现金流量表模板带公式自动计算-(1)教程文件.xls

现现金金流流量量表表会会企企0303表表编编制制单单位位：A公公司司2009年6月单单位位：元元项目行次金额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：销售商品、提供劳务收到的现金：1124,999,006.99收到的税费返还：3收到的其他与经营活动有关的现金：83,621,880.97现现金金流流入入小小计计9128,620,887.96购买商品接受劳务支付的现金10118,378,581.62支付给职工以及为职工支付的现金125,000.00支付的各项税费131,379,597.39支付的其他与经营活动有关的现金1812,716,599.00现现金金流流出出小小计计20132,479,778.01经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21-3,858,890.05二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：收回投资所收到的现金22-取得投资收益所收到的现金23-处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25-收到的其他与投资活动有关的现金28-现现金金流流入入小小计计29-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金301,842,524.90投资所支付的现金31-支付的其他与投资活动有关的现金35-现现金金流流出出小小计计361,842,524.90投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额37-1,842,524.90三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：吸收投资所收到的现金385,000,000.00取得借款所收到的现金40666,666.67收到的其他与筹资活动有关的现金43-现现金金流流入入小小计计445,666,666.67偿还债务所支付的现金45-分配股利、利润和偿付利息所支付的现金461,093,308.14支付的其他与筹资活动有关的现金52现现金金流流出出小小计计531,093,308.14筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额544,573,358.53四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响55-五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56-1,128,056.42补补充充资资料料行行次次金金额额1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量：净净利利润润572,188,825.56加：计提的资产减值准备58固定资产折旧59545,855.73545,855.73无形资产摊销60长期待摊费用摊销61待摊费用减少（减：增加）64-预提费用增加（减：减少）65-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66-固定资产报废损失67财务费用681,093,308.14投资损失（减：收益）69-递延税款贷项（减：借项）7086,805.30存货的减少（减：增加）71-2,780,440.86经营性应收项目的减少（减：增加）72-11,138,457.67经营性应付项目的增加（减：减少）736,145,213.75其他74经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75-3,858,890.052、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动：债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况现金的期未余额791,330,844.38减：现金的期初余额802,458,900.80加：现金等价物的期未余额81减：现金等价物的期初余额82现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额83-1,128,056.42损 益 表会商02表编制单位：A公司=F9=资产负债表!E4单位：元项 目行次本月数本年累计数一、产品销售收入113,748,314.02122,472,989.87 减：销售折扣与折让2-商品销售收入净额313,748,314.02122,472,989.87 减：商品销售成本412,680,816.48113,789,584.54 经营费用5378,691.754,240,300.95 商品销售税金及附加682,892.42二、商品销售利润10688,805.794,360,211.96 加：代购代销收入11-三、主营业务利润14688,805.794,360,211.96 加：其他业务利润15-减：管理费用16-财务费用17193,893.241,093,308.14 汇兑损失18-四、营业利润20494,912.553,266,903.82 加：投资收益21-营业外收入22-3,878.80 减：营业外支出23-五、利润总额25491,033.753,266,903.82 减：应交所得税26162,041.141,078,078.26六、税后利润31328,992.612,188,825.56补充资料：企业自有外汇额度元；其中：留成外汇额度元。资 产 负 债 表编制单位：A公司2009年10月单位：万元资 产 行次年初数期末数资 产 行次年初数期末数流动资产流动负债 货币资金12,458,900.801,330,844.38 短期借款4613,500,000.0014,166,666.67 短期投资2 应付票据47 应收票据3 应付账款48220,458.40421,516.40 应收账款434,933.8015,716.68 预收账款49558,600.003,065,400.00 减：坏账准备5 其他应付款502,750,020.316,371,901.28 应收账款净额634,933.8015,716.68 应付工资51 预付账款76,862,269.338,871,883.55 应付福利款5259,742.0193,843.50 其他应收款8-5,362,534.333,785,526.24 未交税金53-70,824.89-289,191.13 存货910,093,917.6712,874,358.53 未付利润54 待转其他业务支出10 其他未交款55260.47 待摊费用11 预提费用56 待处理流动资产净损失12 一年内到期的长期负债57 一年内到期的长期债券投资13 其他流动负债58 其他流动资产14 流动资产合计2014,087,487.2726,878,329.38长期投资：流动负债合计6517,018,256.3023,830,136.72 长期投资21固定投资：长期负债：固定资产原价248,784,559.6810,603,217.38 长期借款66 减：累计折旧25148,251.32694,107.05 应付债卷67 固定资产净值268,636,308.369,909,110.33 长期应付款68 固定资产清理27 其他长期负债75 在建工程2823,867.20 长期负债合计760.000.00 待处理固定资产净损失29负债合计:固定资产合计358,636,308.369,932,977.53所有者权益：无形及递延资产：实收资本785,000,000.0010,000,000.00 无形资产36 资本公积79 递延资产37416,665.31329,860.01 盈余公积80168,330.69218,507.75 无形及递延资产合计40416,665.31329,860.01 未分配利润81953,873.953,092,522.45其他长期资产：所有者权益合计856,122,204.6413,311,030.20 其他长期资产41 资产总计4523,140,460.9437,141,166.92 负债及所有者权益总计9023,140,460.9437,141,166.92补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；2.融资租入固定资产原价 元；3.库存商品期末余额元；4.商品销价准备期末余额元。资 产 行次期末-期初资产 货币资金1-1,128,056.42短期借款 短期投资20.00应付票据 应收票据30.00应付账款 应收账款4-19,217.12预收账款 预付账款52,009,614.22其他应付款 其他应收款69,148,060.57应付工资 存货72,780,440.86应付福利款 待转其他业务支出80.00未交税金 待摊费用90.00未付利润 待处理流动资产净损失100.00其他未交款 一年内到期的长期债券投资110.00预提费用 其他流动资产120.00一年内到期的长期负债 长期投资130.00其他流动负债 固定资产原价141,818,657.70长期借款 减：累计折旧15-545,855.73应付债卷 固定资产清理160.00长期应付款 在建工程1723,867.20其他长期负债 待处理固定资产净损失180.00实收资本 无形资产190.00资本公积 递延资产20-86,805.30盈余公积 其他长期资产210.00未分配利润：资产总计4514,000,705.98加：产品销售收入减：商品销售成本减：经营费用减：商品销售税金及附加加：其他业务利润减：管理费用减：财务费用加：投资收益加：营业外收入减：营业外支出减：应交所得税负债及所有者权益总计 行次期末-期初现金变动：46666,666.67一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：470.00销售商品、提供劳务收到的现金：48201,058.00492,506,800.00503,621,880.97510.005234,101.49收到的其他与经营活动有关的现金：53-218,366.24540.0055-260.47560.00570.00580.00660.00购买商品接受劳务支付的现金670.00680.00750.00785,000,000.00790.008050,177.0680-50,177.06支付给职工以及为职工支付的现金122,472,989.87-113,789,584.54-4,240,300.95支付的各项税费-82,892.420.000.00-1,093,308.140.000.00支付的其他与经营活动有关的现金0.00-1,078,078.269014,000,705.98二、投资活动现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金三、筹资活动现金流量吸收投资所收到的现金取得借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金偿还债务所支付的现金分配股利、利润和偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金-1,128,056.42调节表合计-1,128,056.42主营业务收入122,472,989.87124,999,006.99应收票据0.00应收账款19,217.12预收账款2,506,800.003,621,880.97其他应收款0.00其他应付款3,621,880.97加：其他业务利润0.00营业外收入0.00减：主营业务成本-113,789,584.54-118,378,581.62应付账款201,058.00应付票据0.00预付账款-2,009,614.22存货-2,780,440.86 应付工资0.000.00应交税金-218,366.24-1,379,597.39其他应交款-260.47主营业务税金及附加-82,892.42减:所得税-1,078,078.26减：营业费用-4,240,300.95-12,721,599.00管理费用0.00其他应收款-9148060.57其他应付款0减：营业外支出0.00待摊费用0.00应付福利费34,101.49减：累计折旧545,855.73预提费用0.00递延资产86,805.30长期投资0.000.00短期投资0.00投资收益0.000.00固定资产清理0.000.00待处理固定资产净损失0.00无形资产0.00-1,842,524.90固定资产原值-1,818,657.70其他长期资产0.00在建工程-23,867.20短期投资0.000.00长期投资0.00实收资本5,000,000.005,000,000.00短期借款666,666.67666,666.67长期借款0.00财务费用-1,093,308.14-1,093,308.14