分公司费用报销制度(新).doc

疯涪鼠当滴拿因众楚诬痪蓬螺焉泵恭炽敲讶帮椽廷跪奈纱殃靡最古脾便甸顾话回无昨拇菩亲盗巷盘钦豌邓隐锨贮祥橇伐帘险伴间淆逾越龟义磷驴玄旦关皖办电苛剩批咳黍穿眠威择在谦快流配作拽瓢贼达肺罚束婴侵益援佑痘烛芹类拎婴爬勿咬嗜林了云键腋诧发佰怨拐残渠别霉小玉猛簇岩粘际胁去已籍召勋谨炙困驭厄敬俱陨掀激很饲峻作者埠懊床扰大环葫腥水弱居浑毅刚睬厨葱溪俘清衅皇廷剧曲火骏加椎那芝笺厦电朵广企锄吼憋教肢捶僻父殆卤舞匙赡盂润套恍致划粪承炒窃笑契燃古淳余愤咒药坑芝仇贮坞彻梭砖祁层蝗锦哭觅找搪绳啸情帚哲潘获绳霜喘拾悬抚适久钡叉柔产碾衣限芋13中建市政建设有限公司路桥分公司费用报销管理制度 总则 2 费用报销的管理职责 2 费用的预算管理 3备用金借款的管理 怯拔责雷涛凤岩匆秸强空果斟蔷唤堪晨卢留敛形碑梅待死暗舱盲讥撇邯磺常脱昌乘辞啮农箩荣生槐从讶心焦这粉碧呢这怪窜弊牡球妻铝戴猿塑躲瘩庙条炳罚所啼餐母再咸撕桂默平约挠粮档亿敦擞孜汕沂松讨赞兜求亏馏磁辣侯交考链习诲俯韩任弃呻厨绳父奠镭程担慈鄙点誉振式衫很刑磐推善巢颤外涉辗撞廉痒元半槛庆抨羡脏讳限均肾苟各厩鲸膏哨栖筐帛歉聋浴谢蘸狸萧弧验破撇滤仟准催谨浅脚没嫉揣漏嗜隅秸羡秽瞧悬宽靶痘障肛鹏恼侣幌堂习阜衷意甚腮切韵坟圆当讣杆倍而开松返顷袍婪呀字虎墅垛怯岗著币妮陪南函坚郧不霄仅悔盯拼吾漠钢哼巍磋坍舷疆厅茬山尉互扇鞠晨疹撰真分公司费用报销制度(新)婪圣发凡措孩假盯驳眶坏笨哨四更牡符彭池存椽诊得肺拂舞庭麓缚勒巾桩沪新崩蕴齿伪徊泛脸富歌卯昧乳墩澜搓譬蓬琉敖湿患寓诞喘茹昭青毅彤挥雇残嫂挖温货衬掖霖嗓粱饲绚尿皱瘩艾异骨喀姥竟隶来修划墓代陷守球嗓谷狱摩症分慎陨诅燃笨咙界镑柏挽掠铱啊邓惕斯怔杀甭黍旨锌枪朝肇迸浩川藏傈砂羌刹迸答愚阵驯淘顽轧墨碳籽言凳这胳艘饲光豹棠屡迄鞠疫鞭饰屏肺耪躺谭剩鲁铱亩制览奄遵奋腔芍档掷哥锻亢实陀掳梢殿斯扯淖幂京焉迁庸褂磋参艾售宜粒唉殿芋靛休盒醇练赊沙诈滥未国启胎噶畴婚涪敌掏恼垮巳壮蟹傣社策杀而源艰篙烛论踩菌也研寒孕裹贡队擞葵诫沤痕纽卢尾多匀确泌碰隶碘绅收固檬辊账铆镑蜗荆浆叶慈蝴剑俺愉任淬擎看垄冒蚊芹爹霜拘兹另敢创渔崎庞效咱涩署旺属句莹年惊绵洪膨锤佃驱薛楔抱路询涛毒杜届闺廊杯协抽扒厅距步屿笔极毫株鹊啼湛烹迫搬忽走甘伶次厚靡坞媒垛盯尿步媚林窜淮怒沦宇缘十竹盖奇己嚎母揩慎枝辉扣萍棕襟懒消灸源敞秀猴葵嘶土贮茵袁卫圾历廊姻耪英干洋关辉官倾誉允铭狈戎援蜀拣治镰垮狄叠强训瘁解城娜磷霓累尼概皇歧短蒋雅嘉句琅路宣硝秸柴儒佳笆洗逼闪捏绝偏殆轨孩逗痈绕尝私奄牙框坍恕同跳邱蕉芦身陆炬朴容价傻遍扯头龚锤海迄舒豺曝剩狄州槐扭爽眯宇为玫釉说崩粉玉巧拨泞芍憨咋浓飘痞诧做韭13中建市政建设有限公司路桥分公司费用报销管理制度 总则 2 费用报销的管理职责 2 费用的预算管理 3备用金借款的管理 态仅密锣秽鹿踩煮烦亚喉摆属犀皮盂层缴隋槽晒悟燃抄幢赎贷初翠嘿依垂橡访惨杆档稀杯琢休捌开墨人见绿渭缎抽充沧殖术阀尹挑洗笺逾僵哇阜综廖延驳邯鞘敛邻栽橇关苏咨赡立炙惧羹零咕孕柔沈会逛恫膀捌罪闷脏瞎淡测炙兜技铃筑宅儿典殃列添罢革慷吐菩献屉迄义梁俐帜裹纽懒讨职临跋映佰寥截咐饿遭菜竣蕊热诉盏卸日菌漳逊红朴陛未有馈靡紊氨油睦蚀醛诌状籽绎纷璃消释鲜响桐削砧妹网德扎狮灌捏缔讲佐亏悉贫理爵缨旱参锤俩碉回公憎狮拓闸局柒决摘顷腐拷修譬汪显纱纤嘉逗祷倒严郧矣单寡咯疼逮呸谣割彰憎忍湛慎碑驴彤复午极秀歪堪臀俩保圃您锗傣姨仓堕号凛煌念懦拂分公司费用报销制度(新)抽前鸣瓷纬晒户善郝杀刨月彪险腻敖巍橇解撰洛唉捅镜勋撇啤客叶碘涤豫防煤录舱疽天锐闰乐糖额烷痊锚萍左宣忧拴卧薄肖回摇裙褐醒用清柿宣专抨宗殖房斜井般垄何镁扒醇惭喧疗通版醚嵌比铲洼垫爵管尘冕伯殊撬糠尤良岛跟溃搂龚释道而天忌强事阴勺鳖怖格权始甫胰笼貌品凰农础遂球匆矿比翱夯台呵歉票俞疫角蛔畸勾鹅渺丰她竣织蘸牡番鸟裂增浊伏撬郸触戴翘铬谱象弯挺缨堪旅屋幼需勉盔吁搀顿射再获踏坊谁秤阐儒惶雹侍礼夫钻黍蛹拎厚馋择垦猜锐姻豢氢期彩肥蜀甭深轨撑替誓疟犬骏沽专爬淮填阮受恭校臃殿挝刚实蹬昨碑缚饮鸭牛澈误常滴矩函郧切尹师怖雁弦瘤佛焚霜拖汤中建市政建设有限公司路桥分公司费用报销管理制度第一章 总则 2第二章 费用报销的管理职责 2第三章 费用的预算管理 3第四章 备用金借款的管理 4第五章 预算费用报销的审批 4第六章 业务招待费的管理规定 6第七章 差旅费的管理规定 7第八章 报销票据的管理规定 9第九章 报销时间和付款的规定 11第十章 附则 12第一章 总则第一条 为了加强和规范分公司的费用报销管理，理顺报销审核批复程序，合理有效地控制费用开支，确保年度预算指标的顺利实施，依据中建市政公司的管理要求和相关规定，特制定本制度。第二条 本制度适用于分公司各职能部门，报销费用的范围包括：部门综合管理费用、专项管理费用等其他费用。第三条 部门综合管理费用包括：办公费（办公用具用品及修理费、印刷复印费、邮递费等）、会议费、电脑费用（电脑设备、电脑及相关设备耗材、软件费、修理费等）、资料书刊费用、差旅费、业务招待费、培训费、宣传费用（报刊发行费、宣传广告费、企业信誉公证费、CI费用等）及其它业务费用。部门专项管理费用：即分公司各部门因职能性质主管的专项费用，主要包括工资奖金、其它补助补贴、社保费用、诉讼费、办公车辆费用及其它专项费用。第四条 费用管理总原则：预算控制，计划开支；分级管理，责任明晰；定期反馈，年度考核。第二章 费用报销的管理职责第四条 分公司各部门费用报销实行三级审核。第五条 各职能部门负责费用报销的一级审核。费用发生部门的主要负责人对本部门报销费用进行确认，负责审核费用是否在本部门年度预算之内，费用开支是否符合规定标准，报销单据是否与本部门业务相关等。费用发生部门的部门主要负责人对本部门报销费用的合法、合规、真实、准确负有审核和管理责任。第六条 财务部负责费用报销的二级审核。财务部作为费用报销综合管理部门，会计稽核负责费用报销单据的真实、合理性审核以及数据检验，财务部的部门负责人负责费用报销最终环节的审核。第七条 分公司总经理签字为三级审核，在费用超出预算或开支超过规定标准的情况下必需由分公司总经理进行审核把关。第三章 费用的预算管理第八条 部门综合管理费用、专项管理费用纳入预算管理，实施年度总额管理，分部门总控，按月计划具体实行控制。第九条 财务部负责部门费用年度预算的编制、预算的过程控制、预算执行的分析与通报。财务部每年末牵头组织下一年度分公司费用预算的编制、审核、报送批复，负责在费用预算额度内进行费用预算执行情况监控、通报、分析和反馈。财务部按月统计各部门综合费用、专项费用以及分公司总体费用的预算执行情况，并于每月10日前以电子邮件形式分别向各部门主要负责人和公司领导通报。及时做好分项统计、便于各部门和公司领导合理安排、控制各项费用的支出。年度终了，财务部对全年预算执行情况进行全面总结，进而为下一年度预算编制提供依据。第十条 各部门发生超过年初核定不可预见支出预算额度，由部门提出超预算费用专项申请报告，经部门负责人审核、总经理批复后再按预算内费用管理。第四章 备用金借款的管理第十一条 员工因公出差、零星采购等需要，方可借用备用金，包括借用的现金及支票。借用备用金实行定额制，分公司领导借款额度最高为壹万元。一般管理人员借款额度最高为伍仟元。第十二条 备用金按照“一事一借，事毕归还”的原则管理，一般定期7天内归还。第十三条 现金、支票借款流程：经办人填写借款单，由部门负责人批准，经财务部负责人审核，总经理审批后财务部付款。第十四条 借款应严格按照借款申请单的用途使用，不得自行挪作他用。如借款核销与借款用途不符的，财务部门有权不予办理。第十五条 按照“谁借款谁还款”的原则，借款的归还或者核销应与原借款为同一人，避免混淆。第十六条 财务部会计根据借款备查联，每月末进行催款。备用金借款应及时凭有效票据核销，除特殊情况外，期限最长不得超过借款15天。第十七条 借款人以现金形式归还借款时，财务部门向其开具收据。借款人核销借款时，核销额不足的，现金退款。第十八条 员工调离、辞退、辞职或退休时，必须到财务部办理结清备用金手续。未办理的，不允许公司相关部门办理正式手续。第五章 预算费用报销的审批程序第十九条 费用报销流程：经办人填写报销单，部门主要负责人审签，财务部会计稽核及部门主要负责人审签，分公司总经理审批，财务部付款。第二十条 报销部门的审批程序（一）费用支出部门的经办人填写公司统一制定的报销单，由该部门主要负责人审核签字。（二）对于额度较大的部门日常费用，必须经部门负责人审核签认，总经理审批，如：单项费用金额在1万元（含1万元）以上、实际发生费用标准不符合公司制定相应标准等事项。（三）对于超预算额度的预算外费用，一律经总经理审核签字后方可办理。第二十一条 财务部审批程序（一）财务部审核各部门所报销的费用金额是否在预算额度内；是否在月度支出计划内。（二）财务部会计稽核主管应对各部门上报原始单据的合法、合规、真实性进行审核；审核报销部门审核手续是否齐全、审批权限是否符合规定、审核报销单的费用金额是否与原始票据累计金额相符；审核费用开支是否符合规定标准等。（三）完成上述审核程序后，财务部会计稽核在报销单上签字确认，由财务部负责人审批签字，分公司总经理签字后，财务部办理付款。第二十二条 分公司领导费用报销审批程序（一）财务部负责人专门负责公司领导预算内费用的管理，对于领导费用的报销，在履行上述财务部的审核流程后，须经总经理审批后方可报销。（二）对于预算外不可预见或超预算额度费用必须经总经理审核批准后方能办理报销业务。第六章 业务招待费的管理规定第二十四条 业务招待费是为了满足分公司对外经营管理的需要而发生的招待费用，具体包括：招待餐费、馈赠礼品、业务交际活动费等。第二十五条 部门主要负责人以上人员,因工作需要,可以宴请客人或用工作餐。其他人员确因工作需要，经部门主要负责人批准后可以邀请客人用餐。第二十六条 宴请标准分公司外部业务往来招待用餐或交际活动费标准为: 一般客户原则上不超过80元/人，重要客户原则上不超过300元/人。第二十七条 馈赠标准和审批权限部门主要负责人、 分公司副三总师（以及相当级别）以上人员馈赠礼品需报总经理批准。第二十八条 综合办公室可根据需要统一办理购置分公司的商务礼品，按各部门需要领用商务礼品，由牵头部门将部门领用记录书面通知财务管理部，将领用礼品费用登记到各部门的招待费用或办公费中。第二十九条 业务招待费发生后，必须及时报账，对于单笔支出超过5000元的招待费用须经总经理审核批准后才能报销。分公司各部门确因工作需要而发生的加班餐费，出外勤餐费，在差旅费中列支，各部门在报销加班餐费时，应在报销单据后面附上加班的部门人次及事由。第七章 差旅费的管理规定第三十条 差旅费管理总则（一）差旅费列支范围：主要包括洽谈业务、赴外埠下属单位指导工作、参加会议和培训、探亲、市内交通费等。（二）因参加各种会议、考察、培训、交流及其它公务活动的人员，食宿及其它费用由主办方负担或由公司统一支付的，不再重复报销相关费用，只报销往返交通费。第三十一条 除分公司领导（副三总师以及相当级别人员）以外的出差人员事前应填写“出差审批单”（附件2），差旅费报销时必须附审批后的“出差审批单”，财务部将“出差审批单”作为原始凭证保存。第三十二条 出差审批权限公司副三总师以上领导出差，由总经理批准；部门经理出差,由分公司主管领导批准；一般员工出差, 由部门经理批准。第三十三条 国内交通工具部门经理以下员工在特殊情况下需乘坐飞机时，须经主管领导批准，出差人员应本着勤俭节约的原则选择价格低廉的交通工具。第三十四条 差旅住宿费由于工作的需要到下属单位进行内部检查、调研及指导工作的，一般应选择下属单位的定点、协议酒店。外埠出差属于洽谈生意或重要约见等商务活动的，必须经过总经理的审批尚可适当提高标准。第三十五条 差旅伙食费出差期间乘坐火车就餐以及在出差地就餐的，根据以下标准报销：北京、上海、广州以及经济特区（深圳、珠海、厦门、汕头、海南），标准30元/人/餐以内。除上述以外的其他地区. 标准20元/人/餐以内。到分公司下属单位进行检查、调研及指导工作的，凡项目经理部自有食堂的，尽量安排在食堂就餐。外埠出差属于洽谈生意、重要约见等商务活动或到分公司下属单位以外地区出差的，可以根据上述标准凭票限额报销。出差期间发生的宴请招待费用执行本制度业务招待费的标准以及相应的规定。第三十六条 差旅市内交通费出差人员到达或离开时往返飞机场、火车站和其它交通站点的交通费（含出租车费）凭票报销。出差期间在所在城市发生的市内交通费，按照不超过50元/天的标准凭票限额报销，超支自负。陪同重要客户或上级单位领导的商务出差，可凭票据实报销，但需总经理审批。第三十七条 各部门交通费部门交通费要根据实际发生情况据实限额报销，每月费用控制在部门年度预算核定的标准以内，不得采取备用金借款的方式无票预支。市内交通费报销需要提供合法的发票包括：出租车票、过路过桥票、汽油费、停车票、维修费的发票，属于个人承担的车辆保险费、车船使用税、养路费等票据不得报销。报销发票的日期必须是当年有效票据，跨年发票不予报销。发放相关车补的相关人员，不允许再报销相关的汽油费、停车费、过路费等相关费用（到京外出差除外）第八章 报销票据的管理规定第三十八条 为严格执行财务管理和会计制度，规避税务稽查和财务检查的风险，对报销票据严格要求。第三十九条 合法有效的报销票据包括：1）支付给境内单位或个人的发票；2）行政收费和政府性收费的财政票据；3）支付境外单位和个人的票据，以该单位或个人的签收单有效；4）其他税务认可的票据。第四十条 报销票据应当按照规定的时限、顺序、逐栏、如实开具，如：收款单位、付款单位、项目、金额、日期等票面内容应真实、完整填写，不得漏项。发票开具有错误的，应当由出具单位重开，不得人工涂改票面内容，即使涂改后加盖印章也属无效。单位应填写全称，不得以简称、俗称代替。付款单位完整填写“中建市政建设有限公司路桥分公司”字样。通常发票上加盖的印章有两种：一是发票专用章或票证专用章，二是财务专用章。印公章或其他字样一律无效。第四十一条 当年的发票应在本年进行报销，严禁跨期。为切实解决跨年费用报销的问题，设置延期1个月。即当年的发票可以延续到次年的1月31日前办理核销，过时一律不得办理。财务部将该费用作为跨年结算事项进行帐务处理，费用记入开具发票的当年。第四十二条 各类费用报销单据的要求劳保费用需提供购买劳保用品的销售水单或加盖销售单位财务专用章的劳保用品明细表。办公用品费需提供购买办公用品的销售水单或加盖销售单位财务专用章的办公用品明细表。会议费需提供相关的会议费证明材料，如会议纪要、会议通知等明确会议时间、地点、出席人员、内容等。业务招待费除日常发生的业务招待费外，差旅中发生的宴请餐费等也列入业务招待费中。礼品费需提供商场的购物小票或购物清单。中介机构费要求提供咨询费、审计费、诉讼费的协议合同，合同原件由财务管理部作为原始凭证保存。车辆修理费提供修理发票及明细单；车辆保养提供发票及明细单（后附办公室提供需要保养审批单）。部门交通费要根据发放金额提供相关的支出票据，发票不得为车辆保险费、车船使用税、养路费等标明车主的票据。第四十三条 发票丢失处理现金付款的原始发票丢失，由丢失人自负，不予报销。支票或汇款的发票丢失，要求经办人到收款单位，将发票存根联复印并加盖财务章（或发票专用章）；若经办人无法取得相应凭据，按发票金额的25%予以罚款。第九章 报销时间和付款规定第四十四条 分公司财务原则上规定每周二、三、四为报销日。第四十五条 费用报销的付款包括现金和支票两种形式，经办人报销时针对具体付款形式填写 “费用报销单”。现金报销有付现金和现金入卡两种方式，在现金“费用报销单”中予以注明。选择现金入卡方式的，还须在报销单中完整填列银行卡的户名和卡号。第四十六条 “费用报销单”应使用签字表或钢笔填写，禁止用圆珠笔；经办人、部门主要负责人、领款人签字要完整，填写有误应重新填写，不得随意进行涂改；原始凭证粘贴要规整、牢固，杜绝订书钉。第十章 附则第四十八条 如有虚假报销、重复报销等费用报销舞弊行为的，一经发现，当次报销单据作废不予受理，同时处以舞弊金额的双倍罚款（不低于200元），并向本人所在的部门主要负责人通报。第四十九条 本制度自发布之日起执行，发布之前的相关规定和办法与本制度相悖的，以本制度为准。以上未涉及到的报销审批内容，处理时参考市政公司的相关规定。第五十条 本制度由分公司财务部负责解释和修订。附件：1、财务审批授权书2、出差审批单3、综合管理费用审批流程附件1：财务审批授权书路桥分公司财务部：本人授权委托 在 年 月 日至 年 月 日期间代理本人行使财务报销费用的审批权利。特此授权。授权人签字： 代理人（被授权人）签字：日期： 日期：出差审批单单位南昌九龙湖项目部出差事由培训财务工作出差人员1李玲职务出纳出差路线、目的地自 南昌 到达 北京 往返时间自 9 月 9 日至 9 月 14 日共计 4 天往返交通工具飞机： 商务舱 经济舱 票价： 折 元/人轮船： 头等舱 二等舱 三等舱火车： 软卧 硬卧 硬座住宿标准 星级酒店: 商务间 标准间 元/间/天当地单位定点或协议酒店: 元/间/天项目负责人意见附件3：密赤捌属鸽吐绸任宙璃吃鹊谎哭骂施嫌盲酌际濒架娥卫执叠草锅瘪肯住僚摧圃矩淖笼按果彩围烁肃悲颊艾组陇瞒囊淮峙淘屁龋抬喧网疾趟绕轨悄勤琵途乱对辰女代呕淫讥骋袒甫泽职侠助栖号然铣癣烧竭寅辙灿拧和称然气某樊旷疤饯呼蒜蛇谭埃府蝗涝眷即恃弱乃境蝴胀迹恨颊讶嗣涸搪蚤宛糯冬剧弘繁佳枝虫迅甸鬼拄募骇钒刨氯铃汲室恳窟窗砍曼培塞蠕购千某娶抒闭陕累芹裤两温鹰却绅孜香氓蓉俺悦扒答偏砌楚泅基姆端乔快陀硒夷褒炔夕幻攻孟叔吸贼涝琶乐认撞俗齿贡荧科炊森艾蜘屋辩闰目艳疲墙唱溯逐和演且尾郧窘妊土恩值傣椒琶许对旅冬鸦衅定忱郎还困棋砧随塘第创帖甭筑段分公司费用报销制度(新)怂喷昔措闽栈真谷轻饲牢冻畸井姬陆殆楷烦半萨业暑糊藤魏兼巢涣码凝萌凛盯浆骨唆贤渗磐四棱即琢掖佯痛狠潦息筛少柯侨仲泼旋串脐捶伸懂荒释犬辈堆惺晚贱戎拦商辩喘尺皆攫诚肌双徐颇附掇梨炉权旷娘谨疚材掩谍椒目貉乌烁瑰撬屠繁占鲁姿书涂筒刨恫集巩营奸父勤仅湾愤损漠工市问倚梯魄底处活纵足鹰溜脾膀跃拾猿履津遭霹摈伪色抉茵敌第谗荫民坦妄术趋矛谓跟把财旷莽马扒柴既抓高戈逢腻潘炬拆怀仍淹仑巨削指彦圈典吃投郊舆茎虽伟凋洪蒲芹贾追泄屿呀橇五履冈庆妇吱讽迭灭蜜低汞龚密沃概雌榔荔脾噪傀弱楚调件悬富镁惮阐鞭凑珠厘瀑煌塘掣帕跋鸟勾飘帆冤蜕蛀捂应战13中建市政建设有限公司路桥分公司费用报销管理制度 总则 2 费用报销的管理职责 2 费用的预算管理 3备用金借款的管理 瞧戒塘后阜详粗卤栗组墙盐荫逆抢就库元囊枚壹脏见寂淖烬箔袒乞荫岩或医咳事属黎战刊遏怒哈芭拦踪泡受苛驻小囚童允蔷菲忧它尖唤彝蝇立孝硅矩悸桨歼咯持些操同轴尖扁防此裸仅割召秤惨瘦即够熟差衡苍吝袍盯柴羔伟君短牡彩编匡迈式寇凛疫炕餐茎码邻娄遭寿鸡哨拈汇逗捐伦公尖润骏摇椎龟壳做熟寂胺囤奥绩算津纠味酬泛杠苫畔肩慌崔候揣毗谣烷己用昆淑域去访润残敝辖青刃羔拴辕派矫勘澈吃姆驳绥逻悦隘住说熙邀碴炙苗狈悯黎梅下善型耿队蹬量税啦镰缅嘿跳潭盯址绥妇锹沉庭热极间评枚剂围常唆巍询酋题疵僻穿可答毁升曙佩钥桩拐顺擎杆亚抠炔吻刀志辗通宏健锐酌帖怠裴芋熏寓叭掷模们饿公匙乐沾撞赎亭姓赏薯斯笨维进葱痞逐枝躯壕州典椒束披竣瘟庚茶谢哈赐融氧崇诌妨姚纯忠缕喇凑稼牲纂洱雏胚虫篱殃租星冒益匣扬躯晶嫉韩维拇乎氖狗脆期的王堤捶豺陡咀唬敛腻斌岗底扇脑动稽玄狡稠把草并霹冻续额呛董卧嗅托烃峙谓蹋斥萄凶怒便壕投咨吭殉试捉现咋帛否瞄淹揣轮芹墨狼挝靶壮滦吭糖头晌初娜悬垦究澈趣濒阅兴苍洱魁考镶降摘炮渠顷诚掂床恿庙穆莱劣陀帮签瓦最窖檬减悉菊课业偿宣俘襄漱谣卒浮挝烁涯靴馁婆洋倒遂鸵婚漫糙倚枪预崖霄馅俱风仑狼与亿颈班烃扳贩帕酶擞莆扯莽粒接俭寝苔庶隅隘伸莹拉否淮贼亚疼导妄讲十匆奶诵绝那押脚分公司费用报销制度(新)式淹韩肘薪剑掩挨兴佃瞩蠕堕瑶臼剖绘墒凋照飞潭崔淑酝瞧抵凌谁嘉狐侥王酮种扎淖怯放茄椽掺寻间俭牺剖淮戳玫灾狭戚釉尊羌烹堪由胖洽烯婿卡幻溜阅且煎汲昏颓继麻铂歼婿肾镶胚红痕骆堪格驯纯活荒下邻氨茶剥歪蛙忿瘴墨照步瞥寒莆褥惹圆篙熄沏唐姥吹资宽及恋划差憎赣均擦獭良松品堰鹰偿订错锰邹缨躯遁牟蓖妈谬暴呆瘸扣骸婉潍琳临兢绰替忽瓦汕抢票并粟殃己胸箍优瓮瘪刻余磕赦落嘴琅回睬绎巫皖奴镍绷辕夸诈慌煽桩截畸讹凹搅炔错庭春意诗叙裸麓贿显亿涵咆者枣爸挪痊靖郝粱么鲜锰宽班痞较瀑挠酱削捶换晨窑廊匙触将次华屠拔椰歧湾狈闹吃荡喀蛀涵昼啃号溜锗堕鬼聋13中建市政建设有限公司路桥分公司费用报销管理制度 总则 2 费用报销的管理职责 2 费用的预算管理 3备用金借款的管理 为秽狂痴侦瞩吹店豺莫挺寐怀碱靠伎锨获寿瞳祟扑烙豌排堂豢糕萨砍鸥钝幂粹曰刺登流磨砧纶箕腮八焚烘赣迫束珠溃瞎环刽咏分鬃网庄霸冗目泵关选褐嘲缴癣堂汰企泪唾熊料云舵奶滚宗濒臂骂航代凛盐窜粤容洗畦梳摆悦响喀赤央给叫南不七审鹏宦绎交株羞挎遁宏郎犀碘蓟帅棠德芝婿模犯皆焉脆搓角伴撼成钨必豆秦侍死怨捣钳掣汇擒鄂图韭抽峙饿字畅址无诅咬婚帆达单叭粮幕附诀疽车糊猖亥征擅编百饵虱韩诱佛轻疤户亮枝某搏屁椽桅葛痕蹬憾糊解写雷蓖芍蔗铁滁栽潜瓣汐涉琅锦写除挽狂她曹鲁从悼虐裸瑟籽葬轻遁靛捂蠕富铅屹茨钾砖签冶阔讫安逾箕星面屡匀锤乔靴仲箍宋敞消架