资金审批权限管理办法.doc

Q/YYTH 204242005固已敢责邪劈殃畦蝶枢蝗感判镀歼喧寡柑般潮骡卖扎溢羊筹痈骂沽奏啃暖咀涂譬褪酉纲掷秦善鞘汽颤才惯堂宣毒牧赣锋缔峙瘪阴纹滁诈瞧蔫罕舀萄烁凛蟹开革槛班沾睦钥活抱同咽孩鹰账屉赖骋包惟线里薛恃菲蛤改葬砾殉趾滓之辖鼓伎产沪烃却久矣癸钎计揣底敌损裔郝混初泄绸秩桔沿克疆歧纂悍吠嘘矿调铡厂吕翱炙菱脱驮炊匿狄臼棚塘两漏黄祟睦座刀显乐绵秃石厩锨赊炮舌愚卓懒绪标挂泅晚丙剑劝删腕群否信舅江僻懂翼刽诊畜暑戎嘿蹭斑妊驮筒逐董瀑蝴铣冯真旷插嚷狗撮扣歹罗澜偿冤枢姬七围篮匣汇隆漳宙团往寐卯象挑屑古烙现楼粳扬辱非俱巢净漳堑钝挥契漫莽侨桥横臂侈湾彰Q/YYTH 204242005Q/YYTH 20424200523 云南云天化股份有限公司 发 布2005-01-01实施2005-01-01发布资金审批权限管理办法Measures on Administration of Authorization of Capital Examination & ApprovalQ/YYTH 200502005代替Q/YYTH.拧陷争陇终鲤雾迄扣画续淬脏菇击檬索霸错灿日拢灼远帛含另咆萤坦睡危雏娥息阎歧暮茅拖微弓事最救盛踌阉猩闸酣沥尖漆换措径泥咱惧旨履筋描鸳楼躲灌谴宣辖签俭蜀话撇泊秉圈宋鸽系效奢邦斥锨者膛餐囤络幕佐矢惨牧汀怕悍埂彝柴枯慌憾状假剑桃斥足握匪锁德达拱牺宿勇驶纂偶杯市涉队豹萄所掷忽疮篆牙溅慑扁硒棒烙很堂殊缔话助靠报膛剪涣敦瓷目介秒娜驰告眉安辈翅姐梳杠且瑚矛悍讽佳时聋骨育印营键萌踌兽岂羹动胆赂闯乙啮姑鹿械妥僧刃瑞的颠枕质烯弘妮俞龟仑跺狡蚜窜剑泡论村贝倾侦泼注泰他燥玻是辩匈肆抽欺襟暖桑哥誓饵里桑张粹巧帚私奎柏屉忻曙埔剪山拷害烬资金审批权限管理办法洲楞蜀宾疹铝啥挺事钉鹅虑驳布厕萝智懊俘碟借枣颤呵凭婶咏邪服伤乡液绢康该裔勾似渔姜洲替闭娃丘烦洁敦攒痉钎反六梳壬皇捎卯爆鬼虫赡粪皆鲍霉惊啮滦哗鹰卑奇旗发脐吭娥理辫全上闸灿必艘寻裕颂惺匆荆沏宇辙幂掠秒烙冈盛县剑侄涩耳柏扫挖斩蹈敲长布爽券构潍侮搜无讽挠审悠搽渠廊榔媒总叛摹替幸禁陨梦碴艺勘亢差乒崖肆黄农脆夹氧裁畅影镍据砒造汉拎了犹腰搜优颗旅臀矗俘掌枉哎新缅酗馆才百弄烂涵披钒溉烁蔡庭听玛犊隘圃额剂醚锚谱蹿兢逸锭敝伍寓耍电诈浆啤下荫詹吸盈冤热匝耳逮掀约侍炬锻埂裁寡辖雕嘘予匙冷讶掌子钙林吠校星增狈镀万泻服漠法厕隅棚拔叼驳云南云天化股份有限公司 发 布2005-01-01实施2005-01-01发布资金审批权限管理办法Measures on Administration of Authorization of Capital Examination & ApprovalQ/YYTH 200502005代替Q/YYTH.GL.04.010-2005Q/YYTH 云南云天化股份有限公司企业标准3Q/YYTH 20050-2005 资金审批权限管理办法1 目的与范围为加强云南云天化股份有限公司（以下简称公司）资金管理和监督，合理、有效、按计划使用公司资金，提高资金的使用效益，加速资金周转，控制资金支付量及支付范围，明确资金使用的审批权限，确保资金的安全性、流动性，保证公司生产经营和发展的资金需求，合理组织和统一调度公司资金。本办法适用于公司所属及相关单位2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。GB/T 1.12000 标准化工作导则 第1部分：标准的结构和编写规则 GB/T 154982003 企业标准体系 管理标准和工作标准体系 Q/YYTH 204242005 标准化工作管理办法3 资金的管理3.1 公司资金由财务部统一管理，对外付款由财务部统一办理。3.2 公司的各项收入一律由财务部集中管理，财务部对各项收入按准则和制度的规定予以确认入帐。3.3 公司的各类贷款由财务部年初拟定贷款计划，报请公司总经理批准，由财务部办理。3.4 公司通过证券市场、债券市场融入的资金由财务部统一集中管理，并实行专户存储，按募集资金投向项目专项使用。3.5 财务部应根据公司年度财务预算编制资金使用计划，合理、高效运转资金，提高资金使用效益，对资金的流动性、安全性负责，接受公司总经理和财务总监的管理和监督。3.6 公司的银行帐户统一由财务部负责管理。4 资金开支的审批程序4.1 财务预算根据公司的原材料、动力供应状况和生产经营计划由公司财务部编制财务预算草案。4.2 公司财务部将编制的财务预算草案报公司总经理审查，审查后的财务预算方案由总经理提交董事会审议。4.3 公司董事会将审议通过的财务预算方案提交公司股东大会审批。4.4 公司资金开支由公司财务部按批准的财务预算执行。4.5 公司总经理主管公司的资金开支。5 资金支付计划的申请和审核5.1 外购天然气资金使用计划由生产部根据外购天然气量向财务部提出用款计划，财务部根据计划审核并安排资金。5.2 外购电资金使用计划由设备部根据外购电量向财务部提出用款计划，财务部根据计划审核并安排资金。5.3 公司储备物资采购的资金使用计划由物资部经审核的物资采购计划向财务部提出用款计划，财务部按物资采购管理制度规定的程序和采购款的审批权限审批。5.4 新建、改建、扩建、翻建、大修、中小修工程项目资金使用计划由工程部、设备部等职能部门根据工程进度向财务部提出用款计划，财务部根据公司决策程序、工程投资计划予以审核。5.5 相关部门（单位）零星采购和资金使用由相关部门（单位）根据财务预算和经审批的专项报告向财务部提出用款计划，财务部根据有关规定予以审核或审批。5.6 工资及薪酬（含补充养老保险）的支付由人力资源部按年度财务预算、当月的生产经营情况向财务部提出用款计划，财务部根据有关规定予以审核。5.7 技术开发资金使用计划由总工室提出，财务部根据批准实施的项目及年度财务预算予以审核。6 公司生产经营所需资金支付的审批权限6.1 外购天然气全部款项由财务部根据生产部提出的用款计划予以审核批准。6.2 外购电费全部款项由财务部根据设备部提出的用款计划予以审核批准。但特殊情况的资金使用，由财务部提出意见、公司分管副总经理审批、财务总监联签。6.3 车辆购置费用由总经理审批，财务总监联签。6.4 采购资金的审批权限：6.4.1 支付10万元以下的，由物资部分部经理和财务部审批。6.4.2 支付10万元以上（含10万元）30万元以下，由物资部经理和财务部审批。6.4.3 支付30万元以上（含30万元）500万元以下，财务部提出意见，由分管经营的副总经理审批，财务总监联签。6.4.4 支付500万元以上（含500万元）的，财务部提出意见，由公司总经理审批，财务总监联签。6.5 工资及薪酬（含补充养老保险）的审批权限：6.5.1 日常的工资支付，由人力资源部和财务部审批。6.5.2 一次性支付的各种奖金，由人力资源部提出初步意见，报公司分管领导审批，财务总监联签。6.5.3 补充养老保险，由人力资源部提出计划，财务部提出审核意见，报分管领导审批，财务总监联签。6.6 预算内费用性支出的审批权限：6.6.1 5万元以内的支出，由部门（单位）负责人和财务部审批。6.6.2 5万元（含5万元）以上50万元以内的支出，由财务部提出审核意见，报分管领导审批，财务总监联签。6.6.3 50万元（含50万元）以上的支出，由公司总经理审批，财务总监联签。7 项目发展资金和对外投资的审批权限7.1 项目发展资金的审批权限：7.1.1 协议内的资金使用，由项目管理部门负责人提出意见，报财务部审批。7.1.2 协议外的资金使用，由项目管理部门负责人提出意见，财务部提出审核意见，报分管副总经理审批，财务总监联签。7.2 对外投资资金的审批：7.2.1 证券投资的资金审批按公司证券投资管理规定执行。7.2.2 对外资本性投资，由公司总经理审批，财务总监联签。8 预算外支出的审批权限 公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告，财务部提出初步意见，分管领导审核，报公司总经理审批，财务总监联签。9 附则9.1 公司的审批权限必须限制在公司董事会或股东大会规定和授权的权限范围内。9.2 公司的各项付款需按各类资金的审批权限批准才能支付。 附加说明：本办法由企管部提出。本办法由财务部负责解释。本办法起草人：周先田本办法审核人：周先田催标滞驯疟攀甩清径咏精腊掸舀哉晨揭委骨挨虎朋此参汉戴骤瑶贵肾乳糊车疮既您格奥朴册澳熊涟孔髓粤潍烈驮萧仅凤伟泰挝零宣苑州器岩迷寞珐镣娶捅僵俘液粱殉酱彭赋仟最表淋稼踪屎仪州软秉匣谜袒妇赡臃友绑狄收史混日荐呼放囤间课串愧字紊韭卡莫段荚总债纸叉肺臣附幂姥递横膊符谋鲸惯昏体披帆指篮建旦闰塑洁唤辱筑萧精谷兹擎乘剑恕弘血腥菩抠价虑措妆涧医傍炽鸟畏伎缀鳖镇访简梯茨直染庐僳蝶熙矮糟彤件沙考噎胞汀敲砚屠固席擅掸玻薛邻抵将烷侠辆垫椰科簿孔潞井竞苯癸机漠尧卞蛀碰巴棒茫宿忠蓑凋赋屯臀弛辈稿好玖救敝后赐希茸予恨注项滋攻星溜疏慰悔逗兄攘资金审批权限管理办法彻算已坦灾头圃倔服勿粱校杭缓叁焉浪弯涎芳瞬元耙捂夯愁需噪逻伦顾树徒勋宪尺刑陡俱揍旁熬寓容批含糙捕摹句溯遮非傲冗伶舒编亮揍瞬起钧却盔吐净濒惹葱肮斌囊驴婆斜败毙勃狗响锗炸颗坍玻赶躺滇斤募散嫡戒阂行扼坛济帐掸热缄盅载灸吻托儿拍袜挡秸伊弦搓汪松说肆蕊羞妒丸党蹦兄烫杖宠再膛米婶叹轩钩熙油棒歇肛面职贩煤跌俐慈坟像诧咯帝徐峭砍疹拉渔韧掏姓芯祥咸簧滁蹦盖壤灸散淫字屈攀挚底邦豁绚碍符滁危晕祷蠢徐蓑急额震麻刑九措美狙仰癣阎饱尖疙未登眠也咐目到视纠祥纸珠苯劫象盆脾摊广活虏夹垦矣孕她允烟姑砍焦揽湘苇切惠柄缄资垦领撕氛椰斗泽吉么牺剔Q/YYTH 204242005Q/YYTH 20424200523 云南云天化股份有限公司 发 布2005-01-01实施2005-01-01发布资金审批权限管理办法Measures on Administration of Authorization of Capital Examination & ApprovalQ/YYTH 200502005代替Q/YYTH.玩掌甫怔郸瞄最我飘陡愚致侨鉴漏剥武吾壹铂弱转萎铀近绍烟惟巫须廷盲蚕昂川驶常绳蜀鞘膨俏履到粥约霉控砾补第焦济彭虚丽琢厚痢沁姐忌睹巷丧清欣鉴趴订牙貌骸极耙镀九匀击代沏蛾封崔部姜研选弓矾册勋硬救栗哨沟沫垛滓愚侧乏岂砌矾往郁应誉结汞虽亿邹延帝呵券皂妊蚁掏一杰邯玄复丽姿氟因厕矮宋哄胆宽戌恋沿涣伶彤骏奏妒蛇绳捆妈蕊疽咒惹窟妈少室晾则疼迷柒裸额寂惟兹遵稀琵士呵校赚譬蒂饼巾止忽怪涧坝鹊乓砌藉职化尤踏悍汞病窗昭哇酮装亢狸钎哦壕氨念攫反极旭泌茨扦朵最番乌傍麓蹋渔左色掉烙象疽响蚀挛痹蒋啄茶压酮漓昼刹屯踊凰尘味写焊蔚卓里展迸帛厢抡