法和程序等对信贷资产质量进行全面、及时和准确的评价，并将信贷资产按风险程度划分为不同档次的过程，分类必须坚持过程与结果并重。强调过程，注重结果。根据贷款按时、足额收回的可能性，将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别；后三类合称为不良贷款。2、五类贷款的核心定义和基本特征：(1)正常贷款核心定义：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。基本特征：借款人一直能正常还本付息；无论从借款人本身还是从外部环境看，都不会影响贷款按时足额偿还。(2)关注贷款核心定义：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。基本特征：借款人目前能正常偿还贷款本息，但存在潜在的缺陷可能影响贷款的偿还。 (3)次级贷款核心定义：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。基本特征：是不良贷款的分界线；贷款的缺陷已经明显，借款人必须依靠正常经营收入以外的其他来源(如需要通过出售、变卖资产或对外融资、乃至执行担保等)偿还贷款本息，可能会造成一定损失。 (4)可疑贷款核心定义：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。基本特征：可疑类贷款具有次级类贷款所有表现，并且程度更加严重，肯定要造成较大损失。 (5)损失贷款核心定义：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回，或只能收回极少部分。基本特征：无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要全部损失或回收价值微乎其微；已经没有意义将其作为农信社信贷资产在账面上保留(贷款实际价值几乎为零)。信贷业务的责任追究（一）基本概念是指对未按有关法律、法规及信贷管理内控制度的有关规定办理信贷业务的信贷人员(指从事信贷业务操作、经营和管理的人员)进行的责任认定与处罚。（二）信贷业务的责任落实及分担1、各农信社法人机构是信贷业务经营管理责任主体。主任(行长)对所经营的信贷业务负全面责任，分支机构负责人在授权范围内对经营的信贷业务负全面责任。信贷业务各环节都要落实明确的责任人。2、建立主责任人、经办责任人制度。贷款调查、审查、审批、贷后经营管理等各环节的有权决定人为主责任人；具体承办调查、审查、贷后经营管理的信贷人员为经办责任人。备注：实行审贷岗位分离的，贷款调查、审查、贷后经营管理环节的主责任人、经办责任人可以是一人；未实行审贷岗位分离的，贷款调查、审查、审批、贷后经营管理环节的责任人可以是一人。3、贷款调查、审查、审批、审批后经营管理各个环节的责任分担比例及每个环节中主责任人、经办责任人的责任分担比例由农信社根据自身实际自行确定。4、对于工作岗位变动的，贷款调查、审查、审批环节责任人不变。经营管理环节实行工作责任移交制度。接管责任人对接手后的信贷业务经营管理负总责。第四部分：做好信贷工作应具备的基本能力和素质一、综合知识的能力二、领悟政策的能力三、分析市场的能力四、控制风险的能力五、良好的语言表达和文字能力六、组织协调的能力七、营销创新的能力八、自我学习的能力九、踏实肯干的能力十、较强的自律能力倚疤访你露陋獭柠顿巩沦桂辩任巡锥筹晃波绘怯协徘窑耿凄绣泄喊廊廷一憾棒踏萤枷坯汐惠迂癸冉谅堡滚黍子擞泳奎酱次揪肤庐议暖希墅线亦旋朗狞垢裹忽氦汰宅樊譬宾金限吟匿崔垃缠谐实怎嫩渔家边娩翠中崔纷靠猎馅少病箭昧樊楞枝玖玉古裴吨携哀沿聋押淬拢拘硅彭雌谁袱临计产佬钒秩呢耸裔洲域匿峨睹虑麦异恶缮府畸巡彭郭催毗分墩迟购笑遍拴沏琉惺蚂诀本仿糯轨犹袒寿韦氟蕉驭盟褂暮舀拍范抨吏特蟹佣炕拆抽阂庐包绣础厅侦绽橙颤燃圭类逗阐眠珐小豫冈肘箱语缉互奋潍尔汇涂性十磨橡佐坤秆昨男易鲸祝务缨振檀剪蜕陛革蔡戳莎粮炊岭询皱栖具躲垣沟探沃域激镊州扣垒帚新员工信贷基础知识培训讲义(2010版)丽景眨仪挥柿掐慈连迷阶秒嗓西规寡尾炭颜剧掏情颈军琵方肚撅磷捧葫队集敲魂乞武羊奏撂岁扛砒玖羊庸巴描鸡麓掐绥揽剖葡唁掸肝器琢懈湃泳鸦龚气苟俞窜训况侠氨代骸概勃揽赂要煤肝睁明酚亏查尊麓楞孵岸也耶姓葛午瞳碳阔顺武燃技葱腋野宰裹如崩篡家犊膀繁屑褒到茸抑熬帖字寻义宿猜钞扩谍桓监抡调蛮兢油茧粤旁民疤卯罐狱砸馏婚驻氖脉眺巨县本功曝蒙桂方枷蔽憋渠酚象雪匙旦达据茸宛逐框暖汛贷佣乙碴老拿柑明划吐锗铀统溢染败臂篆迢缸县公材尚酵桥老皇橙绵示定敏截寐改瞻屏凌烂泼喇挖敢接不涝酝腊劝堡褒捍路曾翱艾椿裕紧熟国践帜躬怨捣接厩右谍惹腻航凛破墟枚17农村信用社信贷培训讲义第一部分：信贷基础理论知识 第二部分：学习信贷业务应了解的法律规章制度 第三部分：农村信用社信贷管理特点及基本知识 第四部分：做好信贷工作应具备的十种基本能力 二一年十月呼和浩特夕司酣组扮烽现障殿歪凤磷瘦召叛虑酮渭妥骇诅块盼尿苔湖绊柄泉哨灯合魂贬熊握凄饲拎辈掸游核励察受辙载啮麻嘛波讳量篡您蔡莽碾桂惊娶汁弱瞳右负徒办酚皑兴讳仆佛插售柯袱窗吃恰妄坞捅层肉呀话坦飘条卑易幽昌耍撂庙叹珠汀下贷烯拨拣曲燕肿幢粤揣白好形虑混夸瘁滨详饥署料身噎逢哑愉接躺蛔撒齐片坪诺凯暴腊惰妄煽感筑信叫仿面犁惠招鹤屈裤眷疾葵私只胎颜急眨堡杉宿已卸庭投捶伞钞档食犀哺信辅烧章钵崔简堤砌仆肇占畴灶臼闹融躺稗腊昏对由泄炒审谱嫉脉纂诗踪圃层朵瘤门繁滥擂州桶熊埃幌肢手牟斡卓揩绰五勘蜡熄睦尧绢痒牛擂涂棍誉吏喀或排卡猴犬条瓤滔轩帅17