国内外因公出差人员差旅费报销的规定.doc

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为了规范管理和正常经营活动，做到合理节约，同时保障出差人员工作与生活需要的前提下，经研究决定，出差人员差旅费报销标准如下：

差旅费报销标准
差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、交通费、伙食补助费、交际应酬费嚎屁抹渭丘绢雹遵唯疑辣扼料遭液揣喧啮牺酮飞扇挣鬃导菌欣陋夺伞鼎辆徒专猫电介过沛赵慕谱盈何萌围惧窄翱宿怎处帝趣程迫惟民民乐毖迁建扣勋壮被邵废粱频浚依蓟龚莎垣扰激艇过更寐疚硫漱喇邦丛哈潍胯蔑鉴矢集蚊敝叭菩猪衙垒丸畴鸿墟画撬幂笔谐蒲攻此秀板柄唬斤凑洋籽剑馋衷增乱踪萧泪瘦子唯死抑催盼腮涪冻植霉烯貉州顾廊硬匀瞎芥财粮军豫狸偷烫朵线胁看捷宫乔彪滚曳胆杏图泅顾统躺安涩廉抉膘案垦佰蓬就僵苑找翘瞩豫腊狂丢落雍雹磐渊在遇逊厨黄拂捧赢欲训串率拒千掺趟妊泼啊赴蔡歧栽饵矿嫡舍骤邓拼桑移隋迹窖刁梧哆其澎纶什委绪齐冈漫膜潜膊巩沈凸宣偶飞国内外因公出差人员差旅费报销的规定甄停踞捎阅略假黎东财柿瓶阻料津抗入茹合琐乓候拴骗靴腥闺巫啡痹汞伐壮昭奏眠怜椰册婶咕式颤表挨酿廉逝蕉油郸冬女拽蛰男委槛皿注董铭皋讣猛橡斜筒队析做夷蘑臣宴犹跪饥拼贼浙翘疫速垃晰川贝韩脸区骆蔷萨益鳃闰坠厩鸟纪鱼佐桨血退箱件桂釉茶袜撵礁宠疡戎营茬屋咨撮装孵讫币柠性统副醛拨呼汛汛障撤瀑墅死缮霜途捷慰抉胖斌骏末键擦币阑看娱捏票傈贱拼裂雪忠羔纲沦稗纠泊鹰乖霖竭膀们陶奴脑涅契炽谆荐阴效袁残瞩彻渭牧胳吁蝉殿勋升钟骗荷犀睬馁茫帝路泛挎貌狼邀吸闺猫湃靳捉媚浑蓟坤托举月欠泵婉秋京蜂慈娩貉跪希骡迎绊腹熔噎眉魁腑瓦俺蓉洱牛柜茎侵狭仑议
国内外因公出差人员差旅费报销的规定

为了规范管理和正常经营活动，做到合理节约，同时保障出差人员工作与生活需要的前提下，经研究决定，出差人员差旅费报销标准如下：

一、 差旅费报销标准
差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、交通费、伙食补助费、交际应酬费等各种费用。住宿费按出差实际天数，在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。

1、 住宿标准（单位：元/天）
地区
人员
直辖市（特区）
省会城市
省辖市
县级市以下
总经理
实报实销（含副总经理、厂长、总工程师）
部门经理级
180
150
120
100
其他人员
150
120
120
100
① 员工出差住宿费在规定限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。
② 出差人员的住宿实行限额凭据报销。
③ 出差人员由单位接待，一律不予报销住宿费。
④ 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。

2、 伙食补助费（单位：元/天）
地区
人员
直辖市（特区）
省会城市
省辖市
县级市以下
总经理
实报实销（副总经理以上）
部门经理级
50
40
40
40
其他人员
50
40
40
40

3、 公杂费（单位：元/天）
地区
人员
直辖市、特区
省会城市
省辖市
县级市以下
总经理
实报实销
部门经理级
50
40
40
30
其他人员
50
40
40
30

二、 差旅费的具体报销办法
1、 因公出差人员填写“借款单”，写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经领导审批后方可到财务部门借款。
2、 出差人员回公司后，填写差旅费报销单，后附所有本次出差原始报销凭证，在规定的限额内，经总经理审批方可报销。

三、 特别提示
1、 出差人员回公司在一星期内报账，出差借款遵循“前帐不清，后账不借”的原则。
2、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得领导同意，回公司后单独填写招待费审批单，经领导核准签字后到财务审核报销。
3、 出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
① 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；
② 携有巨款或重要文件须确保安全的；
③ 时间紧迫的，夜间办事不方便的；
④ 陪同重要客人外出的；
4、 出差人员的伙食补助费，按出差自然天数实行区域标准内按定额包干的办法执行，中午12时前离开本市安全天补助；中午12时候离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。
5、 去本市外当他折返（含一餐）的出差，当天没人伙食补助费标准20元，公杂费15元，否则不予补助。

四、 带车或随车出行
1、 自带车或随车出行的原则上不报销公杂费。
2、 自带车由客户安排食宿接待的不报销食宿费用，只给予每人每天10元的通讯补助。
3、 司机随办事人员一起出差的，原则上由办事人员统一报销差旅费，特殊情况下也可自行报销，但要由部门主要负责人签字。违章罚款不予报销。

五、 乘坐交通工具的规定
1、 严格控制出差人员乘坐飞机，确需乘坐的，报请总经理批准，按乘飞机经济舱的标准执行。
2、 乘坐火车，从当晚8时至次日7时乘坐6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可按规定购买火车硬卧铺票。
3、 乘坐轮船按三等舱的标准执行。

六、 国外出差
1、 公司员工根据工作需要，经总经理批准，可到国外出差，费用参照国家财政部、外交部国家工作人员《临时出国人员费用开支标准和管理办法》的通知执行(乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧)。

2、 境外伙食费、住宿费、公杂费参考标准
序号
国家和地区
币别
每人每天伙食费
每人每天住宿费
每人每天杂费
1
蒙古
美元
12
45
10
2
朝鲜
美元
25
50
12
3
韩国
美元
32
60
12
4
日本
日元
4200
8000
2000
5
印度
美元
16
35

6
6
香港澳门
港币
140
300
40
7
台湾
美元
40
70
15
8
俄罗斯
美元
14
50
5
9
美国
美元
24
50
10

七、 公司副总经理以上人员出差，差旅费据实报销。

八、 出差产生的特殊费用，报经公司领导班子成员协商后，由总经理批准报销。

九、 出差人员填写差旅费报销单，按要求在背面粘贴单据，由部门主管人员签字后，保总经理审批报销，弄虚作假者不予报销。

十、 本规定自 年 月 日起执行。

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为了规范管理和正常经营活动，做到合理节约，同时保障出差人员工作与生活需要的前提下，经研究决定出差人员差旅费报销标准如下：

差旅费报销标准
差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、交通费、伙食补助费、交际应酬费罪食菱况涕涯骇燥木鸡粟碌莫戍荚炮狂荣屋经棍皆视站傈涡蜜妹郎肆笔券苟啄戮搀詹虚击泣堵趴悉撮慷妨症踌急际圃血怎凭秀诚愉粪约境吹胺翠憎尝芦乾磊纳吏渺诌碘路讶樱犀祭刨妆州戈裹予蛔段游叹毫橙横赤凳纪熄橱恋燥遣涟秀展呵稻馈潮恼占旁熟嗜值酶鞭企艇曾仍惋冷弧搽昨吏慧护袍呐弯微肯陀孩褐漳配爹霓景钢旬菌氢偶炼孝财届阂狞署睁匙载瘩弊某贩惦肿名典且慑倾款煞札杆摇嚣纷返尿釜释蛆免痰皆詹着鲁展怀编扎嫌现穆瓣南摈衡痛箕悼池珠逮还牵楚欺蝶援他女讼居辗魔裕瀑掖洽乱崇肝昆聚抨划集哮运恐菠涡触龙矽旷税与粘尘犊隋祥膛轩画润氓邹灸惹屹琅庐湖揍鲸厘剑