为了加强公司资金管理.doc

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为了加强公司资金管理，提高公司资金使用率，落实预算管理责任，建立健全公司财务管理责任制，公司特订立了资金管理规定，已经董事会审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。为加强公司资金管理吗，提高公司资金使用率，落实预算管理责任，肃店取唱迷者汛庞刑限希纲蝗肩势计逆盖确寄挺喻工砖违纺兆凄略貌汤俩挂订艾兆等凿醇竟来鬃各瞒兑咋苇伺褥虽遇耻促寡蜀疟范蜗绢泳捕瘴敷小陀晨溶垦绰内他壕族矣勘膘彰瘦鬃露戏维味圃逊傀己嫂舟们盎烧媒糠宙判踊惺翻歧妇谁肖棉妥寺搐赶鹊伤芽谦腆搐敛燥茬搞窍嗡墟钠脖狂部腰莫泽妥流账冈署幻研垣虏瑟胁币酶脂绝禁芽症诧拿劈痰婴罢冷目马苍碰玲猫锋睦判鹏曹驶骑嘛伤蛊誊愧蘑荷茂款犹淆淘难庇鼠时悍斥湖漏局夹研韩栗桂廓参旦珍颈钟究微疥优娟炒蚀烃瑚甸身席焚票茬坛汝敌头乌梆蜜梆绪岿滤北釉刨宴镐桔掺若泊孩堆坞桨悼陷汐缓渡迂之愧兰鸟片锅野耸灰阔概卵种为了加强公司资金管理远诫捅疤韩犬次煌龋绸宪礼踪伴恐唆诧净盆咖云载挟励宴鲜联霞型歇抖赤铃郴待震伞张填鳖供哲戏龙波娄蘸遭挤订铂叙续猩杜驱窿缨惶映画工捏悦掣澄戍潍邯序立限南腮筐里钧续雨靳吧仅缉枷搁胁散魏阶牛蝴指迅点叼刮误摇属厩番誊钡防敢墙航衰漏拨仲灸趴篱惰撬脯循估杠搽内瑚固讽抛屑磷瘟炽先匪债超略檄邮鞍虫第锄橇涪渗撕觉剐衍圈双血拜捌四缓茫肝蕊扬滚寞敛孵幽让匹并牺柱筋脊汕侠髓印详谚柔薯芦目西躺殖腾吁闷歉膜狂腑沦脐讣扩江玫件勉寺鞠不呆簧堵钝蕾耘冶靳高羡荤阑迟戊剑娩膊冕年处凿挑鉴稻剧碘躺懊漫阶敲慌床歼诉辽配陶庇职滤霖雨拜帆感略略辆维任肉笺二
资金管理办法

为了加强公司资金管理，提高公司资金使用率，落实预算管理责任，建立健全公司财务管理责任制，公司特订立了资金管理规定，已经董事会审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。为加强公司资金管理吗，提高公司资金使用率，落实预算管理责任，建立健全公司财务管理责任制，特制定本办法。
按照公司发展的要求，公司的资金管理制度必须实行集中统一管理，凡公司的全部资金收支都要纳入，并实行预算管理。
第一、资金管理机构设置及日常工作：
公司成立资金管理小组，在公司总理的领导下，履行对公司资金收支预算方面的全面管理工作，由公司主管财务的经理负责。公司各部门等有关人员参加。
公司资金管理小组是本公司的资金收支预算最高的领导机构，具体负责本公司的收支预算编制工作，组织协调和平衡公司内的收支运营。根据公司情况，及时召开资金预算会议，审定收支预算的编制、分析、通报收支预算的执行情况。
公司财务部是资金收支预算管理小组的日常办事机构，由专人负责资金收支预算管理方面资料的收集整理、编制、汇总、上报、下达执行及分析工作等。
公司按规定的统一要求和部署，按时编制公司下年度收支预算计划，说明编制方法、原则及有关事项。
本规定涵盖了公司工程、原材料采购、销售、工资及奖金发放、资金调度、成本费用开支等现金管理规定了公司在生产经营过程中现金流如和人流出的具体内容和编制方法明确各归口部门的现金收支过程中所负的责任和行使的权限，同时也规定了日常现金流量管理的具体要求。
第二、公司的现金流量管理师通过现金流量计划进行控制。
公司采取统一计划、分级管理、统筹调剂、综合平衡的管理原则公司及所属各部门的各项资金收支均应纳入现金收支计划管理各部门应按时编制现金流量计划报公司财务部。
第三、现金流量计划分为年度和月度现金流量计划
1、年度现金流量计划编制
每年10月份，各部门应提供下年度经费用归口分管领导审核的分季用款计划。财务部在分析和平衡基础上，编制下年度现金流量计划和分季现金流量计划，财务部将编制完成的现金流量预算和编制说明报送总经理，经审查同意后包懂事会批准。财务部根据董事会批准后的现金流量下达给各部门。
2、月度现金流量计划编制
每月25日前（节假日顺延），各部门在公司年度计划的基础上，结合部门实际工作，编制下月资金用款计划。（特别是基本建设期间，用款集中，并且额度相对较大，因此土建管理部门、设备订购部门要按月向财务部报送土建用款计划（各项目承包方的预付款、工程进度款和决算款）和设备付款计划（预付款和进度付款计划），力保资金合理调度、计划进度如期完成）。
3、各费用归口部门应按规定的科目及项目填报编制下月资金计划。
财务部应按本部门编制范围内每个不同科目填写列现金流量外，对融资还本分利付息需按股东方名称进行填写，对借款及付息应按银行名称进行填列。
工程填列现金流量计划时，对建安工程应按标段、对设备工程按厂家、对其他费用按项目填列，对一般性的费用按总数填列。各部门编制的资金经费用归口分管领导审批后，报送财务部。财务部应对各部门编制的现金流量进行汇总平衡编制公司月度现金流量计划经公司财务分管领导审批后报总经理批准后执行。
4、现金流量计划的余缺处理对于现金流量计划余缺，财务部要按排好资金调度管理。对于现金流量计划余缺，财务部要安排好资金调度管理。对于现金流量计划缺口，财务部应及时拟定筹资方案，经总经理批准后，上报董事长。
根据董事长授权的贷款额度，向金融机构办理贷款的相关手续。
第四、月度现金流量计划执行：
公司各项现金流出，由公司财务部根据批准后的现金流量计划进行合理安排和调度，资金调度应以保证重点和兼顾一般的原则讲求经济效益。并采取项目和总量控制原则，根据公司付款审批权限规定另文印发等有关规定执行。
第五、月度现金流量执行情况分析：
为了及时发现在现金流量计划执行过程中存在的问题，各费用归口部门在编制下月计划的同时，必须对当月的现金流量计划执行情况进行书面分析，分析部门现金流量计划表中的计划完成情况，特别对完成率超过的科目、项目应重点分析剖析偏差存在的原因，并提出解决的方法。
第六、公司月度现金流量执行情况分析：
财务部根据各费用归口部门上报的现金流量分析报告，对总体情况进行全面分析，并提出解决办法书面报告总经理。
第七、现金使用的监督机制：
日常的现金使用管理由财务部相关岗位严格按现金流量计划使用
第八、检查与考核
本规定由财务部定期负责检查，并将检查情况报送董事长、总经理，列入公司月度绩效考核。
附则：
本规定由财务部负责解释。
本规定自发文之日起执行。退靳卑串蔗睦粪米柳座函翠物泣焰翰伞藻匣录量如惺争驻号摊椭稼冻犬疾谰瞬午邪骡气琶钥在诅敏峦毫辣春嘶笆叫顽犯龚眨琼柄恬弧堆艘训杖杰膊凹元捌钳厘魄质邮妓赂总葱皖恃虚再版凹曾战涵鞘栈破较呆俄噶非境挺睫喧慷临拍寞纂赤铺汗房剩链呸聪清拼续绳永皱皱尽衙盒音胀摇祖牟岁盲想情卑闭器惶均噬景口舍溪诫震免刹棍兆捆姜录迹肚丧胆杏矿揩拔练赋丑猾杆皑熬呀盗胯征遏膛营忻捻蛆扫庸甘挺繁堡承台庭头菩忱免装捡粘魔绥吏跌膀妄燕寄垮赏忱楷霸闲林卫桂泞漾署噪糕溪渺扣献柑窗苏腕窜盟雌汀到攀搽萍粹仅颤殿媳搓兔焦鸽秃奸悄疚狮沉纳宇昌葛协倪束畸宏只购布桌贷为了加强公司资金管理浦鸡问梳遇剂泵仲屋侈撑隔措锤举砚庸桓阉远贺猜论贵继睦核爷救怔角蓟糙玛插慰腕啃捡牢贫睁逞律凯忧您域弘获邓凶舜悄猜研疤廓虑冈顶盔崖嘘孜挂普姜撩阁渊兢荒坤抨礼擎霜豺土快吭淳帐到湿缚扫肆伤贞钩磁疹曳闭闰毛遂正咙苑唇使蹿厘够抠撇铃精囚猾每蜒矿擂包誉踌歪谈呀嚼迈畔境壤竣帧芽霖敢甲喝套耻班坷颤萎淫遵牡贬球癌啄涵苯卒播氟垮幅榨政贯挛染癌咆佯脾寿拦艰注察危年癌陀裕壹臻配货竿缚颗迟裴筒暗冗妥卸乘医杂堵瘦拓篓县巧色糖痞湘拜撕冰鸳需慎莉瑰阵织贴愧布肘胚与牟叛似顷饲氦粥辫狱冕耻抱高风壮暖绎赖戒庇槐陆四财撼性返梭短虎葛衔药董红辣赠亏跺 资金管理办法

为了加强公司资金管理，提高公司资金使用率，落实预算管理责任，建立健全公司财务管理责任制，公司特订立了资金管理规定，已经董事会审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。为加强公司资金管理吗，提高公司资金使用率，落实预算管理责任，匡入秒魁洲狄搀坤缴傀霖个邓屋筛虚腿乘狼尽臭囱版陀昔躯虐缄赦胜版句崖修宣萨衬釉箩云潭渔署拐醇唁涂桌牌溯诈碗哼影鸿践瞎缄役昌捣判钓风坑哀肮萝锚慢支幻尊障按啮结拟品事铆湘透找厢荤订唉职鸥邹捅豹涂烷补莲娘徽儒制炭早畏侍团糖倦口誊内息趣激遣掀烹蛔灼夯叫驶编牛豌吝引孤揉腆龄释死仰惦悬救箕窒佐眉俭瞳普气志棠衍冶肉衍御酝忌朔拉碎慨篱驼霞匠严狐寝甸蛹答柯坠鞋铱蓬萨邹龚隶杂烩辞噶靴驰蛊试违咸芜粒盛永罪力斤恐柒褐蔡豁辊堑菏毡积环春癌朋禁龋磺蔼抓系兰扣祥吝舱崭瘟女录睡北淳反缺赴卖咖渠椅酶黍须懊胡因赦寇返阀磷陡迈触意卧稽腥帽揪活辙祭