会计电算化实训报告样本.doc

西京学院经管一系

会计电算化实训汇报

成 绩

专业 及 班级： 会计学B1005 班
姓 名： 杜鸿琼
学 号：
指 导 老 师： 孙
汇报完成时间： -06-15

会计电算化系统
一、 实训目标　 　
会计学是一门实践性很强学科，经过2年半专业学习后，在坚信实践是检验真理唯一标准下，我认为只有把书上学到理论知识应用于实际会计操作中去，才能真正掌握这门知识。从而加强自己对所学专业知识了解，培养实际操作动手能力将理论和实践有机地结合起来提升利用会计财务管理技能水平，为以后会计工作做铺垫，而开设会计电算化课程关键目标是培养我们对财务软件熟练操作能力和对问题处理能力，提升我们动手操作能力，愈加好和社会接轨。
二、 实训时间及实训场所
实训时间：本学期第十周---第十四面
实训场所：会计信息化实训室503教室
三、 实训内容
序号
实训项目
课时
类型
实训内容及应掌握技能
1
建账及财务分工
2
验证
1.增加操作员；2.建立账套；3.系统启用；4.操作员权限设置5.各模块参数设置。
2
基础档案设置
4
验证
1.部门档案；2.职员档案；3.用户分类；4.用户档案；5.供给商分类；6.供给商档案；7..会计科目；8.凭证类别；9.结算方法；
3
起初设置
2
验证
总账系统初始设置
4
日常业务处理
8
验证
依据业务在总账系统进行开票、复核、审核、 制单、记账等操作
5
期末处理
4
验证
总账系统期末处理
6
报表制作
2
验证
1.资产负债表制作；2.利润表制作
7
实训汇报
2

依据所作实训步骤形成完整实训汇报
四、实训结果
经过此次实习，我发觉电算化会计是会计史上崭新一页。电子计算机应用，首先带来数据处理工具改变，也带来了信息载体改变，会计电算化后对传统会计方法、会计理论全部将发生巨大影响，从而引发会计制度、会计工作管理制度变革。会计电算化促进着会计信息规范化、标准化、通用化，促进着管理现代化。
五、 实训步骤
（一）．系统管理
1.开启系统管理
具体操作步骤以下：
（1） 选择“开始”菜单下“全部程序”中“用友ERP-U8”“系统服务“系统管理”，可打开“用友ERP-U8[系统管理]”窗口。
（2） 选择“系统”中“注册”，打开“登录”对话框，选择所登录服务器，输入操作员名称及登录密码，单击“确定”，即可登录系统（第一次进入系统管理，操作员设为admin，密码为空），图1-1所表示。

图1-1
2.设置用户含有操作步骤以下：
（1） 以系统管理员身份进入系统管理。
（2） 选择“权限”中“用户”，可打开“用户管理”对话框。
（3） 单击“增加”，可打开“增加用户”对话框，图1-2所表示。
编号：001；姓名：陈明；口令：1
（4） 同上操作，增加其它用户。
编号：002；姓名：王晶：口令：2
（5）设置好用户后，单击“退出”，回到系统管理。

图1-2
3.建立账套
具体操作步骤以下：
（1） 选择“开始”菜单下“全部程序”中“用友ERP-U8”“系统服务”“系统管理”，即可进入“用友ERP-U8[系统管理]”窗口。
（2） 选择“账套”菜单栏下“建立”，则可进入“创建账套—账套信息”对话框，图1-3所表示。
（3） 在“账套号”文本框中输入新建账套编号“671”，在“账套名称”文本框中输入“重庆阳光信息技术”，“账套路径”指定了新建账套数据保留文件夹。启用会计期设为“4月”。单击“下一步”，可进入“创建账套—单位信息”对话框，图1-3所表示。

图1-3
（4） 在“单位名称”文本框内输入“重庆阳光信息技术”，单位简称“阳光企业”，在“单位地址”中输入“重庆市永川区昌州大道路111号”，法人代表“肖剑”，邮政编码“402160”，联络电话及传真“”，电子邮箱“税号“”。单击下一步，可进入“创建账套—核实类型”对话框，图1-4所表示。

图1-4
（5） 输入核实类型。本位币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：股份制；账套主管：【001】陈明 。按行业性质预置科目。单击“下一步”。图1-5所表示。

图1-5
（6） 确定分类信息。用户是否分类：是；供给商是否分类：是；存货是否分类：是；有没有外币核实：是。单击“完成”，会出现一个信息提醒框，单击“是”，系统可开始建立账套。图1-6所表示。

图1-6
（7） 创建账套完成后，可打开“分类编码方案”对话框。图1-7所表示。
图1-7 图1-8
存货分类编码级次：1223；用户分类编码级次：223；供给商分类编码级次：223；部门编码级次：122；结算方法编码级次：12,；会计科目编码级次：42222。
（8） 单击“确定”后，可进入“数据精度定义”对话框，图1-8所表示。系统默认为精度小数点后两位。
（9） 单击“确定”后，可出现一个信息提醒对话框，问询是否进行系统启用设置。进行系统启用设置，单击“是”。启用应收系统管理、应付系统管理、工资系统管理、固定资产管理系统和总账系统。图1-9所表示。

图1-9
4.设置用户权限，具体操作步骤以下：
（1） 设置操作员“陈明”含有“总账”和“UFO”报表及审核业务权限。操作员“杜鸿琼”含有“所以凭证输入及记账工作，及应收、应付、工资和固定资产管理”权限。
（2） 实施“权限—权限”命令，进入“操作员权限”对话框，选择“671账套”、“”。选择“陈明”为该账套主管，选择“杜鸿琼”，点击“修改”弹出“增加和调整权限”对话框，分别选择“应收、应付、固定资产、工资及凭证处理、填制凭证凭证整理”等权限。图1-10（1），1-10（2）所表示。

图1-10（1）

图1-10（2）
（二） 系统初始化
1. 进入企业门户
账套：账套号671会计年度：；操作日期：4月1日；用户：001；密码：1。
选择“开始”菜单下“全部程序”中“用友ERP-U8”，点击“企业门户”，以账套主管身份进入企业门户。打开“注册【控制台】”对话框。输入并选择数据，单击“确定”按钮，进入用友ERP-U8。
2.设置基础档案
（1）设置部门档案。
具体步骤以下：
部门编码：1；部门名称：综合部；部门属性：管理部门
实施“基础设置—机构设置—部门档案”命令，进入“部门档案”对话框。单击“增加”，输入数据后，单击“保留”。图2-1所表示。其它部门档案信息以下：
部门编码
部门名称
部门属性

101
总经理办公室
综合部门

102
财务部
财务管理

2
市场部
购销管理

3
开发部
技术开发

同上操作，增加其它部门档案信息。
图2-1
(2)设置职员档案。
具体操作步骤以下：
职员编号：102；职员名称：陈明；所属部门：财务部；职员属性：会计。
实施“基础设置—机构设置—职员档案”命令，进入“职员档案”对话框。单击“增加”，输入数据再单击“保留”。
同上操作，增加以下职员信息。图2-2所表示。
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
101
肖剑
总经理办公室
总经理
103
王晶
财务部
出纳
201
赵斌
市场部
部门经理
202
宋佳
市场部
职员
301
孙健
开发部
部门经理
302
王华
开发部
职员
303
白雪
开发部
职员

图2-2
再进入部门档案添加责任人信息，图2-3。
部门编码：1；责任人：肖剑 部门编码：101；责任人：肖剑
部门编码：102；责任人：陈明 部门编码：2；责任人：赵斌
部门编码：3；责任人：孙健

图2-3
（3） 定义结算方法。操作步骤以下：
实施“基础档案—收付结算—结算方法”命令，打开“结算方法”对话框，单击“增加”，输入数据，单击“保留”。结算方法编码：1；结算方法名称：支票；票据管理：否。
图2-4所表示。

图2-4
同上操作，增加以下信息：
结算方法编码
结算方法名称
票据管理
101
现金支票
是
102
转账支票
是
9
其它
否
（4） 记账本位币。具体操作步骤以下：
人民币，外币：美元，4月1日汇率1:7.3046。
实施“基础设置—财务—外币设置”命令，打开“外币设置”对话框。输入数据，单击“确定”。在“4月记账汇率”栏中输入7.3046，敲回车确定。图2-5所表示。

图2-5
（5） 开户银行。具体操作步骤以下：
中国工商银行永川支行昌州大道办事处，账号：7012555。
实施“收付结算—开户银行”命令，打开“开户银行”对话框，点击“增加”，输入数据单击“保留”。图2-6所表示。

图2-6
（6） 设置用户分类及用户档案。
设置用户分类
分类编码：01；分类名称：长久用户 分类编码：02；分类名称：中期用户
分类编码：03；分类名称：短期用户
实施“基础档案—往来单位—用户分类”命令，打开“用户分类”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保留”。同上操作增加其它用户分类。图2-7（1）、2-7（2）所表示。

图2-7(1)

图2-7（2）
设置用户档案
用户编号
用户名称
用户简称
所属分类码
所属行业
邮编
税号
开户银行
银行账号
电话
001
重庆世纪学校
世纪学校
02
事业单 位
400077

工行
7777
66666666
002
成全部海达企业
海达企业
03
商业单 位
88
222
工行
6666
55555555
实施“基础档案—往来单位—用户档案”命令，打开“用户档案”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保留”。同上操作增加其它用户档案。图2-8（1）、2-8(2)所表示。

图2-8（1） 图2-8（2）

（7） 设置供给商分类及供给商档案。
设置供给商分类
分类编码：01；分类名称：工业 分类编码：02；分类名称：商业
分类编码：03；分类名称：事业
实施“基础档案—往来单位—供给商分类”命令，打开“供给商分类”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保留”。同上操作增加其它供给商分类。图2-9（1）、2-9（2）所表示。

图2-9（1） 图2-9（2）
设置供给商档案
供给商编号
供给商名称
简称
所属分类码
所属行业
邮编
税号
开户银行
银行账号
电话
001
重庆万科
万科
02
商业
100011
11111
工行
1111
66666667
实施“基础档案—往来单位—供给商档案”命令，打开“供给商档案”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保留”。图2-10（1）、2-10（2）所表示。

图2-10（1）

图2-10（2）
（8） 地域分类
地域编码：01；地域分类名称：西北地域 地域编码：02；地域分类名称：西南地域
地域编码：0；地域分类名称：重庆 地域编码：0；地域分类名称：成全部
地域编码：10；地域分类名称：其它
实施“基础档案—往来单位—地域分类”命令，打开“地域分类”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保留”。图2-11所表示，同上操作增加其它地域分类。

图2-11
（9） 付款条件
实施“基础档案—收付结算—付款条件”命令，打开“付款条件”对话框，单击“增加”，输入数据，单击“保留”。同上操作增加其它付款条件。图2-12（1）、2-12（2）、2-12（3）所表示。
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
01
30
5
2

02
60
5
4
15
2
30
1
03
90
5
4
20
2
45
1

图2-12（1）

图2-12（2）

图2-12（3）
（10） 设置计量单位
实施“基础档案—存货—计量单位”，打开“计量单位”窗口，单击“分组”，打开“计量单位分组”对话框，单击“增加”，在计量单位组编码栏输入001，在计量单位组名称栏中输入数量计量，选择“无换算”单位组类别，单击“保留”后，再点“退出”该计量单位分组保留入系统。再单击“单位”，打开“计量单位设置”对话框，点击“增加”，在计量单位编码栏输入0001，在计量单位名称栏输入套，图2-13（1）、2-13（2）所表示，单击“保留”，然后单击“退出”。

图2-13（1）

图2-13（2）
（11） 设置存货分类及存货档案
设置存货分类
实施“基础档案—存货—存货分类”命令，打开“存货分类”对话框，单击“增加”，输入“类别编码”、“类别名称”，单击“保留”，然后单击“退出”。图2-14所表示。同上操作，增加其它存货分类。存货分类信息：
存货分类编码：01；存货分类名称：教材 存货分类编码：02；存货分类名称：软件

图2-14
设置存货档案
实施“基础档案—存货—存货档案”命令，打开“存货档案”对话框，单击“增加”，输入“类别编码”类别名称”，单击“保留”，然后单击“退出”。图2-15（1）、2-15（2）所表示。同上操作，增加其它存货档案。

存货编码
存货名称
计量单位
是否销售
是否外购
是否自制
是否生产耗用
计划价售价
参考成本
参考售价
最低售价
最新成本
0001
多媒体教程
套
是
是

32
28
0
0
0
0002
多媒体课件
套
是
是

58
35
0
0
0

图2-15（1）

图2-15（2）
（12） 设置会计科目
实施“基础档案—财务—会计科目”命令，打开“会计科目”对话框，点击“增加”，增加所需要会计科目标信息后点击“增加”。图2-16（1）所表示。

图2-16（1）
增加完全部会计科目后图2-16（2）所表示。增加完会计科目后指定会计科目。

图2-16（2）
实施“编辑—指定会计科目”命令，打开“指定科目”对话框，图2-17所表示。

图2-17
（13） 设置凭证类别
实施“基础档案—财务—凭证类别”命令，打开“凭证类别”对话框，按要求修改凭证类别，图2-18所表示。

图2-18
（14） 设置项目目录
实施“基础档案—财务—项目目录”目录，打开“项目档案”对话框，先增加项目大类生产成本，再选择核实科目，设置项目分类定义后，进行项目目录维护。图2-19（1）、2-19（2）所表示。

图2-19（1）

图2-19（2）
（三）总账系统
1.录入期初余额
以“账套主管001”身份进入企业门户，实施“财务会计—总账”命令，进入“总账”系统，进入“设置”点击“选项”，可打开“选项”对话框，进行选项设置具体操作步骤以下：
（1） 选择“凭证”选项卡在制单控制中选择“制单序时控制”、“支票控制”、“赤字控制”中“资金及往来项目”，在凭证控制中选择“打印凭证页脚姓名”、“凭证审核控制到制单员”、“出纳凭证必需经由出纳签字”、“可查询她人凭证”，凭证编号方法中选择“系统编号”，在合并凭证显示、打印中选择“按科目、摘要相同方法合并”，图3-1所表示。
（2） 选择“账簿”选项卡，在明细账（日志账，多栏账）打印方法中选择“按年排页”，再选择“明细账查询权限控制到科目”，其它设置为系统默认，图3-2所表示。
（3） 选择“会计日历”选项卡，选择开始日期为4月1日，结束日期为4月30日，图3-3所表示。
（4） 选择“其它”选项卡，将数量小数、单价小数位设置为2，将部门、个人、项目标排序方法设置为按编码排序，图3-4所表示。

图3-1

图3-2（
图3-3

图3-4
（2） 在总账系统中进入“设置”中“期初余额”，打开“期初余额录入”对话框，进行录入期初余额，录入期初余额后进行试算平衡。图3-5、3-6所表示。

图3-5

图3-6
（四）日常业务处理
1.填制凭证
以“杜鸿琼”身份进入总账模块，选择“凭证—填制凭证”，可打开“填制凭证”对话框，单击“增加”，输入相关信息后，单击“保留”。图4-1,、4-2、4-3所表示。

图4-1

图4-2

图4-3
（1）以出纳“王晶”身份进入总账模块，选择“凭证—出纳签字”可打开选择凭证进行出纳签字“出纳签字”对话框，选择需要签字凭证进行签字。图4-4所表示。

图4-4
（2）以会计主管“陈明”身份，进入总账模块，选择“凭证—主管签字”，可打开选择凭证进行主管签字“主管签字”对话框，选择需要签字凭证进行签字。
（3）以审核人“陈明”身份进入总账模块，选择“凭证—审核凭证”，可打开“凭证审核”对话框，选择符合审核条件凭证，单击“确定”，可打开“凭证审核”对话框，双击“审核”，可自动对凭证进行审核。图4-5所表示。

图4-5
2.记账
以出纳“杜鸿琼”身份进入总账系统，选择“凭证—记账”，可打开“选择此次记账范围”对话框，图4-6所表示。

图4-6
单击“全选”，再单击“下一步”，可打开“记账汇报”对话框，图4-7所表示。

图4-7
单击“下一步”可打开“记账”对话框，单击“记账”可打开“期初试算平衡表”对话框，图4-8所表示，确定试算平衡后，单击“确定”，系统开始进行记账处理，记账完成后弹出“提醒信息—记账完成”。

图4-8
3.银行对账
（1） 银行对账期初余额录入
以“陈明”身份进入总账系统，打开“出纳—银行对账—银行对账期初录入”，可打开“银行科目选择”对话框，选择“工行存款”点击“确定”后，可打开“银行对账期初”对话框，输入银行对账单调整前余额及银行已收企业未收款后，图4-9所表示。

图4-9
（2） 输入银行对账单，图4-10所表示。

图4-10
（3） 银行对账
选择需要对账银行科目及月份范围，选择“显示已达账”复选框，则可显示两清勾正确单位日志账和银行对账单。单击“确定”，可打开“银行对账”窗口，图4-11所表示。

图4-11
（五）总账期末处理
1.转账定义
（1） 自定义转账
在总账系统中，选择“期末—转账定义—自定义转账”，可打开“自定义转账设置”对话框，单击“增加”，可打开“转账目录”对话框，输入相关信息后，图4-12所表示.

图4-12
（2） 对应结转
选择“期末—转账定义—对应结转”，可打开“对应结转设置”对话框，输入相关信息，保留，图4-13所表示。

图4-13
（3） 销售成本结转
选择“期末—转账定义—销售成本结转”，可打开“销售成本结转设置”对话框，输入“库存商品科目”、“商品销售收入科目”、“商品销售成本科目”，图4-14所表示，单击“确定”后返回总账系统。

图4-14
（4） 汇兑损益
选择“期末—转账定义—汇兑损益”，打开“汇兑损益结转设置”对话框，输入入账科目点击要计算汇兑损益科目，单击“确定”。图4-15所表示。

图4-15
(5) 期间损益结转设置，图4-16所表示。

图4-16
2.转账生成
（1） 自定义结转生成，图4-17所表示。

图4-17
（2） 对应结转，图4-18所表示。

图4-18
（3） 销售成本结转，图4-19所表示。

图4-19
（4） 汇兑损益结转，图4-20所表示。

图4-20
（5） 期间损益结转，图4-21所表示。

图4-21
3.依据结转生成凭证进行凭证处理，出纳签字，主管签字，然后审核凭证后，开始记账，再对账。最终总体结账。图4-22所表示。

图4-22
（六）UFO报表

1.货币资金表

图5-1
2.资产负债表

图5-2

图5-3
3.利润表

图5-4

六、实训心得体会　　　 　　
经过这个学期学习和实训操作，对于会计电算化实际操作，我已经掌握了用友ERP-U8基础操作和理论知识。会计电算化是一门融会计学、管理学、电子计算机技术、数据库技术、信息技术、网络通信技术为一体交叉学科。它目标是经过核实手段现代化愈加好地发挥会计参与管理、参与决议职能，为提升现代化管理水平和经济效益服务。经过此次实习，不仅培养了我实际动手能力，增加了实际操作经验，缩短了抽象书本知识和实际工作距离，对实际财务工作有了一个新开始。
做实训是为了让我们对平时学习理论知识和实际操作相结合，在理论和实训教学基础上深入巩固已学基础理论及应用知识并加以综合提升，学会将知识应用于实际方法，提升分析和处理问题能力。在坚信“实践是检验真理唯一标准”下，我认为只有把从书本上学到理论知识应用于实际会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。同时，在实训过程中，和同学一起处理出现问题，这也组成每次实训中必不可少部分，经过相互之间提出问题，使我们能够学到更多知识。譬如：有些东西感觉自己做是时候明明没什么错误，偏偏对账时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发觉其实是个很小错误。所以说，相互帮助是很关键一点。这在以后工作或生活中也很关键。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次实训，我深深体会到了积累知识关键性。在这当中我们碰到了不少难题，不过经过我们大家讨论和老师细心一一指导，问题得到了处理。即使在课下自己做次数比较多，不过正因为如此，才熟能生巧。
  此次实训，我深深体会到了积累知识关键性。此次实训是在我们充实、奋斗过程中完成，提升学生动手能力，把用友软件理论知识和实际操作结合起来，深入提升学生专业能力，为以后就业做好准备。经过这次实习,我不仅熟悉了会计电算化制度及利用整个步骤,也能够愈加了解用友财务软件,愈加好地进行实际操作，对整个会计电算化操作步骤愈加熟练。我坚信“实践是检验真理唯一标准”下，认为只有把从书本上学到理论知识应用于实际会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。
记得实训开始是那样忙碌和疲惫，甚至是不知所措，因为我们自学能力和结合能力没有很快结合和适应，只能依靠老师引导和帮助，不过现在能够自己动手操作很熟练。实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻认识到要做一个合格会计工并非我以前想那么轻易，最关键还是细致严谨。社会是不要一个一无是处人，所以我们要更多愈加快从一个学生向工转变，总来说我对这次实习还是比较满意，它使我学到了很多东西，为我以后学习做了引导，点明了方向，我相信在不远未来定会有属于我们自己一片美好天空！
会计（本）1016班
杜鸿琼
6月15日