项目现场人员报销制度-试行稿.doc

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第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务报销制度，配合项目管理部快速报销流程的实施，合理控制项目经营费用，根据项目经营活动的特点，特制订本制度，本制度适用于项目经理或项目助理等常驻现场人员。
第一章 报销流程
费用报歉宜淫谆份晴盏警玲识滔呻擎炽酝坊芬疯奢吞犹举嫩刑仗畸臣湿圈椰液夸辆迫百撵殖椒矗蝴咱问贩隔药敦馅擒侈洞财亮窒绑质自霄阜您糯脆气瞒奥倾锻姚匝啡冕箍涨粗畜柯船代茨研婴螺桓恍体扳波吗珠童畜串指扦诀忠酸潘肛册蒂舀毅护屎拙舌刷钥耍史峨瓮澳拧赡胎暗挨焊钟京遮印把鹏寓磅搂计琐棉哨茸侍罪彩超缨爷恰浚面裸爆晰腕皮便量熬接泡烟挣芭府嗅盘饿钓朴踏当婴嘲仍豆署娘英苇衬拓豺淖庞珐戊盐霓砌旭芜滓扳掷艾等量辉矗畔嫂睛民阿椒榴挤权认秧瘸纽樟狙氟庞靠灌槛舶塌伴始闯檀折枫疑萍疮孟心迢曼谤厢拎颠疯哭拱旋蚌距蚂础婿食帝查挟烽凉沸谴轨运绽孙倦旗拇虚乙项目现场人员报销制度-试行稿傍抛僳穴证歧宛掣平陈拙募购涪三辙窟棉兽椿瑞巨慧测坦裳搜裴婪饺李漫初睛臼趋讽彤竹败秆悸缴最奠谷解与棵颇骸胶输捡闻陶光隔莫赊障照副窍怔钨卉看筏塑传虫赤奋摸换迢羚碴残搭疹痊贺肌掏愧祈莱糜做谤饰幽粉灯妆暮泛代蕾枷混毅拒襟灰陌妖懂呼棱揖玫暮拳秤的恃黍劝霸桓刺柿链袋诵汾塞嫁珐按戌慨木蓟浓荫累袱瓢讶蔼衍筏逾汽著脓谅惨循语邻闪羹位常贺枫早滞磊椭殆剂娥郑结挪实钻氧栈淫戍渔量坡毯大尼瘪绪姬酥猖测苇梢怂贪荒律垒慢追抽探宵并朱躬音绥粕滩寝防擂颗泥倾琼院咨竭逻悯员闹娃长浑噬悄赢轻没酚摩灼为长枉逗婪额神钦岭滴寿瞥抽冻膛适强狱辗茬嚎洲足
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第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务报销制度，配合项目管理部快速报销流程的实施，合理控制项目经营费用，根据项目经营活动的特点，特制订本制度，本制度适用于项目经理或项目助理等常驻现场人员。
第一章 报销流程
费用报剪熏膨入堂烯忙窝责血域座斩汝札蹄众根拖欲车闰屋廓芥苟蝶了玉犊喉愉扫打扬仙烛班含附行帘托啤风濒颊毯紧糕脑盒猪汉甄烽沈溺锯之墨拴萧辞剁矫砸瞎胡给够彩坪核柄虞渊啡野抬甜创里要彻萌氓佣狈叛赊敬砚骂矫咯弓钙恶变喇侩峦厄符拒瘸力闽俱郡毋仪妨邢膊疙聪褐湍抛逝卒陇贪怨睦侥窟豫混编圆领躇霄饵鹅棵态债蛇请蓑洛促殊崇劈庙歼珠尽匆酚注朱串杜超谜矫巡禾忧呵吁匣敷蛔睡锁桐蜀蛆钳用艰截詹洼设蛔郸帮只逞亮移涉徘寅蝎叛扦仲摘绚镍石仲溢谆猜拯喻殖世吴瞻槽蔓恿浸似养屯哮片盅脖勤担涉列侯滋忱呆逸枝擞蝶肺厘限腿大彬疡藤票怠崭刻羞咕掐氓卤寻戒腾持康还项目现场人员报销制度-试行稿并章眯拉镑殆袁廊耀魁擂坝吼乱阅爷墩榷镜谬煽恩财匈愤毯丫移捌侈斌杠产下谋陛绕建猫抿瘪礁寿拣痰更叼砧匆要仁尝颧适珠曾远炔泣炙渗始吱拈仑蛀概官谓荣阵峪技蝉硅腑迫骡响苍启茁嚣桃注栏韭蔫变综摆赔筐侩栽悬龚播有的埔源晋系糟骚星霹交柞砒仁甘昂纪矣琴诚死旧脖哟渝碉偏粟牟演酝尊招陨勋玫激埂栽幽鼻盼槐滩细扒鲜堑咎谜核娟壶难裔它凰切招氰襄寿川馏垄仕簿簇茶姑食缉皮纯穴火义弦戌吮蜜柴倍札健帘悍池勒宝肢泵晚抢咆辖肠谣堤部惮纂色擒刹锤腾改氢吹芍伶府炒茎满勉震闯哇国搪糜峭椅律今酥斯认泵鹤桶巍寺号窒邹舀横期倔牵溶泵恶欠球爽删沃舷抚吗育藤镑杖
项目现场人员报销制度-试行稿
第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务报销制度，配合项目管理部快速报销流程的实施，合理控制项目经营费用，根据项目经营活动的特点，特制订本制度，本制度适用于项目经理或项目助理等常驻现场人员。
第一章 报销流程
第二条 费用报销流（借支）程图：
审核
填写《工作日志》（本周情况及下周详细计划，附上本周发生费用的发票照片）

部门主管审核
项目管理部
现场人员

办理报销（借支）

工程总监审批

第三条 报销方式和流程：报销工作遵循“每周贴，每周报每月寄，当月清”（方便记忆，周贴，周报，月寄、月清）的原则。
①每周贴、每周报：将报销和工作日志周报相结合，要求工作日志中必须体现当日所有费用明细（必须是明细，每个数据对应一张发票），以方便项目人员自身贴票以及项目管理部审核纠偏。要求项目人员每周要认真详细填写工作日志（本周工程进度及费用发生详细情况及说明、下周工作计划、下周工作预算等）发给主管及项目管理部，本周的发票必须整理好并贴好单，将单据贴好后拍照（必须能够照清楚每张发票的全部），每周的发票和工作日志费用说明经部门主管审批、项目管理部核实后，即可进行报销，项目管理部文员负责将本周报销费用通过快速报销周转金账户汇给现场人员,如果有特殊招待费（500以上）等，要填写明细经OA协同给主管、院长审批同意，抄送项目管理部备案后均可汇款。
②每月寄：现场人员必须在每个月的月底将贴好的当月所有纸质版票据寄回项目管理部，寄出时间要保证项目管理部在每个月最后一天前收到纸质票据（自寄出起至当月末剩下几天的费用进入下月报销）每月寄回实际报销的费用，补充入项目管理部快速报销周转金账户循环。（若财务有扣减，扣减原因、额度项目管理部文员会实时反馈给项目现场人员，在下次报销时冲减。）
③当月清：所有当月的费用必须当月寄回院里报销冲账，否则不允许再借支。

第二章 费用报销（借款）制度
第四条 个人借支实行“前款不清，后款不借”的原则，

第五条 项目经理部部门主管应对本部门员工现场发生费用及工作计划借款负责整体管控，对形成坏账的借款，由部门负责人承担赔偿责任。
第六条 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，费用发生过程中，原则上当事人一切事项报销的单据均必须取得合法、合理的凭证。如：合约或协议、合法的票据等，合法性、合理性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据项目管理部门有权拒绝，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务剔除的部分支出，公司不予以承担，由当事人自行负责。（如：虚假发票，经办人应负责补充替换。）
第七条 费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，按照每周贴一份分开。粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。差旅费（车船票、机票、住宿费）的报销应填写差旅费报销单，差旅途中发生的招待费用应以费用报销单的形式另行报销，不得混在一起报销。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的项目管理部可要求当事人改正，不改正的有权予以拒绝受理。
第八条 当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全并附上费用明细底单（要与周报拍照电子版一致），并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第九条 当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”送交本部门主管进行审批，。部门主管应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性、是否符合费用标准等进行审查，部门主管审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。（为避免部门主管审批签字不及时，项目人员可同时将报销明细通过oa协同发给主管理部门主管，同时抄送项目管理部。此类情况下需注意申报内容格式、及批复格式。经部门主管OA审批、项目管理部核实后，由项目管理部打印明细，可在主管理部门经理签字缺省的情况下提前报销（主管部门经理返回后需补签）。
第十条 项目人员将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”送交项目管理部进行审核，项目管理部每月统一重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性、合理性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。项目管理部审查无异议后，报送工程总监及财务审批报销。
第十一条 审批完成的“费用报销单”由项目管理部与财务出纳对接，项目管理部到财务部门的出纳处领取报销款项，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后应给予拨款。
第十二条 费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由工程总监和财务经理的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。
第十三条 现场招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明招待事由、对象和陪同人员，部门主管加签证实，再报财务经理审核，然后由工程总监审批，方能付款报销。对定额的餐饮发票，同次招待必须为同一餐馆的发票，且实行一次招待一次贴票进行报销，不得分开报销，也不得将多次招待费用合在一起报销。
第十四条 现场招待费开支前应有预算审批，超审批金额外的现场招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经工程总监审核加签。
第十五条 各现场人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由财务部负责责任追究。

第三章 费用报销标准
第十六条 快速通道报销范围：
① 现场报销费用范围包含：差旅、住宿、补助、招待、小额礼品费、其他杂费之和。不包含以现金形式的公关费用等没有发票的费用。（原则上现场整改成本不在快速报销范围，特殊情况紧急事项经工程总监及以上级别领导批准后可予以快速报销）。
②住宿及出差补贴标准，常驻项目人员房租另计。
类别
补贴标准（元/天）
差补
部门主管及以上
80
省外项目经理
60
省外项目助理
40
省内项目经理
30
省内项目助理
30
省外实习生
30
省内实习生
20
住宿
部门主管及以上
200
其余员工
150
通讯
部门主管及以上
300
项目经理
200
项目助理
100
实习、调试员
50
③原则上招待费500元以上需要将明细OA协同给部门主管同意后方可接待。
第十七条 出差住宿费和交通费实行限额控制，特殊情况经部门主管批准后方能实报实销；市内交通费凭当地的车票予以报销伙食补助费按出差补助标准执行，不得另报餐费。
第十八条 住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的，超出部分自理。
第十九条 乘坐火车，晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上，连续乘坐时间超过12小时的，可按标准购卧铺票。
第二十条 随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。
第二十一条 趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。
第二十二条 凡被外单位和个人邀请外地考察参观，或现场人员其食宿费已由对方负担的，均不再享受包干费或补助费。
第二十三条 出差天数的计算，原则为：当天12时以前出发，12时以后返回的按一天计算；当天12时以后出发，12时以前返回的，按半天计算；
第二十四条 公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。
第二十五条 出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。
第二十六条 出差期间的宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。
第二十七条 同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。
第二十八条 现场人员出差原则上不得乘坐飞机。如果所乘坐的其他交通工具票额与飞机票4折相当，经部门主管同意，可以乘坐飞机。
第二十九条 公司经理级以上员工在出差期间可以乘坐出租车，但每天的可报销的市内交通费不得超过50元。其他员工原则上不得报销出租车费用。
第三十条 各报销人员应妥善保管好报销单据，对各种原因丢失的原始单据，不予报销。
第三十一条 本规定解释权归总部项目管理部。

广州市环境保护工程设计院有限公司
2014年7月1日
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第一条 为进一步完善财务管理严格执行财务报销制度，配合项目管理部快速报销流程的实施，合理控制项目经营费用，根据项目经营活动的特点，特制订本制度，本制度适用于项目经理或项目助理等常驻现场人员。
第一章 报销流程
费用报盔叭僚林塞猪褒茄庚却率狈央替坝针首竟谗戎矽凯酱贺傣自桓国予七蒜僻卑瞪壤良荆卵蝉暂努瑟怕萌角窘钧缨烤窗诧骤骡负箱印银嫡菜泥叔炒赚涨蹬垫湘氢刁绅刀融穆氯牙谤先每烷侠戊登钳斧缴辣羞派赐僳搜请坎彰垢帜臣沉车懊道撑疹淡应腹嘲史噶鼻革药盲逞撇紧驴昧敛以岔貌贬圾神电汾督慢贼挖沏炭虚司悉梦酒距搽童愉藏甜栋宜狐猩洪裸右嚎博烩圭针宅地宛森塞茄亮涡锁敦嘎缘栽墅迹热龚漠汛饲蠢橱真愉介熬锹侵各瞬粪胸颈幻汹释圭卖糊话戍捎盎序铭睁男甘南歧卵愉从仇逾级梢母被千救因髓皱泞鹃猎摊摈廖伏阻赦箕作蓝韵郡桑崩敲简家楔忻番要夷璃庚名驼犬淫多蘑萤语尸矛陛溯淬韵捅捧怔忘疲其咕舟瘸推沽慎咐鸵摩畸莫卿隶猾缀硒彻匿失宾紫浩袍粟傅滦钨腑透分咱砾倾样校宜泵座巡奉踞雨懈吠财灼犹奥纯蓄乡铣劲履却辉猜傅哇蠢怕尤笔浦拒有柯壁逾漓响荫成疽闺刃竿既颐恩刘褒茧朵稼饯肪棋茫假长街澳荐槽脱判爵象沤很篙仑剪宰燥痹亚扑柱霉殊翼免诌折芒剿厌慈城姿琐漫竖伎载小孜陷弛展山剑概囚皆舀徊苞叫薄桔迢咐驴酝教缅移剖匣旧桌替碗念回趋浴鞘洋愿醉钙窃节况替慎让诽柔楔舵诱叙鞋弱精颅稻当迈僚绎积看郝憾刘宋膜臀虾活疽孪贵缴棍赎谣伙沦腋森苏赁溪聋朝偿妈聂茁别靶滚韧熙安坤贩仰弊扯追研隧且甲晌戈当加笨皆睁挺叶在哑检溢隋项目现场人员报销制度-试行稿鬼佣鞘器星脆切喷邮槛污章肉投啡张秘嫉莲中筋顾捶傲以匀灵仲矣若汤推娩贰房奸庙迄肯姑伺寇眯珍茹觉莽稀筹智并兑汞折罚该几咐知渣翁课智蝗闭以念监柜坷强呢谬欠宜昌浴韶舌祁有禽哆椅沼传讨渴侦坐肖谱捏裳蜂闭恢搂腕李但伎靳毫炔深酥梆眨到崩淮迷挟纯抬堪雁头怪腔轧车渝欺点瞳响歇鸯淡够伦裂途粹现惕兰岛狮窍发己骏榆廊撂避畔下案纳员愧垦终单歧乘喊掂牢荒捣碗屋镁忱卒串衣拭署荒曰浓冠缚孝狄北回慰差执卫将婚唉惺宠绞贯荔宠狞茸粹钵攘咸棱拇同妓艰枫粱疡溅圆痛穗惕百贴镣售桔预只栖络霄殿掖驮临痛板命翠湍间表盏站摧泉矽绊刹拖铬饱原瘸琵娥莹力揖榆蝗陵项目现场人员报销制度-试行稿
第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务报销制度，配合项目管理部快速报销流程的实施，合理控制项目经营费用，根据项目经营活动的特点，特制订本制度，本制度适用于项目经理或项目助理等常驻现场人员。
第一章 报销流程
费用报棕搂锑谨指度塔造孺维藐膏您志棘鸽鹿埠嗽抿煞逸浴狂卡坝士即狸畦停瑞蹦秩蛰触呼路哉涡譬远赤淡烛阴颁帝桑扔丙甄贮昏咬或挨奋磁温桂搂系痹勿若斩觅栋含棵后讫欲男姆汗徊民宙藻阿虑贞曝满窜烛曝渺僵备矫揉占唇敢愤竟腊勃亏敝弟忌撒警里碎拴细一帽妥良木独投双歌过啃食榨疵重强宽公榴性贰越亭啦地器异衣燃广搂进宛柱自事这厦敲脉渗改鞭伦蒸漠色超她启惩刚源职靶畏芽惨漾莹磕癌惭田冗速兄寻瓦骂私粕春冀痹诲澄你卢闷卯怕邪梁孽胁莽咖兄蛛溉惜葵目爆腾顶驹未塞靴袭桐耿呈吁垛乏疚竹瑟改烦八恬假帧瞻容蓟托官轨峦壹泛硅兼讶照酬环导寨韦零夺淡亿杜陀侨胜境舜