公司KPI绩效考核指标作业指导书样本.doc

XXXXXXXXKPI绩效考评指标作业指导书8月前 言关键业绩指标(Key Performance Indicator KPI)体系是为实现目标而设定战略管理工具，也是衡量企业及各部门目标达成、组织和人员行为绩效关键指标体系。关键业绩指标是依据企业组织、组员行为和战略目标之间价值发明关系、原因因果关系建立起来指标体系。 为配合企业KPI绩效管理体系建立，确保组织实际经营管理行为和企业战略目标统一，确保财务类(关键目标)、管理指标、否决类指标考评定义解释规范正确，使绩效考评有据可依,特编制本作业指导书。事业部KPI绩效考评周期为每个月考评一次，职能部门每三个月考评一次，年度考评总评。管理类指标（G）最终计算依据各考评期平均分计得，同类项目当年考评再次发生问题按该项目权重150%扣分。否决类指标（K）当年发生一次即统计一次。对事业部考评，由各指标归口管理职能部门负责考评，考评数据报人力资源部统计汇总后反馈至各部门，并根据经营责任书计算承包方代表和承包方工资总额。对各职能部室考评，具体由企业绩效考评工作小组实施（企业相关领导、相关部门进行考评），考评数据由人力资源部统计汇总，并报企业相关分管领导和企业总裁审阅后，反馈至各部室，并根据考评标准计算各部门KPI绩效考评得分，和部门职员绩效工资挂钩。KPI关键业绩指标中所包含定量指标，根据实际完成业绩进行汇总统计；KPI关键业绩指标中所包含定性指标，结果低于计划指标，按实际进行汇总统计，结果高于计划指标，按完成计划100%进行汇总统计。 一、财务类指标 1、税后利润指标完成率 指标解释：是指反应和检验税后利润考评指标完成情况一个统计指标，即实际税后利润完成数和利润考评指标数之比。月度税后利润指标考评指标值是依据分解月度计划，考评累计计划完成率。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际税后利润指标完成数进行统计考评，在汇报期后8日内报送人力资源部。计算公式：(汇报期实际税后利润完成数汇报期税后利润考评指标数)100%。统计口径：1）当月利润指标完成率=(当月实际利润完成数当月利润指标考评)100%。2）月度累计税后利润指标完成率=(汇报期实际利润完成数汇报期利润指标考评)100%。3）年度税后利润指标完成率=(年度实际利润完成数年度利润指标考评)100%。2、主营销售收入（不含税）指标完成率 指标解释：是指反应和检验被考评部门主营销售收入考评指标完成情况一个统计指标，经过这一指标考评以达成检验和督促部门完成主营销售收入一个考评方法，即实际完成主营销售收入数和主营销售收入考评指标数之比。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际销售收入完成数进行统计，在汇报期后8日内报送人力资源部。 计算公式：(汇报期实际主营销售收入完成数汇报期主营销售收入考评指标数)100%。统计口径：1）当月销售收入指标完成率=(当月实际销售收入数当月销售收入指标考评数)100%。2）月度累计主营销售收入指标完成率=(汇报期实际主营销售收入数汇报期主营销售收入指标考评数)100%。3）年度主营销售收入指标完成率=(年度主营销售收入数年度主营销售收入计划指标)100%。3、收款计划完成率（应收帐款降低率）指标解释：是指反应和检验被考评部门收款计划完成情况一个统计指标，经过这一指标考评以达成检验和控制部门应收款一个考评方法。月度收款计划是依据企业月度经营分析会议核定被考评部门收款计划，对其收款计划完成率进行月度考评。正常应收账款按协议约定收款期限进行考评；特殊协议按预算计划进行考评；计划外回收资金，分子、分母同时增加。上月未完成应收账款，继续列入当月收款计划。年度收款计划完成率为各月平均值，年底对整年目标进行结算考评。数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际收款计划情况进行统计、分析和考评，在汇报期后8日内报送人力资源部。计算公式：汇报期（当月实际回收资金 当月计划回收资金） 收款计划完成率考评指标100%。统计口径：1) 月度收款计划完成率=（当月实际回收资金 当月计划回收资金） 收款计划完成率考评指标100%。2) 年度应收账款控制率指标完成率= 月度收款计划完成率得分 / 124、现金净流量完成率（库存资金降低率） 指标解释：是指反应和检验营运资金流入和流出之差一个统计指标，经过这一指标考评以达成检验和督促部门现金净流量指标实施情况一个考评方法。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门营运资金流入和流出实际情况和利润进行统计、分析在汇报期后8日内报送人力资源部。计算公式：（整年营运资金总流入 整年营运资金总流出） 年度利润总额 100%。统计口径：年度现金净流量完成率 =（整年营运资金总流入 整年营运资金总流出） 年度利润总额 100%。5、费用预算计划控制率（应归于管理类指标！） 指标解释：是指经过对费用预算计划实施情况计算，来达成检验和控制费用成本之目标一个统计方法，即实际费用支出和计划费用之比。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际支出情况和预算费用对比统计分析和考评，在汇报期后8日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划控制率=(汇报期实际费用支出汇报期计划费用额)100%。统计口径：计划外特批费用不列入考评范围。1）当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数当月费用发生数)100%。2）月度累计费用预算计划控制率 = (累计费用预算计划数累计费用发生数)100%。3）年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数年度费用发生数)100%。二、管理类指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值，即本项目未完成不得分） 1、 财务预算及实施情况管理指标解释：是指依据精细化管理要求，对被考评部门编制财务预算计划正确性和立即性进行评价，考评其财务预算计划完成实施情况一个考评方法。数据起源：由企业资产财务部负责对各事业部进行考评；企划投资部负责对资产财务部进行考评。各类考评数据在汇报期后8日内报送人力资源部。考评目标：经过这一指标考评，加强精细化管理，确保财务预算计划全方面完成。衡量标准：1）在要求时限内未上报（提供）财务预算计划（财务预算资料），每次减 0.5分1）在要求时限内未上报财务预算计划及实施情况每次，减 1.0分 2）财务预算计划（财务预算资料）每出现一处差错，减 0.5 分2) 财务预算计划及实施情况每出现一处差错，减 0.5 分3）未按时提供财务预算分析汇报或分析不切合实际 减 1分 3) 未按时提供多种财务资料(财务部有明确要求),减 2.0分 4）当月各类财务预算计划累计数完成率小于1，减 1-3分（注：各类财务预算计划累计完成率= 税后利润完成率50% +销售收入完成率 30%+收款计划完成率达标 20%）；当月各类财务预算计划累计数完成率大于等于1）（注：各类财务预算计划累计完成率= 税后利润完成率66.6% + 应收账款控制率完成率20% + 存货控制率完成率 6.7% + 销售收入完成率 6.7% ）5) 预算计划正确率在85%以下，减 1-3分 实施情况汇总正确率在95%以下，减 1-3分2、 技术质量管理 指标解释：是指依据各被考评部门技术质量管理特征，分别选定新产品项目立项及开发管理、内部质量管理体系运行管理、产品质量指标、质量成本管理等要求，对被考评部门新产品开发项目进程根据任务书要求进行考评检验；经过抽查统计分析，对被考评部门产品质量进行考评一个方法，以此反应新产品开发、项目管理水平和产品质量情况。数据起源：由企业技术质量部负责对各事业部进行考评。各类考评数据在汇报期后7日内报送人力资源部。考评目标：经过这一指标考评，加强对新产品开发项目标过程管理，确保新产品开发项目按时按质完成，技术管理资料规范整理入档，产品质量满足用户要求，各类体系连续正常运行。衡量标准（依据各部门特征，提出不一样考评细则项目，具体细化考评项目见经营责任书“度各事业部KPI考评指标明细考评表”，减分最多不超出本项权重分值） 1） 未完成每1项新产品立项，减 1.0分新产品开发进度脱期、每拖延10个工作日减 0.5分新产品开发资料管理混乱，资料不齐全，减 2.0分2） 专利申报离考评指标每缺 1 项，减 1.0分3） 未完成1项著作登记考评指标，减 0.5分4） 产品技术文件标准化程度抽查合格率低于考评标准，减 0.5分5） 外部质量成本基础资料不全，减 1.0 分 未对外部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改善方案，减 0.5分6） 内部质量成本基础资料不全，减 1.0 分 未对内部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改善方案，减 0.5分7） 内审或外审中出现1项严重不合格项，减 该项全部分8） 在要求时限内未完成某产品技术合作和消化，减 1.0 分9） 在要求时限内未完成某新产品销售，减 1.0分10）整机一次交验合格率低于质量指标，减1-3分; 直通率低于考评标准，减 0.5-1分11）内、外部用户满意度抽样调查统计结果满意率低于90%，减 1.0分12）政府监督机构抽查企业环境保护项目出现不合格项或整改项目，减 2.0分 3、 某产品市场销售排名 指标解释：是指依据企业发展战略要求，对被考评部门相关产品根据预定市场排名目标进行考评，反应企业产品在该市场中地位而设置一个考评方法。数据起源：由企业市场部负责对各事业部进行考评。各类考评数据在汇报期后7日内报送人力资源部。考评目标：经过这一指标考评，检验被考评产品市场拓展能力和市场发展潜力，掌握该产品在市场竞争中处于地位和作用，激励相关人员做大做强企业产品 。衡量标准：（对相关竞争对手销售收入情况跟踪调查后进行统计分析后作出排名。具体细化考评项目见经营责任书，减分最多不超出本项权重分值）考评产品年度排名每低于1名减 1.0分4、治安消防安全 4分指标解释：是指依据企业治安、消防、生产、交通安全目标责任书要求，对被考评部门落实实施该责任书要求进行日常检验统计汇总一个考评方法。数据起源：由人力资源部对各部门日常考评检验和相关部门检验结果反馈统计后进行考评，核数据在汇报期后7日内完成。考评目标：经过这一指标考评，增强安全防范意识和方法，降低事故隐患，确保企业生产正常运转。衡量标准：依据治安、消防、生产、交通安全目标责任考评细则(以下简称细则)中未列入否决类指标考评内容及标准进行评价。计算公式：1）对照细则考评满分可得治安消防安全管理项目分 得本指标4分2）对照细则考评未获满分，实际治安消防安全管理(Z)项目得分公式为：Z =4分 -细则考评扣分 50% Z 05、人力资源基础管理 3.0-3.5分指标解释：是指依据企业绩效考评管理相关管理制度要求，对被考评部门在人力资源基础管理、推进绩效考评过程是否按摄影关制度规范操作，薪酬分配管理上落实实施这些制度情况进行全方面考评一个方法。数据起源：由人力资源部对各部门相关资料进行检验统计，在汇报期后7日内完成。考评目标：经过这一指标考评推进企业人力资源基础管理、KPI绩效考评体系建立、运行，在核定工资总额内做到薪酬分配和绩效考评挂钩，追求企业效益最大化。衡量标准：1）按时建立、完善各岗位职责明确职位说明书 本条要求岗位设置及招用前未完成职位说明书编写，减 0.5分老职员对岗位职责关键内容知晓度低于80%以下，减 0.5分新职员对岗位职责关键内容知晓度低于100%以下，减 1.0分职位说明书编写描述不清，不符合要求率5%以上，减 0.5分2）理顺、完善职员劳动关系管理;新职员试用考评管理 本条要求未做新职员试用期月度工作表现考评、新职员试用期满一周前未立即进行试用期考评每项减 0.5分新职员试用考评资料不完整，减 0.5分职员劳动协议签署、续订及终止等未按相关要求办理，每人次减 0.5分关键岗位当年工作目标和企业、事业部战略目标脱钩不明确减 1 分关键岗位职员对事业部和个人当年目标了解掌握低于90%以下减 1分3）对本部门各岗位进行考评管理 本条要求 未按时制订关键岗位绩效考评KPI指标及细则，扣0.5分；实施利用有效率在80%以下，酎情减 0.5-1 分 未按时制订其它岗位考评措施（细则）；减 1 分 直线经理每三个月和其下属未沟通交流过一次（以书面统计为准），减 1 分；职员对直线经理沟通满意度低于80% ，酎情减 0.5-1分 绩效考评过程资料登记、搜集完整率低于95%以下，酎情减 0.5-1分4）落实职员培训工作 本条要求未按要求组织制订本部门职员二年期培训需求计划，减 1分 未按要求配合好企业各项培训组织、实施、登记、效果反馈工作，减 0.5分 5）薪酬管理规范，和绩效考评紧密挂钩。 本条要求月度工资总额发放和部门绩效脱钩，工资总额每超出控制数 5%，减 1分薪酬发放和绩效考评结果脱钩，减 1 分 计算公式：绩效考评管理=3.5 - 减分 6、业务招待费控制 1.5分指标解释：是指依据企业业务招待费用使用要求，对被考评部门在控制使用业务招待费用情况进行考评一个方法。数据起源：由资产财务部定时对被考评部门预付费用实际支出情况进行统计，在汇报期后7日内报送人力资源部。考评目标：经过这一指标考评，促进各部门合理控制业务招待费用，降低费用开支，降低无须要支出。衡量标准：（具体细化考评项目见经营责任书，减分最多不超出本项权重分值） 业务招待费用超出要求比率10%，减 0.5分业务招待费用超出20%以上减 1 分业务招待费用超出30%以上减 1.5 分7、市场运作管理 1.5分指标解释：是指依据企业对协议评审、协议返回率、市场活动监管和售后服务管理工作要求，对被考评部门在市场运作管理活动中进行考评一个方法。数据起源：由市场部定时对被考评部门市场运作管理活动情况进行考评，在汇报期后7日内报送人力资源部。考评目标：经过这一指标考评，促进各部门市场运作管理，严格协议管理和评审，控制风险，完善降低费用开支，降低无须要支出。衡量标准：1）按要求步骤对协议进行评审，协议条款在企业受控许可范围之内。 本条要求发觉协议未按要求评审，减 1 分协议条款在企业受控许可范围之外，减 1分2）协议返回率95%。 本条要求协议返回率低于95%，减 1分3）市场活动监管严密有序 本条要求市场活动监管不利，工作未做到位造成重大协议丢失，减 1 分4）售后服务工作有序，无用户申告。 本条要求 售后服务工作未尽职尽力，致使用户反复投诉影响企业信誉，减 1 分 8、经营协调实施力管理 本条要求指标解释：是依据生产经营需求，实施企业生产经营综合协调决定。对被考评部门落实实施各项决议、指示力度和情况进行考评一个方法。数据起源：由企划管理部定时对被考评部门实施生产经营综合会议决议、指示情况进行跟踪考评，在汇报期后7日内报送人力资源部。考评目标：经过这一指标考评，促进各部门高效、快速完成企业相关决议和指示，提升企业实施力度。衡量标准：1）在要求时限内未上报经营实施情况（综合经营月报表）每次减 0.5分2）实施情况汇总正确率在95%以下，减 1分3）无故缺席生产经营例会，每次扣减1分；无故缺席生产经营协调会议，每次扣减0.5分4）会议决议率低于90%，酎情减 0.5-1.5分三、目标类指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值） 1、企业关键经营目标 20分 指标解释：是指本企业集团对本企业考评财务类KPI指标，包含利润总额（40%）、净资产收益率（30%）、流动资产周转率（15%）和技术投入比率（15%）。使被考评部门工作目标和企业关键财务类指标完成情况挂钩一个考评方法数据起源：由资产财务部依据企业整年经营目标计划，列出各考评期细化考评指标，在考评期后7日内将考评结果送人力资源部汇总。衡量标准： 考评企业关键经营目标完成率，计算公式为： 企业关键经营目标完成率 = 利润总额完成率 40% + 净资产收益率完成率 30% +流动资产周转率完成率 15% + 技术投入比率完成率 15%本指标得分计算方法以下：20分 考评企业关键经营目标完成率2、 完善企业宣传体系，发挥舆论宣传作用 16分 指标解释：是指企业专业管理部门经过建立宣传体系，利用宣传工具（报纸、网站等）对企业形象宣传、产品宣传、关键信息报道和沟通、企业上传下达信息通畅程度、关键会议纪要立即、正确公布（自会议结束后3个工作日内发出会议纪要）、企业经营和管理导向宣传、各类优异事迹宣传报道等。数据起源：由企业总裁和分管领导对被考评部门宣传工作和其作用发挥进行考评，在考评期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1） 企业宣传体系运行规范，建立了完善宣传管理相关制度 本条得4分企业宣传体系运行规范，建立了完善宣传管理步骤和规则 本条得2分企业相关宣传制度不够全方面完善 本条得1分企业宣传管理步骤或规则出现影响宣传工作效率 本条得1分缺乏宣传制度或管理步骤 本条不得分2）企业关键宣传信息能在要求时间内传输到指定对象或信息公布平台 本条得6分 企业关键宣传信息拖延传输或公布，每次减 2分 企业关键宣传信息遗漏传输公布，造成不良后果 本条不得分3）各类宣传资料和信息报道紧贴企业专题，宣传工作质量无差错 本条得6分 宣传资料和信息报道和企业专题贴近不够或出现非标准性差错 本条得5分 宣传资料和信息报道缺乏影响力，和企业宣传关键点不相符 本条得1分 宣传资料和信息报道无影响力，常常出现宣传上漏洞或差错 本条不得分3、 按计划搭建企业综合管理信息系统 ？ 16分指标解释：是指依据企业信息化管理要求，对被考评部门在搭建企业综合管理信息系统平台时所表现专业管理能力，实施方案推进方法，系统可行性、有效性、稳定性、安全性、经济性，计划完成立即性，出现问题应急处理能力和对各部门技术业务指导帮助作用等情况进行考评一个方法。数据起源：由企业总裁和分管领导依据综合管理信息系统实际运行和取得效果对被考评部门进行考评，在考评期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）在企业领导要求时间内完成可实施综合管理信息系统建设总体方案 本条得2分 综合管理信息系统建设总体方案每脱期10天，减 1分 综合管理信息系统建设总体方案可行性较差，减 2分2）综合管理信息系统建设计划周密，预算费用精打细算 本条得3分 建设计划进度安排不合理，造成模块衔接出现问题 1分 建设计划进度安排不合理，项目模块功效不能立即、正常运行，减 2分 建设费用超出预算费用2%以上（或超出外部同类项目1%以上）， 2分3）协调好各方关系，和外部供给商精密合作完成设计任务 本条得2分 各部门提出合理要求难以在功效上给实现，每次减 1分4）搭建综合管理信息系统责任明确，考评要求细化，无扯皮现象 本条得2分 各人责任不够明确，出现扯皮现象，减 1分 考评细化要求不明确，减 1分5）实施推进方法安排有序、按计划完成各阶段功效模块功效 本条得5分 未能在实施计划要求期限内完成各阶段工作任务，每次减 2分 设计完成各功效模块使用过程数据处理出现问题，每出现一次减 1分 综合管理信息系统对设计、生产、管理、决议等活动无效，减 5分 系统不够稳定性、数据保密安全性有问题，每项减 2分6）完成各层面相关知识培训教育，为基层提供良好业务教导和帮助 本条得2分 在培训计划期内，未完成相关知识培训，每缺一项减 1分 基层在使用信息化系统时碰到疑难问题，推委不提供帮助，每次减 1分4、 定时督办处理企业重大决议部署任务 12分指标解释：是指依据企业办公会议决议或企业关键领导下达关键工作任务，由被考评部门依据时限和工作质量要求对相关部门实施力度进行督办处理，以检验被考评部门督办处理、处理问题能力一个考评方法。数据起源：由企业总裁和分管领导对被考评部门督办处理情况进行考评，在考评期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）督办检验处理和实施情况上报各类原始资料完整、清楚 本条得4分 督办检验原始统计不全或不清楚，每次减 2分 督办搜集上报实施情况资料缺乏，每次减 1分2）依据督办任务，完成每项督办工作检验和检验结果情况汇报 本条得4分 督办检验工作未立即实施，每次减 2分 督办检验中未发觉被检验部门在实施重大决议上偏差和敷衍，每次减 2分3）督办发挥应有作用，上情下达，下情上达，促进工作任务完成 本条得4分 督办叮嘱力度不够，责任单位未能立即完成工作任务，每次 1分 督办叮嘱无效果，责任单位未能落实开展对应工作 本条不得分 5、加强驾驶员管理，有效调度使用车辆 6分指标解释：是指依据企业车辆调度相关管理措施和驾驶员考评管理措施，对被考评部门车辆调度和服务质量情况进行考评一个方法。数据起源：由企业总裁和分管领导在听取各用车单位意见基础上，对被考评部门车辆调度服务质量进行考评，在考评期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）依据用户需求，驾驶员在要求时限内抵达指定地点候客 本条得1.5分 驾驶员未能在要求时限内抵达指定地点候客，每次减 0.5分2）文明礼貌行车，遵守交通规则，驾驶员无扣证事件 本条得0.5分 驾驶员发生扣证事件 本条不得分3）文明礼貌接待用户，用户用车满意度在90%以上 本条得1分 用户用车满意度在90%以下或和用户发生争吵 本条不得分4）有效利用好车辆资源，节省用车成本，车辆调度基础满足用户要求 本条得3分 车辆调度不妥，造成增加用户用车成本，每次减 1分 车辆调度失控造成无法满足申请部门无法正常见车，每次减 0.5分 6、合理组织安排关键活动或重大会议 12分指标解释：是指被考评部门在组织安排关键活动和重大会议时，对其活动或会议安排合理有效性和服务水平情况进行考评一个方法。数据起源：由企业总裁和分管领导在了解相关部门反馈细腻系信息基础上，对被考评部门进行考评，考评数据在考评期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）组织安排关键活动或重大会议计划周全 本条得4分 组织安排关键活动或重大会议计划中出现疏忽，造成不良影响 本条不得分2）组织安排关键活动或重大会议时应变能力强，处理实际问题 本条得8分 组织安排关键活动或重大会议时，出现问题不能随时处理 本条不得分7、文档管理资料齐全规范化 6分指标解释：是指依据文档管理规范化要求，对被考评部门各类文档资料搜集、整理、保管、借阅等工作进行考评一个方法。数据起源：由企业总裁和分管领导对被考评部门进行考评，考评数据在考评期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准： 1）各类文档资料在要求时限内搜集整理归档 本条得2分 各类文档资料在要求时限内未能立即搜集整理归档，每项减 1分2）各类文档资料保管符合相关管理要求，工作检验达成相关要求 本条得2分 检验中发觉各类文档资料保管不符合相关管理要求， 本条不得分3） 按章办理文档资料查询和借阅 本条得2分违反相关制度出借文档资料 本条不得分文档资料未能立即提供，造成影响工作 本条不得分8、部门费用预算计划控制率 4分 指标解释：是指经过对费用预算计划实施情况计算，来达成检验和控制费用成本之目标一个考评方法，即实际费用支出和计划费用之比。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际支出情况和预算费用对比统计分析和考评，在汇报期后7日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划控制率=(汇报期实际费用支出汇报期计划费用额)100%。衡量标准(计划外特批费用不列入考评范围):1）当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数当月费用发生数)100%。2）月度累计费用预算计划控制率 = (累计费用预算计划数累计费用发生数)100%。3）年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数年度费用发生数)100%。9、绩效考评管理 16分指标解释：是指对管理职能部门在绩效考评管理组织推进过程中，所发挥指导、检验落实、处理疑难问题等作用进行考评一个方法。数据起源：由企业总裁和分管绩效考评工作领导在听取各方意见、观察实效基础上进行考评打分，考评数据在考评期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：