公司管理制度汇编样本样本.doc

目 录

第一章 总则 - 2 -
第二章 办公室管理制……………………………………………..…………………………- 3 -
第三章 企业印章使用管理制度 - 4 -
第四章 办公用具管理要求 - 7 -
第五章 车辆管理制度 - 8 -
第六章 考勤管理制度 - 11 -
第七章 加班、带薪年休假管理制度 - 17 -
第八章 出差管理制度 - 18 -
第九章 职员招聘、调动、离职等要求 - 23 -
第十章 财务管理制度 - 24 -
第十一章 财务报销管理制度 - 26 -
第十二章 协议管理制度…………………………………………………………… ……-28-
第十三章 薪酬管理制度………………………………………………………………… - 33 -
第十四章 分成管理制度……………………………………………………………………-38-

第一章 总 则
为加强企业规范化管理，完善各项工作制度，促进企业发展壮大，提升经济效益，依据国家相关法律、法规及企业章程要求，特制订本企业管理制度纲领。
一 、 企业管理制度纲领
  1、企业全体职员必需遵守企业各项规章制度和决定。
  2、企业提倡树立“以人为本，人性化管理”思想，严禁任何部门、个人做有损企业利益、形象、声誉或破坏企业发展事情。
　 3、企业经过发挥全体职员主动性、发明性和提升全体职员技术、管理、经营水平，不停完善企业经营、管理体系，不停壮大企业实力和提升经济效益。
　　4、企业提倡全体职员学习技术和文化知识，为职员提供学习、深造条件和机会，努力提升职员整体素质和水平。
　　5、企业激励职员主动参与企业决议和管理，激励职员发挥才智，提出合理化提议。
　　6、企业实施“岗薪制”分配制度，为职员提供收入和福利确保，并伴随经济效益提升逐步提升职员各方面待遇；企业为职员提供平等竞争环境和晋升机会；企业实施考勤、考评制度，评先树优，对做出贡献者给予表彰、奖励。
　　7、企业提倡求真务实工作作风，提升工作效率；提倡厉行节省，反对铺张浪费；提倡职员团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体发明精神，增强团体凝聚力和向心力。
　　8、职员必需维护企业纪律，对任何违反企业章程和各项规章制度行为，全部要给予追究。
二、 职员守则
1、 遵纪遵法，忠于职守，爱岗敬业。
  2、 维护企业声誉，保护企业利益。
  3、 服从领导，关心下属，团结互助。
  4、 珍惜公物，勤俭节省，杜绝浪费。
  5、 不停学习，提升水平，精通业务。
  6、 主动进取，勇于开拓，求实创新。

　第二章 办公室管理制度
1、按时上下班，不迟到不早退、不旷工，公事外出要经部门领导同意。
2、着装整齐大方，不能穿拖鞋。
3、待人亲切、礼貌、大方，接听电话时要用礼貌语，声音清楚、温和、亲切。
4、办公时间，办公室内不能吃零食、不得高声喧哗、不能随便串岗，以免影响她人工作。
5、办公时间不准做私事，除公事外不能用企业电话聊天，不准玩手机，除工作需要不得网购，浏览网站。
6、保持办公室洁净，桌面上办公用具要摆放整齐，多种资料存放有序。
7、珍惜办公设备，节省使用多种办公用具。
8、电脑、打印机、复印机、传真机等专用设备要有专员负责。
9、注意节省用电，下班后要关闭电脑、电灯、空调等电器设备。
10、同事之间要和睦相处，各部门要保持良好沟通和合作。
11、认真负责完成各项工作任务，尽可能避免失误。
12、晚上下班后，最终离创办公室人请锁好门。

第三章 企业印章使用管理制度
印章是企业经营管理活动中行使职权，明确企业多种权利义务关系关键凭证和工具，印章管理应做到分散管理、相互制约，为明确使用人和管理人员责权，特做以下企业印章使用和管理条例：
一、印章刻制、废止、更换
（1）刻制按企业业务需要由部门提出申请，企业领导同意后，由行政部统一办理。印章刻好后由行政部办理印章登记手续，填写《印章记录表》立案并留好印章样图。
（2）废止或缴销印章应由保管人员提出申请，并呈行政部经理核准后统一废止或缴销。
（3）更换印章时应由印章保管人员提出申请，并呈行政部经理核准后处理。
　　二、印章保管和使用
1.印章保管
总经理给予财务总监对企业及其部门（专业）印章保管权和使用权，指定专员、专柜保管。
2.印章使用
　（1）公章、协议章、法人印鉴章：公章、协议章、法人印鉴章由企业总经理助理保管。各部门有需盖公章、协议章、法人印鉴章文件、通知、协议、授权等，须先到行政部填写《印章使用记录表》，根据经手人申请→用章部门责任人审核→总经理签批步骤实施，总经理助理须对所盖章内容进行审查后给予盖章。
（2）财务章、法人私章、发票专用章：由财务部经理（或责任人）、出纳分别保管，关键用于银行汇票、现金支票、发票盖章等业务，使用时凭审批支付申请或取汇款凭证方可盖章。
（3）其它职能部门章： 其它职能部门章，关键适适用于各部门内部使用，需由部门责任人进行保管并严格该章使用措施。
3. 印章保管人责权范围：
　　对于企业关键印章管理，采取是分散管理相互监督措施。行政部关键职责是对印章使用进行合理性管理，而印章保管人含有使用、监督、保管等多重责任和权力，具体划分以下：
　（1）职能部门印章保管人对印章含有独立使用权力，同时负全部使用责任。
　（2）公章、协议章、法人印鉴章保管人无独立使用权力，但含有监督及许可使用权力，公章保管人对公章使用结果负关键责任，经手人则负部分责任，而对未经由责任人或保管人签批公章使用经手人负关键责任，保管人负部分责任。
　（3）财务章保管人无独立使用权力，但含有监督及许可使用权力，财务章保管人对财务章使用结果负关键责任，经手人则负部分责任，而对未经由保管人（财务责任人）签批公章使用经手负关键责任，保管人负部分责任。
　（4）法人私章保管者是财务责任人，即是保管者又是使用者，但其无独立使用权力，需依据审批支付申请或取汇款凭证方可使用，不然负全部责任。
　（5）企业严禁公章、协议章、财务章、法人私章、法人印鉴章独立带离企业使用，所以保管人如遇需带公章、协议章外出办事使用时，需办理印章借出手续。
（6） 如遇个人需开具个人相关证实，需由部门责任人以上担保签批后方能使用，但如包含到个人经济担保和证实时，标准上一律不予证实，其不良结果由签批人和保管人以情节共同负责。
（7）全部印章使用，必需严格做好申请和使用登记。企业印章只适适用于和企业相关业务，不得从事有损企业利益之行为。
（8）印章存放必需落锁，确保安全。
（9）印章管理责任人要严格根据上述要求使用印章，签署责任书。使用、存放或行政例行检验发觉违规使用、登记不全未造成严重后果给100元处罚，当月工资扣除；给企业造成损失视其情况给对应百分比处罚直至开除、追究法律责任。

第四章 办公用具管理要求
为规范日常办公用具采购、使用和保管，节省无须要费用开支，降低成本消耗。现本着勤俭节省标准，就办公用含相关事宜要求以下：
一、采购、名片印制：
1、企业日常所用办公用具，应由行政部负责统一采购。
2、各部门所需办公用具，应填写“办公用具采购申请”经部门责任人审核签字后，于每个月25日前送行政部待办。
3、行政部应将“办公用具采购申请”汇总分类，预估价格，控制预算。除急需用具外，应集中进行月度采购，不得一事一办。
4、标准上安排双人采购，采购人员应认真负责，优选比价，努力争取做到价廉物美，经久耐用。
5、权限：单价500元以上商品总经理签批，以下行政责任人签批，月度费用控制在预算内。

二、领用：
1、各部门领用办公用具必需填写“领用登记”，到行政部方可领取。
2、除笔墨纸张外，凡属不易消耗物品等反复领用时，一律交旧换新。
三、保管：
1、办公用具应由行政办公室专员进行登记造册，分类放置统一保管。
2、保管员应认真维护和保管好所存物品，以防发生潮、锈、蛀、霉等。
3、保管员应在每个月末向行政经理汇报物品消耗情况和台帐统计，并制作盘点表交行政经理。
第五章 车辆管理制度
一、企业车辆由综合部统一管理。用车部门填写“用车通知单”，说明用车事由、地点、时间，综合部依据实际工作需要统筹安排用车。
二、车辆使用按先急后通常标准；先满足送货、紧急公务和接待任务，后安排其它事务标准。出车回企业，驾驶员应到综合部报到。
三、车辆实施统一安排，工作期间不许可私自使用。上班时间车辆由综合部统一调配使用。
四、驾驶员出车前，要例行检验车辆水、电、油及其它性能是否正常，发觉不正常时，要立即加补或调整。对自己所开车辆多种证件有效性应常常检验，出车时确确保件齐全。驾驶人员应立即登记行车统计，如实统计行车日期、时间、路线、里程数、事项及车辆使用状态。驾驶员及用车人通讯必需保持二十四小时通畅，驾驶员应服从调度、随叫随到。工作时间内全部车辆由行政部指定位置停放，未经同意不准私自出车。
五、车辆在上下班后或节假日必需停放无碍位置，并采取必需防盗方法。
六、车辆实施定点维修，需维修项目由驾驶员列出清单后，由综合部报总经理同意后实施。
七、综合部建立车辆维修及用油台帐统计，每个月核实一次，并做到每个月查对无误。
八、驾驶员应做到合理用车，节省用油，做好行车统计。
九、综合部应对企业全部车辆建立车辆档案，填写车辆记录表，按时办好车辆保险、养路费等各项手续，车辆相关证件及资料由妥善保管。
十、违规和事故处理
1、驾驶人员应严格遵守交通法规和车辆安全操作规程及企业企业各项管理规章制度，如出现下列情况，所造成罚款或经济损失由驾驶人员负担：
（1）无照驾驶；
（2）未经许可将车借予她人使用；
（3）违反交通规则引发交通肇事；
（4）违反交通规则。
2、意外事故、不可抗拒原因造成车辆事故由企业酌情研究处理。
十一、安全管理
1、驾驶人员出车，须带齐相关证照，加强安全法律法规、安全知识和安全技能学习，严禁酒后驾驶，做到谨慎驾驶，确保安全行车。
2、驾驶人员应严格遵守车辆操作要求，加强车辆安全检验，确保无故障出车。
3、发生任何事故必需第一时间汇报行政办公室。
十一、维修、维护管理
1、企业车辆实施定点维修，通常由驾驶员确定“维修汇报”（附维修清单），交综合部审核、确定，由总经理审批方可安排维修或保养。
2、车辆卫生清洁费用由企业负担，综合部负责车辆卫生监督和检验。
3、因公出差途中，车辆发生故障需立即维修，须经随车领导同意、电话通知综合部后即可安排维修，并将旧部件带回企业企业，凭有效票据进行费用核销，凡未经许可，私自维修费用由责任人自行负担。
十二、油料管理
1、实施统一管理，定点加油，分车核实，由行政部每个月通报里程数、油量使用情况。加油卡由行政部负责保管，定时补充各油卡金额。
2、除长途行车和特殊情况，不得自行购置油料。车辆外出途中需购置油料，必需电话请示行政部办公室，由用车领导同意后方可购置及办理报销。
十三、车辆违规处理要求
1、凡发生行车事故者必需写出书面汇报，依据事故损失，保险企业企业赔付除外不足部分，按30%在当月效益工资中扣除，事故情节严重者，经“总经理办公会”研究确定怎样深入处罚。
2、驾驶员或车辆使用人将车辆私自交由她人驾驶，或私自出车发生事故由驾驶员或车辆使用人负担全部责任，并罚款100元/次。
3、车辆由其它部门职员驾驶时，驾驶车辆人员必需上车进行好登记，做好行车里程登记和油费数额登记，如发觉未登记者，罚款100元/次。
4、全部驾驶人职员作时间，未按指定地点停放，发觉一次，处罚当事人50元，在当月工资中扣除。
5、凡违反交通法规受到交警部门处罚，由车辆使用人当月处理、负担全部费用。
6、酒后驾车发生事故，驾驶员或车辆使用人负担全部责任。
7、驾驶人员私自将油料外流，一经发觉，给解聘处理。
8、驾驶员无故不出车，给解聘处理。
9、工作期间企业领导办事，标准上不得自驾车辆。驾车不妥或野蛮操作造成机件损坏，给200元罚款。
10、每十二个月年审前必需清除全部车辆违章统计，违章费用由使用人负担。
11、本制度自7月1日起实施，由综合部负责解释。
第六章 考勤管理制度
一、总则
第一条 为了完善企业管理制度，明确企业考勤纪律，确保企业正常运作，维护职员切身利益，特依据相关法律、法规，结合本企业实际情况制订本制度。
第二条 本制度经民主协商一致而定，对企业全部职员全部有法律约束力。
第三条 企业实施打卡上下班制度，天天两次。实施“先报到打卡后外出办事”标准。外勤业务人员可经过微信打卡，一样计入考勤统计。
二、考勤管理措施
第四条 作息时间：每七天工作六天，加班可于事后调休。
周一到周五:
早晨：9：00-12：00
下午：14：00-18：00
周六：早晨：10:00-12:00
下午：14:00-17:00
第五条 企业对部分特殊岗位实施特殊工作时间,其范围为高级管理人员（总经理、常务副总、副总经理等）、驻外销售人员等因工作流动性、弹性时间较大工作岗位。
第六条 因故未能正常打卡职员需填报《非正常出勤申请单》，经部门主管签字确定后交考勤员处作统计归档。不办理手续者，按迟到或旷工处理。
第七条 迟到、早退、旷工界定
1、1小时内为迟到、早退；每次迟到、早退超出1小时以上视为旷工半天；每次迟到、早退超出4小时（不含4小时）以上视为旷工一天。每个月给4次机会作为调剂：在9点10分前打卡，不计入迟到范围。
2、未经请假或请假未经同意而擅离岗位，按旷工处理；
3、多种假期满后未办理续假手续而逾期不归，按旷工处理；
4、提出辞职未经同意而擅离岗位；未到正式离职日期而擅离岗位；法律、法规要求其它旷工情形。 
第八条 迟到、早退、旷工扣罚标准
1、旷工一次当月绩效分减半，旷工第二次根据100元/次扣罚，30天五次旷工则视为职员自动离职。
2、每次迟到扣绩效分2分，当月职员无迟到、早退，绩效考评加5分。
3、当月累计旷工达五天以上（含五天），企业均对其作自动离职处理，企业和其解除劳动关系，并取消一切薪资及福利。自动离职职员因其自动离职行为对企业经营造成影响，并造成经济损失，企业有权要求其赔偿损失，并保留追究法律责任权利。
4、30天内前五次迟到/早退可用年假抵扣，不足半小时按半小时计，超出半小时按1小时计；按1小时计每个月最多抵扣3次迟到/早退；第四次扣除当月绩效分10分；第五次根据30元/次进行扣罚，并扣除绩效分20分。迟到/早退累计超出7次，当月只领取基础工资。
三、多种假期管理要求
第九条 法定节假日
标准上法定节假日按国家放假要求企业统一放假。碰到特殊情况企业需要在节假日加班，在加班后企业安排调休。
第十条 事假
1、职员遇事须于工作日亲自办理，应提前填写请假单，经相关责任人核实、认可、签字后生效。标准上每次请假不得超出1天。如因特殊情况不能事先请假，可先用电话等方法请假。事后补办相关手续。假如假期不够，应提前办理续假手续，待返回企业后补办相关手续。
2、请假事由不充足或因工作需要不能准假时，可不予给假或缩短假期、延期请假。
3、审批权限
（1）一般职员请事假2天以下（不含2天）由部门责任人同意，2天（含2天）以上由副总同意。
（2）中层管理干部请事假2天以下（不含2天）由副总同意，2天（含2天）以上由总经理同意。
（3）高层管理干部请事假均由总经理同意。
（4）事假期间含有公休、法定节假日，其公休、法定节假日不计事假。
（5）事假计扣
A、计扣当月绩效分5分。
B、事假核实方法：
当月应得工资（不含绩效工资、午餐补助、分成奖）/25天*事假天数=应扣事假工资
C、职员事假可用年假抵扣（年假＝12小时＊5天＝60小时），年假全部抵消后按上述事假核实方法实施。
第十一条 病假
1、职员因病请假，最迟应于次日提交书面申请，经部门主管核准、签字后生效。
2、如遇急症或忽然发病而不能上岗者，应该日通知所在部门主管，事后补办相关手续，不然按旷工处理。
3、病假工资计扣
（1）病假超出三天（含三天）计扣当月绩效分5分。
（2）病假核实方法：
当月应得工资（不包含工龄、学历津贴、全勤奖）/25天/2*病假天数=应扣病假工资
（3）职员病假可用年假抵扣（年假＝12小时＊5天＝60小时），年假全部抵消后按上述病假核实方法实施。
第十二条 婚假
1、职员达成法定结婚年纪(女20周岁，男22周岁)，并以结婚证为准，可享受3天婚假；
2、晚婚假（女满23周岁，男满25周岁）可享受15天婚假，如到外地（指配偶工作所在地，不含旅行结婚）结婚，依据在途往返时间核给旅程假。
3、婚假期间包含公休假和法定假，再婚可享受法定婚假3天。
4、婚假须知
A、职员请婚假，须提前半个月递交婚假申请，经总经理核准签字后方可生效。
B、做好假期交接工作；
5、凡在本企业连续工作十二个月（含十二个月）以上职员，在同意假期内，个人基础工资照发。连续工作未满十二个月，婚假期间基础工资减半发放；
6、如超出要求时间，预先请假，超出部分按事假处理，不然按旷工处理。 职员婚假期间如超出要求时间，可用年假抵消，年假全部抵消后按事假处理。
7、婚假不予报销差旅费。
第十三条 产假
 1、产假要求
（1）企业正式女职员符合国家计划生育政策，正常生育可享受98天产假，其中产前休假15天。
（2）符合生育条件女职员妊娠4个月内流产，产假15天。妊娠4个月以上流产者(非医疗需要终止妊娠除外)，产假42天。
（3）男职员享受3天护产假（带薪）。
（4）产假期间工资由单位所属医保机构生育津贴支付，企业不再支付产假期间工资，但职员工龄不中止，且不能参与整年各项优异考评。
2、产假须知
（1）休产假，须提供生育证实并提前2个月通知部门责任人，便于安排工作。
2）怀孕期间如因医务部门要求，需在工作时间内进行产检，标准上冲抵年休假。第1—6个月，可享受1天假期；怀孕第7个月以上，每个月可享受1天假期；怀孕第8个月，可享受2天产检假期；怀孕9个月以上，可享受3天产检假期。产检前，女职员每次须提前一天以书面形式请假，事后凭检验单销假。
（3）特殊情况需要延休产假须报总经理同意，延长假期间不计发工资。
（4）怀孕期间需要休养或其它原因造成无法正常工作按病假处理。
（5）产假结束后持医院证实到行政办公室销假。
第十四条 哺乳假
1、有不满一周岁婴儿女职员，可在其天天劳动时间内给两次哺乳(含人工喂养)时间，每次30分钟。多胞胎生育，每多哺乳一个婴儿，每次哺乳时间增加30分钟。天天劳动时间内两次哺乳时间，能够合并使用。
2、女职员在哺乳期内，不安排其从事国家要求第三级体力劳动强度劳动和哺乳期禁忌从事劳动。
第十六条 为了保护妇女身心健康，对怀孕女工给合适照料。
第十七条 丧假
1、职员直系亲属（父母、儿女、配偶）死亡，可给4天丧假，职员如到外地办理丧事，可依据实际往返时间，另给旅程假。
（2）在同意假期时间内基础工资照发，超出要求时间，预先请假按事假处理，不然按旷工处理。
第十八条 工伤假
1、凡工作中非个人过失造成负伤，二十四小时内凭二级医院以上签发《病假证实》、检验汇报，依法享受工伤假。
2、伤愈后复发，凭医院证实，可继续休工伤假。
3、职员在诊疗休养期间待遇按国家相关条例实施。
四、其它纪律要求
自动离职职员企业不再缴纳社保费，已缴纳社保费将从职员工资中扣减。
五、附则
1、本制度由各部门主管及行政部负责组织实施和检验。
2、本制度由企业行政部负责修改和解释。
3、本制度从8月1日起实施。

第七章 加班、带薪年休假管理制度
第一条 为了维护职员休息休假权利，调动职员工作主动性，依据劳动法，制订本制度。
第二条 职员入职员作满十二个月以上，可享受带薪年休假。职员在年休假期间享受和正常工作期间相同基础工资收入。
第三条 职员累计工作已满1年不满，年休假5天；已满不满20年，年休假10天；已满20年，年休假15天。
国家法定休假日、休息日不计入年休假假期。
第四条 职员有下列情形之一，不享受当年年休假：
（一）职员请事假累计20天以上且企业按要求不扣工资；
（二）累计工作满1年不满职员，请病假累计2个月以上；
（三）累计工作满不满20年职员，请病假累计3个月以上；
（四）累计工作满20年以上职员，请病假累计4个月以上。
第五条 年休假在1个年度内安排完成，不跨年度安排。企业
因工作需要不能安排职员休年休假，给该职员日基础工资收入150%支付年休假工资酬劳。
第六条 职员加班计时从正常下班后18:00开始计算。当日加
班超出1小时（含1小时），以累计计数为准，累计4小时（含4小时以上）按加班半天计算，累计5小时以上（含5小时）为加班1天计算。高级管理人员，市场销售人员，驾驶人员不计算加班时间。
第七条 职员加班累计以小时计，可用于职员当月迟到、早退、调休抵消。
第八条 职员年底12月31日前因工作需要企业不能安排年休假或加班调休，加班或年休假天数按该职员当日工资收入150%给予核发，当年度全部加班和年休假不再跨年度享受。
第九条 本管理制度自8月1日起实施。

第八章 出差管理制度
为完善企业出差管理制度，提升出差效率，本着高效、节省、出色完成工作任务标准，结合企业实际情况，制订本制度。
一、办理程序
　　1、出差人员必需事先填写“出差申请单”，注明出差目标地、出差事由、出差天数及所需资金，经部门责任人签署意见、总经理同意后方可出差。
　　2、出差人员借款需持同意后“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明用款计划，由部门责任人签字担保后，经财务责任人审核，由总经理审批后方可借款。
　　3、财务人员依据签有总经理考评意见“出差申请单”和有效出差单据，按费用报销标准要求，经审核后方可报销差旅费。
　　4、凡和原出差申请单要求地点、天数、人数、交通工具不符差旅费不予报销，因特殊原因或情况改变需改变路线、天数、人数、交通工具，需经总经理签署意见后方可报销。
　　5、出差回企业应在一星期内报账，超出一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超出30天以上，每一张单据按每个月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。
　　6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”标准，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反要求给借款而造成账务混乱，追究财务经办人及责任人责任。
二、费用标准
1、住宿费实施限额内凭发票报销，不足限额实报实销，超限额部分自理。
　 住宿标准（金额单位：元下同）：
地域/人员
一线城市
其它直辖市/省会城市
地级及以下
总经理、副总经理
实报实销
销售总监
280
240
180
部门经理
250
200
150
其它人员
200
180
150
2、出差职员除按要求可选乘全部交通工具人员外，应以节省、方便为标准选乘对应交通工具。出发地和目标地之间，乘坐火车时间在5小时以内，须选择火车。超出5小时，可选乘较低折扣飞机航班。若职员在不影响工作前提下，自愿选乘费用较低交通工具，差额部分（和出发地和目标地间正常费用标准）40%将返还给职员本人，以示奖励。
交通工具标准：
工具/人员
飞机
火车

轮船
长途汽车
总经理
经济舱
软卧
一等舱
可乘
销售总监/
副总经理
经济舱
软卧
二等舱
可乘
部门经理
预申请
硬卧
三等舱
可乘
其它人员
预申请
硬卧
三等舱
可乘

3、职员出差期间伙食、交通、通信等费用，除按要求可实报实销人员外，其它职员均按对应标准给予补助，节省归己，超支自付。
出差补助：
地域/人员
一线城市
其它直辖市/省会城市
地级及以下
总经理、副总经理
无
销售总监
80
80
70
部门经理
70
60
50
其它人员
60
50
40

三、报销措施
　　（一）住宿费报销措施
　　1、出差人员住宿费实施限额凭据报销措施，按实际住宿天数计算报销。
　　2、出差人员由接待单位或住在亲友家，一律不予报销住宿费。
3、出差人员住宿费报销标准标准上按要求标准实施，有影响企业整体形象特殊业务情况，在企业领导许可前提下，可按实报销。
　　4、住宿费标准通常指天天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
　　（二）出差补助报销措施
中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。出差补助标准上职员需按等额发票进行单独报销。
　　3、出差人员应按最简便快捷线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导同意顺道回家探亲、办事及非工作需要参观、游览，其绕线多支付费用均由个人自理。遇有特殊情况，如春运无法购票，在请示主管领导同意后方可报销。
　　（四）其它
　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先取得企业领导同意，并经领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。
　　2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用依据，对于企业代为订票，应保留复印件作为审核依据。
　　3、驾驶员在行车途中违章罚款一律不准报销。
四、补充要求
　　1、两人以上出差人员，在请示主管领导许可后，可就随行高一级人员标准实施。
2、出差通常不得报支加班费，但节假日出差酌情给予补休。
3、职员报销差旅费时，应据实提缴收据，经核实，如发觉有瞒报、虚报，除将所领款追回外，并视情节之轻重，酌予惩处。
本制度自8月1日起实施，由企业行政部负责解释和修订。

第九章 职员招聘、调动、离职等要求

一、招聘
1、用人部门依据实际工作需要填报“用工”申请表，向行政部申请并提出招聘岗位基础要求（如：年纪、性别、学历等）。
2、由行政部依据企业用工需求确定招聘计划，经审核后报总经理同意。
3、行政部经市“人才市场”、“人力资源市场”、网上招聘等多渠道搜集应聘人员相关资料后再进行初步筛选，依据情况组织面试，经初选合格后，经招聘部门责任人审核，报总经理同意。办理试用手续。
4、部门经理助理以上人选由总经理亲自笔试和面试。
5、职员试用期为一至三个月。试用期满，可聘为企业协议制职员并和企业签署劳动协议，职员入职30天内必需签署劳动协议。
二、转正
1、职员试用期满后，应填写“职员转正申请单”由部门责任人签署意见，由总经理审批，行政部填写职员转正薪资表报总经理签署意见后交财务核发转正后薪资。
2、职员转正后，自转正之日起享受企业缴纳五险福利，由行政部根据国家相关社保单位等要求为职员办理社保及公积金缴纳。
三、任免：
企业任免职员必需由总经理同意，以企业文件为准。
四、职员调动：
1、企业干部和职员在企业范围内调动，由用人部门提出拟调人员申请，行政部求双方责任人意见后，报总经理同意。
2、企业各部门需增加人员，须向行政部提出用工申请，由行政部负责调配或招聘。
3、企业干部和职员持行政部开具“职员调动通知书”，在原任职部门办理完交接手续后，再到新任部门报到。调离人员到新部门后，以实际聘用岗位和任职时间为准，其相关待遇以月度分段实施。
五、离职
1、试用人员离职应提前三日写出书面辞职汇报，由用人部门填报“职员辞职申请表”，经同意后到行政部办理解聘手续。
2、职员和企业签署劳动协议后，双方全部必需严格推行协议，用人部门不准无故解聘职员，确须解聘时应向行政部说明解聘原因。
3、协议期内职员辞职，必需提前30天向企业提出书面辞职汇报，由部门责任人签署意见后，办理工作移交手续，报总经理同意。由行政部给予办理辞职手续。
4、职员本人辞职、被企业解聘、开除或提前终止劳动合相同，在离开企业以前，必需交还企业财物（如：文件及相关业务资料等）。职员未经同意而自行离职，企业不予办理任何手续；给企业造成损失，应负赔偿责任。
5、职员自行提出辞职，其企业已缴纳部分社保及公积金按天数由该职员自行负担。
本要求自8月1日起实施。

第十章 财务管理制度
为深入完善财务管理，依据国家相关法律、法规及财务制度，做到分工明确，责任到人，结合企业具体情况，制订本制度。
一、财务管理工作必需严格实施财经纪律，以提升经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要落实“勤俭办企业”方针，勤俭节省、精打细算、在企业经营中阻止浪费和一切无须要开支，降低生产成本，提升利润。
二、企业设财务部由总经理对企业财务进行管理。
三、出纳员不得兼任会计档案保管和债权债务帐目标登记工作。
四、财会人员全部要认真实施岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反应和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必需做到手续完备、内容真实、数字正确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。
五、财务人员在办理会计事务中，必需坚持标准，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度事项，应拒绝办理，并立即向相关领导汇报。
六、财务人员努力争取稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必需和接替人员办理交接手续，没有办清交接手续，不得离职，亦不得中止会计工作。移交交接包含移交人经管会计凭证、报表、帐目、款项、印章、实物及未了事项。
七、企业“法人私章”由财务会计保管，因出差、开会、请假等原因应委托她人临时保管，同时有文字统计立案。但被委托人不得同时保管印章和票据。在使用“法人私章”过程中必需登记具体使用用途，同时“法人私章”必需按以下要求用途使用：
①作为银行印鉴分别在指定各开户银行立案使用，不得混用；
②收款、付款、资金调拨等业务结算票据盖章收据、发票盖章；
③办理企业相关金融业务。
八、发票专用章由财务部会计保管并监督使用，建立登记制度。
九、各类票据管理：
①承兑汇票指定专员负责管理, 管理人员要具体登记台账;
②企业从税务部门购置发票由指定专员保管，必需在要求范围内使用，发票开具要完整、字迹清楚、印章齐全。作废时要加盖“作废”字样，并全份保留，不得自行销毁;
③企业全部现金支票由出纳保管，出纳依据企业经营需要合理提取现金，尽可能避免大额支取。其它支票应由指定人保管，开出转账支票或电汇必需有完备付款手续方可转账或电汇;
④收款收据是企业收取现金时开出凭据，企业印制统一收款收据，连号不反复，收款收据由财务部统一保管。各部门领用时由经办人到财务登记并应登记起讫号码。《收据》用完后交财务部验旧领新。在开具收据时作废要全份保留，不得丢失，企业企业将不定时对票据(承兑汇票、发票、现金支票、转账单、收据)进行检验，发觉问题，立即纠正，如发觉重大失误或渎职，处以重罚，直至追究法律责任。
十、企业“借条”除经总经理特批外，其它一律按企业企业相关制度实施。
十一、本制度自8月1日起实施。
十二、本制度解释权归财务部。

第十一章 财务报销管理制度
为深入完善财务管理，严格实施财务制度，规范企业财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。
一、借款审批及标准
(一)、出差人员借款，必需先填写“借款凭证”，经部门责任人同意后，经财务核准，报总经理指示，方可借款。前次借款出差返回时间超出三天无故未报销者，不得再借款。
(二)、凡企业职员借用公款，在原借款未还清前，不得再借。
(三)、借款出差人员回企业后，七天内应按要求到财务部报账，报账后结清所欠部分金额。七天内不办理报销手续，财务部门负责监督借款人还清全部借款。不然，财务部门有权在当月工资中扣除，不足部分由借款人补齐，并扣罚当月30%效益工资。
(四)、其它临时借款，如业务费、备用金等，按相关要求办理。
(五)、许可借款范围：
1、阶段性预付款（按进度付款）。如购办公设备大宗材料等。
2、采购零星材料，累计达300元以上。
3、出差人员必需随身携带差旅费。
4、企业要求部门或人员所需备用金。由各部门以书面汇报形式核定备用金标准交总经理指示后实施。
5、确实需要现金支付其它支出。
(六)、不许可借款范围：
1、没有特殊情况，替换其它单位和个人垫付多种款项；
2、未经审批任何借款。
二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批
1、各部门需新购入固定资产和单价在200元以上低值易耗品，由各部门先作好采购计划，并以书面形式汇报，经财务部签字核准，报企业总经理同意后，方可购置。如需向企业借款，按第一条标准实施。
2、各部门添置其它低值易耗品，应本着节省标准，确实需要添置情况下才添置。各部门应事先填好购物申请单，报行政部、财务部审核，由行政部统一购置。
三、各项费用报销要求
1、报销单据必需是带税务章发票，不然不予报销。
2、报销单据不管多少均须贴报销封面，报销封面须用中性笔或钢笔填写，同时，不一样经济内容发票要分门别类给予报销。
3、报销手续要齐全完备
报销人必需取得对应正当票据,且发票后面有经办人署名。
报销正常程序是：经办人、证实人签字，注明事由，部门责任人签字，经财务部门审核，总经理审批后报销。
依据财务管理要求，凡购置实物均须有验收人签字并附入库单，不然不予报销。
4、报销5000元以上需提前一天通知财务部方便备款。
四、审批
1、报销单据金额500元以下，部门责任人审批签字，由副总经理审批，财务经办人员办理报帐即可。
2、报销单据金额500元以上，部门责任人审批签字，由总经理审批，财务经办人办理报帐。
五、工薪福利支付步骤
工资支付步骤：
1、每个月6日财务部负责将本月经企业工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险等信息）交由总经理审批；
2、总经理提供职员奖金分配表；
3、财务部依据奖金表及支付标准编制标准格式工资表；
4、按工薪审批程序审批；
5、每个月8-12日由财务部支付上月工资；
6、每个月末之前职员到财务部领工资条并和工资卡内资金进行核实。
六、结账报销：
1、资产验收无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按要求填写报销单；
2、按资金支出要求审批程序审批；
3、 财务部依据审批后报销单以支票形式付款；
七、其它专题支出报销步骤
1、费用范围：其它专题支出包含其它全部专门立项费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、企业企业职员活动费用、办公室装修及其它专题费用）支出。
2、 费用标准：这类费用通常金额较大，由主管部门经理依据实际需要向总经理提交请示汇报（含费用预算及相关收益估计表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权