差旅费报销管理规定(2)样本.doc

职员差旅费报销管理要求为确定企业职员因业务出差手续及差旅费支付标准，特制订职员差旅费报销要求。一、职员公出费用预算和审批。各企业或集团职能部门每个月有计划差旅费用，随本部预算一起上报集团审批。二、差旅费要求报销范围。本人旅途车船费、客机费、市内交通费、住宿费、伙食补助及其它伴随出差发生正当费用。三、职员公出借款手续。因公出差需由本人填制借款申请单，标明人员、事由、地点、估计天数、借款金额等。（一）企业职员借款要求：1、借款金额在3000元（含）以下，经企业财务审核后，报企业总经理同意，再至财务部领取费用；2、借款金额在3000元以上，还须报集团管理中心同意后实施；3、各企业副总经理级及以上职级人员、财务经理借款手续必需上报集团管理中心同意后，方可在所属企业出纳处推行借款手续。（二）集团管理人员借款要求：1、集团管理人员因公出差，经本部门主管经理同意后，必需报集团管理中心审批、立案，方可在出纳处借款；2、集团部门经理级以上人员公出，必需报集团总经理同意后实施借款手续。四、差旅费标准。（一）公出人员交通费。公出人员乘坐车、船、飞机等级标准按下列要求实施：1、公出人员乘坐火车，从晚8时至次日凌晨7时之间，在火车上过夜6小时以上或连续乘车超出12小时，可购卧铺票。公出人员乘坐长途汽车，凭票据实报销。2、公出人员因特殊原因需乘坐超标准交通工具，必需经企业主管领导指示方可乘坐，不然不予报销。3、出租车费用标准上不予报销，因特殊情况需要必需另列明细事由，经总经理同意后报销。4、公出人员能够报销出发和回连单程出租车费。若经同意乘坐飞机，其往返机场专线客车费用可凭据报销，在差旅费报销单上列支核销。 项目职级飞 机火 车轮 船长途车出租车集团副总以上级按实报销按实报销按实报销按实报销按实报销企业/中心副总以上级经济舱按实报销二等舱按实报销按实报销企业/部门经理级申请特批硬卧车三等舱按实报销申请特批企业/部门职员硬卧车四等舱按实报销（二）公出人员住宿费。1、住宿费实施限额内凭据报销。按下列标准实施：项目 职级A类 区B类区C类区D类区备 注集团副总以上级按实报销按实报销按实报销按实报销区域分类见附表企业/中心副总以上级400元300元200元按实报销企业/部门经理级300元200元150元60元企业/部门职员200元150元100元50元2、宿费标准指双人标准间按满床（2人）一间房折算（异性除外）。3、出差目标地可提供住宿者，不得报销住宿费。4、若前一天已经住宿，第二天需乘坐交通工具公出人员，若交通工具出发时间在12：00以前，当日不计宿费（出发地）；若交通工具出发时间在12：00以后，可报销当日宿费（出发地）。5、参与会议或培训人员往返交通费和住宿费用及其它必需费用，标准上按要求据实报销，具体标准同出差标准。（三）公出人员伙食和杂费补助。1、出差期间伙食和杂费补助不分途中和住勤，按日历天数累计补助。 项目职级A类 区B类区C类区D类区集团副总以上级按实报销按实报销按实报销按实报销企业/中心副总以上级100元80元60元10元企业/部门经理级80元60元40元10元企业/部门职员60元40元30元10元2、同一地域驻留5天（含）以上者，超出天数之伙食、杂费按70%给付。3、接待单位已提供膳食不得再申请伙食费补助。4、集团副总经理以上职级或经同意核销出差期间餐费者，伙食补助不予补发。5、出差期间伙食和杂费在差旅费报销单上列支核销，不需要单据（或发票）报销。（四）公出人员电话补助。公出人员（不含驻外业务人员）天天电话补助为10元，在差旅费报销单列支核销。五、出差后费用核销。公出人员出差回来后，凭差旅费报销单在回企业七日内必需到财务部门报销；无正当理由逾期不还者，财务部有权从其工资、奖金中直接扣除借款。原借据未结清，财务部有权不再借款；超标而未经同意，财务部按要求额度报销，超支部分由个人负担。六、其它要求。出差期间如发生特殊情况一事一议，但不许可自作主张，须向企业总经理请示，凡未经企业总经理同意而支出费用一律不予核销。凡由企业出车并统一组织出差活动，费用统由企业统一支付，不再计发任何补助。七、本要求由集团管理中心修订并负责解释。八、本要求自公布之日起施行。区域分类：A类区：北京、上海、天津、重庆、大连、沈阳、长春、哈尔滨、南京、苏州、无锡、杭州、温州、深圳、珠海、广州、海口、汕头、厦门、福州、青岛、武汉、佛山、昆明、东莞、中山、郑州、长沙、成全部。B类区：石家庄、秦皇岛、唐山、太原、大同、呼和浩特、包头、赤峰、丹东、营口、锦州、鞍山、吉林、延吉、大庆、齐齐哈尔、绥化、镇江、连云港、常州、扬州、南通、宁波、徐州、合肥、蚌埠、马鞍山、阜阳、泉州、漳州、龙岩、九江、义乌、湛江、阳江、茂名、贵阳、南宁、柳州、南昌、潮州、江门、顺德、惠州、桂林、烟台、济南、威海、洛阳、银川、兰州、西宁、拉萨、西安、乌鲁木齐、玉溪、曲靖。C类区：中国其它地域（包含本市周围城市）。D类区：企业驻地城市所辖县或县级市。出差申报单企业/部门 申请时间： 出差职员职务代理人随行人员 出差地点 至 至 至 至出发时间估计返回时间天数申请金额￥大写： 万 仟 佰 拾 元整工作事由申请人财务经理主管经理总 经 理注：无出差申请和汇报一律不予核销差旅费用！出差汇报书 企业/部门 汇报时间： 出差职员出差地点出发日期返回日期费用实际发生数额￥会见人员联络方法取得效果取得信息主管经理意见总经理意见