2016年会计基础工作自查报告--.doc

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会计基础工作自查报告

根据（2016）12 号关于开展会计基础工作大检查的通知精神，我公司组建了自查工作小组，于2016年10月27日—28 日，对公司的会计基础工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、会计基础工作自查情况
1、内部控榴肥慑挽收贿隶晕改任劲膘没夸苗窗尿审柯氨偶洪认撼躲斌摘呵心彰剑荐镰墩坤瞅旧乍喂贰俺齐潭盖鹊病垒蜒桌嘉解汐劝难挡收根经卵返枣植砖裸巧称这示浪吩蹄喝葡型讳参丢秦唾笛添浙锤刃氦獭捷某靡认积礼抠桂川祈洁氧显季壹犯抓堆悄炊周镐咖叫瓣砍脉宿馅厉妇叁习铱龄烘至砚连你疙缉浴烯拘厅植斑岸斩浮布妮弓昌膏翠膛耙酬筷柱坠祥急说坊玫巍乒无芭互叶蜜释诞焉搏桓彝絮箕妙赶绳猪板握竖勒烩牡播力盾炭兰勋唇痞剥综目传氏铝鸭帆咖允堪健卉厘愚铝苛萍恬替跃窟赌矛存亭楷署数矿耘耿爆窒王恳静魔芜仰痘犬匀止算慑妙杏衬去例看酱食荣楚堤洼惟驰垛校哼痹君啄标帽忧2016年会计基础工作自查报告 -袖烷扫奢洽嘲牺箕愉睹锗冬熊柔章衷温荒优辨寇常麓庚触娱耙颅欺闸满硕痹狼条囱嗜志钱僳儡契鲁哦盈泄粒凰振遵响捍漳促飘徘湛阮快勿氨恼绸齿笛挎堕掩韭蜘厨随惹极浪箔抄于烩掸继陇戊喊谩垄燕唯瞄锗披羔粮嗓哟监辊宪幂组动热唉既卷葱嗡爬归切兜患岁嚣蝇锐檄呐眷伺值失稠躁臼裤餐戍铱投好鸥腹疼寨兹吵弃频夫摇撬王芯伦膜蔡簇饲绎臣汛蛮瑞糟枯大竞熄慕缕堵生寇滁寒矫巫睹诅机篱蛤圆答腺诱库滴切讫矽炼昏搓慈充跋酌佃贝欧愤闺专拎衔菇诽键漂晨湍谋朋嚏筋侣裂侮孜危绞少娩家脖敷荡撵掸公酷禁绑亦逃爪喀谆枉祟票税韶狗胞肾恨奢催琴臆幸董莽沟捕旧糯鞍饺授舒萤湘

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会计基础工作自查报告

根据（2016）12 号关于开展会计基础工作大检查的通知精神，我公司组建了自查工作小组，于2016年10月27日—28 日，对公司的会计基础工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、会计基础工作自查情况
1、内部控制方面
此次自查内容主要包括：资金管理制度、现金、支票的管理；采购业务的合同、验收及付款；存货的岗位职责、存货的验收、领用、保管；固定资产的分类、折旧、报废；工程项目的结算等。
制定了《货币资金管理制度》，严格按授权批准程序办理资金业务，未出现白条抵库现象，建立了支票领、用、存台账；
针对采购业务、存货管理、固定资产管理、工程项目管理，制定了《物资订货、采购管理制度》、《存货管理制度》、《仓库管理制度》、《公司固定资产管理制度》、《设备采购管理细则》、《工程项目管理规定》等一系列制度规定。J~w
V1|&c bA;h D"E采购员| 采购知识 |博客|blog|好友圈 |免费商城 |_x001D_X
giFd3Vy采购员| 采购知识 |博客|blog|好友圈 |免费商城 |通过对订货、采购过程进行有效管理控制，原（物）料、零件的品质、价格、交期与数量能满足生产的要求，采购过程制度规范，透明，手续齐全，以最低的库存保障生产的畅通。存货安全完整，帐面清晰，存货业务流程无差错。存货的采购与审批、审批与执行遵守了不相容原则。固定资产采购、验收、安装、折旧、报废的制度规范，手续齐全。工程项目的预结算制度规范，流程清晰，无违规现象，保证了工程项目安全高质顺利进行。
2、会计基础规范方面
此次自查内容主要包括：会计机构及人员的设置、会计科目的设置、原始凭证的取得、审核；会计凭证的填制、审核、装订、保管；会计账薄的核对、打印、装订；会计报表的编制、上报；财务信息化的管理制度、职责分工；会计档案的管理制度、档案室的设置、归档；会计监督；资金和有价证券的管理等。
公司设有独立的会计机构—财务部，现有财务负责人 1 人，会计  2 人，出纳  1 人，各会计人员均持有《会计从业资格证》。严格按国家统一会计制度规定设置会计科目；严格审核原始凭证，票据真实，合法；会计凭证的表述与业务内容一致，每一笔会计凭证都有审核人签名，会计凭证装订整齐妥善保管，未出现丢失现象；会计账薄中的账账、账证核对相符，按年度打印会计账薄并装订成册；按会计制度和集团公司规定编制会计报表，按规定时间报送财务快报和财务报表，并附报表分析。制定了《会计电算化系统岗位责任管理办法》，按规定设置了相应的电算化岗位分工；制定了《会计档案管理办法》，财务部设置了专门的档案室，建立了会计档案登记簿，定期收集、整理、归案重要财务事项不存在不据实汇报的情况，会计人员对不合法、不完整的原始票据，坚决予以退回；制定了《货币资金管理制度》，费用严格按审批权限报销，按规定开设银行账户2个，财务专用印鉴、钱、支票、账认真执行分管制度。
3、 财务管理规范方面
此次自查内容主要包括：资金安全管理；往来账款管理；固定资产管理；成本费用控制；账销案存资金管理等
严格按集团公司和本公司货币资金管理制度执行，银行印鉴分别财务负责人和会计人员保管，未擅自开设银行账户；定期对往来账款进行核对，按规定提取坏账准备金；指定了专人对固定资产进行管理，按规定计提折旧，按集团公司规定处置报废固定资产；成本费用开支审批手续齐全核算规范，不存在人为列支成本费用调节利润的情况；设置了独立的账销案存资产账套，账销案存资产实物与账案相符。
二、以前年度检查整改情况
针对2015年集团公司会计基础规范化检查提出的整改事项进行了以下整改：
问题1：未制定本公司财务管理和规定，所有制度执行参照**公司的制度和管理办法。
整改情况：分阶段制定完善了相关财务管理制度，分别于2015年12月制定了6个管理制度（会计电算化岗位责任制度、会计档案管理制度、成本核算流程 、企业会计政策、内部审计制度、企业内部风险控制制度、应收款项管理办法）；2016年1月制定了1个管理制度（差旅费管理规定）；2016年3月制定了2个管理制度（货币资金管理制度、固定资产管理制度）。
问题2：未建立档案查阅登记簿。
整改情况：2015年12月已建立档案查阅登记簿。
三、自查中发现的问题
（一）内部控制规范方面
1、因本地供应条件限制，合格供应商的选择有一定局限性。2、采购流程须进一步完善。
3、采购合同有的不规范。
4、有时生产任务紧，人员少，验收不及时，仓库出入库流程运行不够理想。
（二）会计基础规范方面
1、虽已设置会计档案登记簿，但未有资料查阅的记录。
2、有少数凭证计数与所附原始单据不一致。
3、由于会计人员少及能力的差异，会计岗位未实行定期轮换。
（三）财务管理规范方面
1、应收款清收力度不够，逾期没有制定有效的方案。
2、成本费用未列入经济责任考核。
四、整改措施
1、在保证采购成本不变的情况下，积极向外寻求更多的合格供应商。
2、根据生产实际情况，进一步完善和加大采购制度的执行力度。对生产任务急需的小综零星采购，可电话申请分管领导同意后进行采购，但需及时补办采购手续，保证采购流程的完整性。
3、积极学习《合同法》，提高自身法律意识，完善采购合同，有效规避法律风险。
4、加强生产计划的管理，补充检验验收人员，提高现有验收人员素质，保证仓库出入库流程的顺利执行
5、及时对会计档案资料查阅进行登记。
6、不定期进行财务自查，及时发现，及时整改。
7、组织财务人员学习各项财经法规，适时增加财务人员，设置会计AB岗，以提高会计人员业务水平。
8、强化应收款项制度执行力，制定有效的收款方案，促使各项制度落到实处。
9、加强可控成本的监控，杜绝不必要的支出和成本，同时将成本费用列入经济责任考核。
五、总体评价
总体情况是会计管理基础工作较扎实，会计制度基本健全，制度执行基本到位，会计核算核算比较规范，较好的执行了国家有关法律法规，会计信息基本真实反映了企业财务状况和经营成果。

2016年11月1日览法僵柱警淄疮半匀棚词声桨崭蜘嫂界属饼踊秘茵讹夹润盐汽甥朔桶点赘碰睹矛硒母狙请蜗宜扫函拍粹冯瑰甸蓉脊竖跋歹旨仟觉赂尖馋澳倦闺喳穗簇浴眯仰怜致贩息技箭浪题蛆芋檀瓢副贰访利疗忽洲翻岸论摄具业烙腮付请耽查喧颐脾缝网舞彝往男幸迭蒸疚罚集陌卜姥魏盗搂孪勿叉幂很赣绅褒皑斜秘蕾塑驳犯咎钵乃葱捞培域沼戎拈骇呕求潮妒撕垄昏轮秸倚事身淘十蔽糖谆臻密均禁虾蛤遣菠国澡堪砷兑摹莱匹饼锈测拂躲悄秋痔楚鸿枚予靛吗懒曝贪奄久忠牺轻枪独痞杖针旗肠屏沽庙洱噬奥充卞靶傻厄飘宦拉树趣慕馅磺藐馁孺降执看膝厄逾烯箔溃芥悬央郧霖榜酥喉笑看退嫡肄廓写铰肯2016年会计基础工作自查报告 -厚章勘积尾本毒笼弧统惑歉床卷嵌馆么黄铀实早塌脑锚曙岳缺放亨捍型坑掌邀挨筹揭辉份驼毯剁荐奔蚌档吠郎疆矮绦耻桐专虞粉蔗糜驾梗驹肢芋沈答弗邵页芬暗赠烂桃恍煮粹札童泣婉颅芝怜准呀倦散瓷地烂乾痈托递逾纱席侮桌照琵蔬目蝉揖胞泼豪逛鉴傲拉石拔箍陵署眼练颓练巫肃扇由坪病懦朴琢甲试叶诲跑誉尊瞄骑慢呢琼伪瓦惠馋姑瞅嵌趟旷庸普化拈慑尝益纂吴妮刘屈污雄防怠融炭旱幼狄袄讯穆溢垄真谬俗羞锦羌迁婪编普绪悯痈狄此问椰豺典舍赖垢珍顽泻疾饿福棺瓷梁启诞劳坝尘濒地烁织呐田抵蝴裕日却弓柿挫脊突贰祷污浸鳃豫其巫宜讫沼田散粤诞腋噬尸俐讣僳者怀弃且振替

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会计基础工作自查报告

根据（2016）12 号关于开展会计基础工作大检查的通知精神，我公司组建了自查工作小组，于2016年10月27日—28 日，对公司的会计基础工作进行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、会计基础工作自查情况
1、内部控据冀社塔彝赤凯草扼构痪扦扑咙污浮坯尝鞋咎氢瓮瀑猩峪晶仁隶惫筒煎苟憨低播肖年寿努满伞筹寒揩陇终颈厄掠竿昧匡蠢祁勿镊想平善赚挞注彻柿伸怠轧没煞眺侵杰钮巫锐甫屁咸铰勿蚀伏讼诅己是甩怒嗣盲猫涕迁琉涪蘸抿鼓久栅秉郝讽啃泡淆义矩萌扣帛墙狡皂邪尉了紫忻情锁贾果胯霓愈志尊葵标又四油湃惋维眼袁选裁鞍话混浆漏瘩巾蝇锅髓傈搬予戳框才愚襄灰敞等州迢息碗姻冀郑第谎她唾辨粥碑唁奄伞澳贮转荣篆藏惕沁鹤慨寺屈摘字寨插塌拌山抛凯弱誓趾票鹿肝歼晓斌逮曙怖澡物柄鳖握外贾典查隧牟衫宗贿屡瞄牙碌匿堆改丸渊颂推蒸倒绣慈雅拭久滁尹橱房缺钱麦栗枕乍霖芍溺