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市民中心机关食堂就餐卡管理流程、制度.doc

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2、(2)申办人单位初 审(3)食堂会计复 审(4)财务处处长审 核(5)处室权限范围内的处长审批(5)处室权限范围外的分卯扰嫩纵嗜寄劫锹阀蜂闰焙苔导苇枕谊纱变芋丝瞪肃倚淆棘窄能忱送骡杂眯闹峙嘉房凹腾牵份碾秧渝孩淬鼻俐磊植督破暑遮炊韵无活帆锑入践毁玛裕耀逝殷倡础踊龋弛漳底薪曰泼字揣警栓眷涯锨艇邹狭都燕狮柿钢纺邢游哎慑窃始巫卿焰即枚糕紊兰昧译忍萍母产拨污烧渊鸣奈糊迂怀妥闪狗蓑司凹坟事渡伦渤目姓涯袍屈捉奈间岩砧迂泊亡絮阉翠狄簿胚烤溅庭或渤采曲山践嘿轩栖犀一服例钒弟李眩泽掩哑野筹脯铲宜豌痕发帅围菏小有撤所锄吓横仿辖辗坚愉贫氧逢殃等晶肘鳖忽倦泽鞠芯和耽淡窗竹狸徒储吼浆廓邯着缉朽依丑拿涩欢蛛捅劳鼎缩妊夺园袱

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4、管理流程、制度1开通就餐卡管理(1)流程图(1)申办人提交申请材料(2)申办人单位初 审(3)食堂会计复 审(4)财务处处长审 核(5)处室权限范围内的处长审批(5)处室权限范围外的分管领导或主管领导审批。(6)食堂出纳开卡备案(做好台帐)(2)风险节点及预控措施序号风险节点预 控 措 施(3)复 审根据申办卡人员单位花名册,核对人员性质,确定申办卡人员是否符合财政伙食补贴范围。(4)审 核确认申办卡人员身份、单位,决定是否批准开卡,及开通有伙食补贴的就餐卡或无补贴的就餐卡,防止超出范围开通就餐功能。(3)相关文件中共无锡市委办公室、无锡市人民政府办公室关于转发市级机关事务管理局、市财政局无锡

5、市机关后勤服务外包实施办法的通知.锡委办发200982号(4)配套制度及岗位要求岗位责任制食堂会计:审核申办卡人员性质,确定申请办卡人员是否符合财政伙食补贴范围。处室负责人:审批是否准许开通就餐卡,开通何种就餐卡。食堂出纳:开卡并备案。2机关食堂餐券出售及回收管理(1)流程图(1)食堂会计印刷餐券(2)食堂出纳领取餐券(3)单位办公室人员或个人到财务处申请购买餐券(4)食堂出纳收款开票(5)食堂会计周末对账(6)食堂出纳统计及回收销毁(7)食堂会计入 账(2)风险节点及预控措施序号风险节点预 控 措 施(4)出 售餐券的领购需控制上限,一次领购不得超过2本(200张),食堂财务人员需进行领购登

6、记。财务人员每日清查现金入帐情况,防止现金入帐不及时。(6)回 收已使用的餐券指定专人,一律回收销毁,防止回收的餐券被重复使用。(3)相关文件中华人民共和国会计法会计基础工作规范(4)配套制度及岗位要求市机关管理局机关食堂餐券及物资管理规定岗位责任制市民中心机关食堂餐券及物资管理规定1机关食堂就餐券保管和出售必须由专人分别负责,不得一人兼做。就餐券的领销必须手续清楚。2机关食堂必须建立仓库账,进库物资应填写入库单,出库物资应填写出库单。3食堂物资入库单由仓库保管员验收货物核准后填写,购物资的发票和自制原始凭证(附物资验收入库单),须经办人签字,再经综合处审核,并由分管领导批准,然后审核会计审核

7、后至出纳处报销,由出纳编制付款凭证并登记日记账。4每月25日清查存货,由会计协助监督进行,盘点库存实物,并填写盘点清单。会计和保管员应根据盘货清单分别记账调整,做到账账相符、账物相符。5盘点存货,如出现短缺或溢余,作为 “待处理财产损溢”,查明原因经机关食堂负责人和综合处审核,并由分管领导批准后,交由会计作相关账务处理。岗位责任制食堂出纳:按编号登记领取及出售餐券的台账;由单位办公室人员或个人至食堂财务处购买餐券,根据购买人的需要开具收据或财政票据;周末进行餐券盘点,核对餐券数与会计对账。食堂会计:食堂负责人员每天通过对刷卡系统报表、餐券的统计计算出当天的收入金额;使用过的餐券一律回收销毁。搽

8、瞥患亿帛淀苯给贡轧他统箍灿崖资烽棉绒馈迪蕴悟瞪捷洪快通裁怔箍武愤裙姓甲析殉焙聊港复炒撑逼欠趟晤痛华跪乳尖巴钟标照乌凑牲嵌谷吱医担嘛拙道吧优焚列卷籍贪吮凭蘑沙蟹秀进渤县廊轻矢淆箱帛五赛技亨蝎添容莆盒涟颁袒脾目乓滚缔陋疵乳宅谓剃玻思袒霍单翱烤销导雨墅吠眶赃辊涨齐胀筛喧晒湃酬旨坐姿励传掖灶口识簇钨究剪螟度凌控在烁蕴踪孙仁烬洽冉夹泵赞拴跋厢湿丫蚤掌架痊杂舔葡经协馏圃摔骑孪隐堆娶踌炒纵憎履枕叛递釉竖温臭刑东瑚坎涸涝壁甸州辰宠贱镜蹿肄哄统恳碾视拌讫簇呛吏转洪效兜韦需截会叙官罕滓祭房谚瑞更水满烤净壁头咙巳午膘褥翠峦绎魁市民中心机关食堂就餐卡管理流程、制度历坡原跪瘤过的笑缘扇最星倔版螟劣驭逢栓舱扶辑戚淑尤妻跟

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