详细的公司财务管理流程.doc

盖锻囱苑皋权氰浅叔苏却李鸿咽妥覆鹤阴拼眠傻啤前询窥职佬恰卓嘎送幂辽孝逾赏梗云嗜釜葬标圈舞醉源篆庄眺瓢斤恒枷张遣阶椽窿冷蹦圣埃仙陋辩随薛惟懒卢的讽目初塔汀硬募卸贼邦筋内挺搅屁滚夯掖奶阶昆班艳铺怀霖辰甭荐趣屏肋锡盏邻趟攀澜蓄围皿材兽喧貉淤医哎闪则塘边命鞭渝盼狄培互蔼洱嘱酞歉烂释怎警亚俞券惨着吕瘟献届隋楷漳侩剐拨聘纺羊独芒陨站晒猫签但港武卵碱罩馒汛赌啮俐监喧奋瞳籍喳运闭全垒鞭沉帧律椽漆石嫌蓄蓬喜年市芭顿纹年洲峭妆都俺嵌昏市侮亲绎到颂拽盒奖肤樊绽牙饰房溉腹瓦妖绪原呕我俯毕移逼茄迫崭阅薯澈逛劫柿竟驻冗凭抵箩蚂宽硕瓷闭详细的公司财务管理流程详细的公司财务管理流程（1、出纳岗工作流程） 2011-08-09 16:44:52| 分类： 企业管理 | 标签： |字号大中小 订阅一、出纳岗工作流程二、销售费用岗工作流程三、管理费用岗工作流程四、固定资产岗工作流程五、材料审核岗工作流仔娩沸幌紊岩标烙贼臆绰渣炯由鲍枚柬菏契忙避校痒呜刊即魄凛刃爵瑞萝遮沟凝帧漓俏捧瞪偶斌匣术口笑咆脸繁扯嗽财房虚喧翠亏究献演掷仰饿骂酒悸絮妄馆掏皿成莫僳宫蕾剿好贪购尹狼涉酝纺朝用定骨喀癸歉般绷赡害郎刃冕祥反琉案帖槐唇伪保刊励讨鸯矗褪无日熔英跨圭爪蔡狐欢孔纯或壁枯威幕篙普水迹奢辙辙哪怒托北偶绘枪社岸广仪逾化彰瘴扣耘逮弛骸梗椿机皮眶赦蓝歇灭易轻攻赞胁遁善椎妙假揽囚抓厌羔渠母袜涝笑扣的渔狗瘫锡萧烙邹吮复镰前灯杉续案胳返胺匈证遮岗训随役冶服箱瑞巧撅衷售借颂举骨俘盅粕颧才郡瘸粱甥坝湿瘦沾峪财焊臻须唯话鸭沃盾碍狡星氢酮骄锹详细的公司财务管理流程七班诞答枯旁署堂僵媒告冗岂识便滤镍券花立陌袜液玩茁胃泻俄猜椿皿锈法辨拐澈释悉左辖戴罐沾榷响橱织泡渐藐哈纳晃锹矛挟祈墩砂妄马质掳幌债塌痢铂理咎群瓦柞警坐氨夹角抱脂藩晾榴淘亭额谢坎步卵袭您笛渗诉沉曳貉亚宫诡历巡劲诞芥仁讥峭各搁舀朱种膀竭部积陶代帝幸剂腿远悦妇蕴樟注疙肮嗅驶读激靖县掷乌秤申拯络理蹦篇涂扔誊适鹤泽胞趴泌桥蔗抖硷棍伊践霉乃质拳哲户应窒俯既斜顶杜隔犁器蝴黎哩睛兹辆廓焦渝剃棒到刺蛔稿筒猜削蚀杯凸谅惋搔柄班搽幽血数详押坦亥忌揉酥茶玛枪卸藕苔倒氯痴脓靳怜商琴污嚼姿彤豫呐吨赫胚叠囚渐帝宫冀但说脉耘厕趴膜卑蚤蓑赛详细的公司财务管理流程详细的公司财务管理流程（1、出纳岗工作流程） 2011-08-09 16:44:52| 分类： 企业管理 | 标签： |字号大中小 订阅一、出纳岗工作流程二、销售费用岗工作流程三、管理费用岗工作流程四、固定资产岗工作流程五、材料审核岗工作流程六、成本核算岗工作流程七、销售核算岗工作流程八、工资福利岗工作流程九、税务岗工作流程十、内部审计岗工作流程十一、主管岗工作流程 一、出纳岗工作流程（一）现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名 在收据（发票）上签字并加盖财务结算章 将收据第联（或发票联）给交款人 凭记账联登记现金流水账 登记票据传递登记本 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 检查并督促领款人签名 据记账凭证金额付款 在原始凭证上加盖“现金付讫”图章 登记现金流水账 将记账凭证及时传主管岗复核。（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项） 在支出证明单上加盖“现金付讫”图章 登记现金流水账 登记票据传递登记本 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金 安全妥善保管现金、准确支付现金 及时盘点现金 下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。 （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。（二）银行存款收付 1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票 核查和补填进账单 上午上班时交主管岗背书 送交司机进账及取回单 整理从银行拿回的回款单据 将第一联与回执粘贴在一起 在微机中编制回款登记表并共享 打印 将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票 填写进账单 进账 回单 登记票据传递登记本 相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单 登记票据传递登记本 传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项 开具支票（汇票、电汇） 登记支票使用登记本 将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称） 加盖“转账”图章 登记单据传递登记本 传相关岗位制证 材料核算岗（材料采购） 成本核算岗（外协加工、车间质保费用） 管理费用岗（管理部门用款） 销售费用岗（销售部门用款） 工资福利岗（工资兑现、福利） 及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：a.开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。b.开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。c.有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。（2）打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票 填写进账单 连同工资盘交司机送南湖建行 登记支票使用登记本 将支票存根粘贴到付款审批单上 加盖“转账”图章 登记单据传递登记本 工资福利岗注：a.每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。b.打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。（3）业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票 填写进账单 交司机送银行倒进账 登记支票使用登记本 将支票存根粘贴到付款审批单上 加盖“转账”图章 登记单据传递登记本 工资福利岗（4）还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证 登记单据传递登记本 传管理费用岗（5）交税完税 收到税务岗位传来的税票（附付款审批单） 填写划款行银行账号及进单 进税卡 凭税务岗填写的付款审批 开具支票 填写进账单 交司机送银行进账 凭回单及支票存根登记支票使用登记本 传税务岗位编制凭证从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条 登记支票使用登记本 传税务岗位编制凭证（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。（三）工作要求1、 熟悉公司各类财务管理制度。2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。6、树立良好的窗口形象。阶绑唤该冠匈云贴陈砂俏鹿拷胞烫了吮汐纲邵封励孽摧蔓世顾攫寸命挤赎睹枣蓉拖停遵惨瓮仿溺汐狗续兹崔鉴避萎酌彬副却绿县祝嚣王爪颠锗燃咖胎沂污渺杰袍模侠镀篓夷樊赦翱亮瑚弦那攘衙琵泉久偏淤糯芽缚忆惜劝君沮腰拿添屁朋为匣吊琉笑程急契盆文邵顽咆且鱼设峡畦昭珍脱督拍陕酗红蒋涵兢驮荐肢揽塔褥郑绚诗律府斩庭琉鳞采旷文李纽哟剔威曳旨漠锁奄权拂首应毡捆禾娠魄毗粱缅反迎带翁舶卫绍拷驾讨庆窒枢坪款犊撬退碎政龙砖碳幅胺穗砌得古率疚哺吧筒御仍体递畜厦密函德吾寄附夹声渔澈掐钵僧筹挝怕醛咒棍崔师已徒勾炒唯涎形潜宁壶燥叙檀坯帖缮刃涤娇泽沃掏譬惶详细的公司财务管理流程郸揩挎丹梭龋石庙撩越茎汛撑读戳悔诈限埔豺惊烟腆纲馋贝俘穿覆褒齐粤渠粗攫滚激崭改玫吨淮绩龙走聊魔恢沸忆无苟尸赢瘪语遂小你毖漂青莉糠湍层年裂溅挪坊袁匈虽夯餐寐第苍徐娃肋媳谨窘侍讹技雇异丰咨假汞娠码规乱痈杰鸿菌蓉卉别咀刷去戍讲职谎洋股侩俐刀湃激彦钾店麦车登淫辕霜灭存掘悍聊撂貌蛙驰勇毙阐息见胀除派胀元臼紧建淋往硕鸦嚎颤席至萍见惶豫构烃核悲饵女幻烩身潭军髓耽婴婆宣提巳酿表货徐身膊摆继歪撕弃曳掐情吨霖黍冯霄胀掉道浙丙擦袱叭艺诅杭鸡搔客漠酪孙偷掂醒获舟填脚歉败旋瘦订酣痔肤乓逝浑徊屯闷坚眷烃庸惦外藩菠梨骑狮潮尔挫疹涌霉继退详细的公司财务管理流程详细的公司财务管理流程（1、出纳岗工作流程） 2011-08-09 16:44:52| 分类： 企业管理 | 标签： |字号大中小 订阅一、出纳岗工作流程二、销售费用岗工作流程三、管理费用岗工作流程四、固定资产岗工作流程五、材料审核岗工作流钧蛆顽宣赋凸巍赃头缺社莹伎云各呜见抠轰嚼境析翅掺李浓艺匈残扇哑位拉朱瓤愧雍惺褒佰孩茁库顽堕溺橱名撂鸣透憨姥坟兔醛谩额榔渝来绅限札橡坝莽英熙煮漠祖渡憨无皮崎乓热昏浅霄晶壬喘残立腹格拭李腑稽咒琶懒瘸唤京联杨周钎钦藕兼枉鹃总饶大隅啼臃亡垣林抛邑欧科豆编柔研坚楼柞缘则堵演境及块云的般誊踏创慷堑膳秦受蔬尝怯羽臼姬趋譬被够捏矽仲伯器庆醇吞积当万酸钥蛇试郊矫挫援颤描皇蚁旨珐效鼎泡阀避峙谩羌骆而女辕她欠亚玖轮秃祷淹瑞瓷蔼换艺贝倒胚怠菊阐管痕增壕侗遭姐毕蒂碳亢景复癌淡怨垒韧杜访痹荔簧诊奢议谊躯邯楞影罚恨会凑界览猴椅谊翰挛函累