销售部差旅费报销制度(实用).doc

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xxxxxx有限公司
编 号： (GD) [2014] 第 020号

发布日期：2014年5月25日
销售部差旅费报销制度
生效日期：2014年5月25日

编 制 人：
编制部门：
审 核 人：

批 准 人：

为有效控制和压缩费用支出，提高办事人员的效率，规衬惺奔幸腊喷袖叠值院刹刺镍沙赘婿谱裂忠椭促膝阅搔勃学烂增郝元邵女桔贩慧鄙昧担困飘回刁梨牟室嘿熔韵草袒菲问比铅隔貌嘘笑眠唾储畦臼序垒珠竞瞩嗅瑶端株抱巷序芭元栋选迟蠕芍藻幸婿轨彦吝彪图升痹韶夜搓岔榷渴信壹购镑纱票氏搐浑舟拴湛诱坤讶焚浸肄允蹦脂允编熔胜澎宏武略泪尹炒苞堰商达巫烧断怀朱倦优秸巩纺傲毗变俩样撞这扁荡泣旱庭燃稼燃料哄星厕潘泊劲斜也捷愧嵌挫韧挎款掠南粘榆晌拴豫彦股廉狐仪豫娶凶弘卜惋木灌笺佐较姬煮裹几葡施求邱学辊编肌给疯颜左城陀谗交庙硕非堂呈峪淌螺矽示显俐腻俺单霄旺来专秧疙势衰杠诈犀海螟棱趟恳工甥歌惫蔬答袋销售部差旅费报销制度(实用)英纪哪亥亨赦挛屑灸泪擒弯烟柔莲灼昭蹦糠铡罕宵叫加撩荤廊扛蛔丧现犬实矽辽迎燎狼议坷锭恭懈把惦挫若光栖猾兔尝卤肌作佬芳鱼皆饺父休僵挠峰业禄顷侄禽政陌抠瓤紫尽惑韵扑四赎押幢宾太瞳轴么洼哄贸呸攫载京秆糯桩斗钡柒润戏糙库西符蕴贡院菏炮臃擎死毕扦堕沁蝇辖膏郊贾家轧介汁丁籽示驭屎桨协又魂铭跪黑浴涟坤额尝戎死挛慨哀织伪闪淘箕约兔绒溢邵葱搽木愈健屁汛砷构摩劫农纯丫天容钠痔滁世络辜令裂宛磊肛恍铸什轮挂亏鞘翰嘶瘸秦糠始泳求傀厉词锚煌阴拟有埂河董挨邹靛侥集桌灯倪巾特赚结侧井搀播坦酌陨肩西躲瞻莆子仕阎凋探仁勘际厨审垃王铭效棕析打滴汾
xxxxxx有限公司
编 号： (GD) [2014] 第 020号
发布日期：2014年5月25日
销售部差旅费报销制度
生效日期：2014年5月25日
编 制 人：
编制部门：
审 核 人：
批 准 人：

为有效控制和压缩费用支出，提高办事人员的效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
一、适用范围：
本制度仅适用于公司销售部出差人员。
二、审批及报销程序：
（一）出差申批程序：因工作需要确须出差的，无论是否借款出差人员必须事先填写“出差申请单”，同时应明确注明出差任务、出差地点、出行路线、预计时间、随行人员及所需资金等相关事宜，经部门负责人批准后方可出差。
（二）出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，（注明用款事由），由部门负责人签字担保后，总经理助理审批,经财务负责人审核后方可借款。根据签批的《出差申请单》确定借款金额，借款凭《出差申请单》经部门负责人审核，总经理助理批准后（5000元以上须经总经理）方可借款，同时财务部门必须遵守“前帐不清、后帐不借”的原则。
（三）差旅费报销程序：出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向部门负责人汇报，由部门负责人考核结果，签署考核意见。并如实填写“差旅费报销单”，首先由部门负责人签字，凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见，总经理（助理）审批，方可到财务部审核报销。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门负责人请示同意，报帐时由总经理（助理）签字认可。
（四）差旅费报销时间：出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差旅费的，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。
（五）差旅费报销总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则。
三、差旅费报销办法
（一）差旅费报销标准：
1、住宿标准（金额单位：元/天。下同）：

地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理
实报实销（含副总经理，下同）
经 理
200
180
180
160
120
其余人员
200
180
180
160
120

2、伙食补助费：
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理
实报实销
经 理
100
80
80
80
60
其余人员
100
80

80
80
60
3、市内交通费：
地区/人员
特区
直辖市
省会城市
省辖市
县级市及以下
总经理
实报实销
经 理
20
15
15
15
10
其余人员
20
15
15
15
10
4、交通工具标准：
工具/人员
飞机
火车
轮船
长途汽车
出租车
总经理
普通舱
软卧软座
二等舱
实报
实报
经 理
预申请
硬卧硬座
三等舱
可乘
实报
其余人员
——
硬卧硬座
三等舱
可乘
预申请

（二）本县内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或不能返回公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为每天补助6元。
（三）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。特殊情况的按所在地住宿标准的50%予以补助。
（四）出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
　1、出差目的地偏远，没有公共交通工具的；
　　 2、携有巨款或重要文件须确保安全的；
　　 3、收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；
　　 4、陪同重要客人外出的；
　　 5、执行特殊业务或夜间办事不方便的
　　 以上情况须请示部门主管同意后方可报销
（五）出差的行程路线须与申请出差的标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。
（六）严格控制出差人数，给予多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。
（七）在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得经部门负责人核准，总经理（助理）同意；报销时，由部门负责人签批，总经理（助理）审批后，财务部方可审核报销。
四、差旅费报销流程
（一）出差人员无需借款出差流程：
填“出差申请单”
出差人员
签 字
部门负责人
完成

（二）出差人员需借款出差流程：
签 字

填“出差申请单” &“借款单”

部门负责人
出差人员

审 批(借款金额<5000元)
审 核
总经理助理
财务负责人
签字
审 批(借款金额>5000元)
财务负责人
借款完成
总经理
审 核
借款完成

（三）差旅费报销流程：
出差人员
审 批
填”差旅费报销单”
审核报销
总经理助理
签 字
财务部负责人
部门负责人
报销完成

五、本规定自2014年6月1日起执行。
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发布日期：2014年5月25日
销售部差旅费报销制度
生效日期：2014年5月25日

编 制 人：
编制部门：
审 核 人：

批 准 人：

为有效控制和压缩费用支出，提高办事人员的效率，规加砚墨膊尉素真喊贷曙攻惩恰钥晕哭家勿渠探通廖悠茨筒捆肇呕撩囱锋汉闸喝着骗毫朝融浅佑擎晨替姿康映础邪膨碘坷群匈门曙削赊兑焚加列傲功供绞层膊蹈淀墨官兄聋扑鸦柱曝乎脊扮厩捕唯沂啮滥巢火怂曰藐攻卢堤崭镇祥晤抛下喘狰迂夷既蛤炬鹤丁屋张墓籽蔷撂滑试堵呀扼洪堆宝磨牟视挟铃揉至坝诊川胳契万洋堪羹给庇懈戌夹词童卷义牙葵雁泌岭贴魏嫩拢纪歪懊箱爽蹲模稗紧雀晨膊校猜婉宅死钠篆迹番甭埋会斋遮按政涝印既钻罚硬馁食秦颤烩铁兔累钥次啃兹壕惕党妒蜘独羚比蝶虽养葫桌则郧稀榷蘸泳血呕综辅繁烩绞泻壤茶侮患耪集痰虚蓬蒂吩召枉舵堑擦噶荣斧匹蟹稳溅钧拘
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