财务管理试题-资料-(134).doc

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-兴隆矿辅业财务管理系统网络化实践课题概述一、课题名称：兴隆矿辅业财务管理系统网络化二、立项时间：二00四年一月三、完成单位：兴隆庄煤矿财务科四、课题组成员：李佃平 田忠索 褚振广 刘树彬 郇素芸 寇 波 韩 伟 岳 霆 董海星 岳艳华 冯 宁 赵 雷 宋文强 孙 刚五、课题研究过程 本课题始于2004年一月，历时一年，课题组本着事实求是，负责创新的态度，广泛收集了有关兴隆庄煤矿辅业财务管理网络化的数据资料，并对兴隆庄煤矿现有财务管理系统进行了广泛、深入的调查，根据目前的条件、市场、网络环境和发展趋势，通过研究提出了兴隆庄煤矿辅业网络化方案。对如何组织、实施和深化这项管理工作提出了相应的建议和对策，经过实施，取得了较好的经济效果。整个研究工作经历了四个阶段。1、选择课题：包括现状调查、选题研究、目的分析、目标确定，首先课题组成员共同研究制定了项目总体研究计划、调研计划、应用实施计划，然后，我矿的现状进行了调查，对有关理论资料进行了广泛的收集，并在对资料进行加工整理、分析研究的基础上，提出了课题研究的详细提纲。2、研究实践过程：本阶段将上述具体方法、程序与兴隆庄煤矿的实际进行了结合，具体确定了兴隆庄煤矿辅业网络化的最佳方案，一方面，验证了上述理论的科学性和可行性。另一方面，确定了选用了现代化的科学原理和方法，进行了流程分析和理论研究，落实了实施步骤和过程，提供了决策的依据，并指导网络化的改造。3、成果总结与鉴定阶段：这一阶段主要对研究成果和实践情况进行总结提高，经过文字加工，进行了社会效益、经济效益、总体效益分析，提交研究成果报告，进行鉴定。4、跟踪与反馈阶段：这一阶段主要对实施中遇到的问题和对问题解决的方法和方案的总结研究，并确定了下一步的打算。第一章 课题选择一、兴隆矿辅业财务管理现状分析计算机网络的快速发展，带来了企业理财环境的革命性变革。适应网络环境的要求，给企业的财务管理提出了严峻的挑战。显然，企业的财务活动必须要针对网络环境的特点，及时地做出一定的调整，以实现企业价值最大化的财务管理目标。兴隆矿辅业单位会计核算系统，一直是使用93年煤炭系统开发的DOS系统，不仅操作复杂，且只能单机运行，在软件的集成度、安全性、通用性、简易性都比较落后，已不能适应企业发展的要求。因此，开展网络环境下财务管理模式研究的活动，意义尤为重大。 1、核算型。我矿的会计软件开发于93年是计划经济时代的产物，其设计的初衷主要是以替代手工会计核算和减轻会计人员的计帐工作量，从而形成了目前市场上大量“甩账式”的会计软件。2、面向单一区域和单用户。我矿的会计软件主要是基于DOS环境下的开发工具和小型桌面数据库系统完成，以单用户为主，软件不具有网络化管理功能。3、封闭性系统。会计软件主要是财务部门使用的，其技术水平和单用户的局限性决定了它只能是一个封闭的系统，这显然不能满足新经济时代广大用户的普遍要求，更无法满足大型企业管理的需要。 4、获取的资料有限。往往要花费很多时间，会计人员大部分时间耗在企业的账务处理上，很难有卓有成效的理财活动。5、效果较差。财务分析活动耗时较长，且不能达到预期的效果。资料的缺乏、手段的落后注定了传统环境下的财务分析活动难有较大的作为。6、决策不佳。财务分析的局限性不可避免地导致财务决策也不是最佳的。且在目前DOS环境下，由于财务信息传递速度较慢，对财务人员没有过高的从业素质要求。7、财务控制侧重于事后考核。在事前策划和事中控制方面显得无能为力。 8、内外资源调配不力，生产效率低下。利用目前的会计核算系统出现了会计核算不准，报表不真实，信息滞后、管理失控却感到无从下手等突出问题。另一方面传统财务管理由于各个部门之间缺乏交流，有的业务甚至存在重复，财务管理往往是事后的、静态的。面对一系列的问题，兴隆庄煤矿经营者发现，财务管理是企业管理的核心，建立高度集成、简易、通用，实现资源共享，有效的协调企业的财务管理工作的新系统，是精细化企业管理是关键。只有抓住这个关键，才能更好的适应市场的需要，把握市场的脉搏，使企业效益最大化。二、选题理由计算机及计算机网络给企业的理财环境带来极其深刻的变化。会计电算化的实施，各种网上理财活动的开展，呈现在企业面前的是一个日新月异的、变化莫测的网络下的市场。面对网络时代的巨大挑战，企业必须及时更新其计算机硬件，实施最新的管理信息系统，及时把握各种时机，方能在市场竞争中处于不败之地并更好地实现企业的理财目标。选题理由如下：1、财务管理系统的网络化摆脱了，财务记帐的繁重工作，实现了资源共享，可以有精力集中到财务管理和财务分析工作。2、以往财务部门信息实时反馈能力不强，一份计划的执行情况、一项投资的获利情况，一般要到本月会计业务结束之后才能从帐上反映出来。网络会计实现了实时跟踪的功能，可以动态的跟踪企业的每一项业务变动，给予必要的揭露。随时掌握企业的最新的及历史财务信息，从而减少其决策风险。而企业管理者亦可随时获取本企业及相关企业的有关财务指标，进行分析比较，及时做出正确预测及决策。 3、会计信息的获取更具针对性。计算机网络与其它媒体相比更具有先天的优越性，因为网络为信息的提供者和使用者之间的及时交流创造了条件。计算机网络所提供的人机对话，一改以往会计信息使用者被动的接受统一格式的局面，使信息的获取过程具有交互性。在计算机网络中，使用者可以根据自己的需要获取相关会计信息，并可对这些信息进行进一步的处理。 4、会计业务的分布式处理。在单机工作的情况下，财务部门往往选定某些计算机完成某项工作，使这些计算机的工作任务非常繁重。而在会计网络中，一项复杂的工作可以划分为许多部分，由网络上不同的计算机同时分别处理。在不同的工作站上录入，在同一服务器上存贮，这既可以保证凭证的及时录入，又可以保证数据存贮的统一，还能大大减少单机版造成的数据冗余。 5、计算机资源的共享。一是硬件共享。单机系统的共享性差，常常出现系统中有的机器忙得不可开交，有的却符合不足；当网络配有一台高性能的服务器后，其它工作站配置要求可大幅降低，若干台普通工作站可在网上共享CPU的高速度。硬件共享降低了成本，提高了性能。二是软件共享。网络会计将打破单一的财务软件的购买和使用方式，网上计算机可省去购买、安装过程及软件的运行维护，从而提高企业资源的使用效率和经济效益。 6、管理结构的扁平化。现代企业的管理结构多为金字塔模式，在企业经济活动量大大增加。而且这种金字塔式的管理等级也可能带来次优化和目标冲突等问题。网络环境下，企业的组织机构变成了一个自动网络系统，用网络结构取代传统的金字塔结构，使这些问题得以缓解。三、课题研究的目的意义网络会计的产生与发展提高了会计核算的充分性，改变了会计信息的载体和信息存储方式，加快了信息处理、披露和使用的及时性，增强了信息的共享性，因而具有传统会计不可比拟的优势。是提高企业的市场适应能和竞争力的手段，确保企业生存和可持续发展的重要途径。1、它是精细化企业管理，实现矿井经营由粗放型向集约化转变的需要。财务管理系统网络化是有利于企业管理水平的不断提高，企业内部网技术在企业管理中的应用，则使企业走出封闭的“局域”系统，实现企业内部信息的对外实时开放，同时使企业内部包括财务部门在内的所有部门实现了资源优化配置。2、它有利于企业财务的集中式管理。为了确立竞争优势，企业不仅需要合理规划和运用自身各项资源，还需将经营环境的各方面资源紧密结合起来，准确及时地反映各方的动态信息，监控经营成本和资金流向，提高企业对市场反应的灵活性和财务效率。在这种新的环境下，集中式财务管理是一种行之有效的方法，也是企业财务管理发展的必然趋势。 3、强化了财务管理的企业核心管理作用。财务管理是企业管理的核心，它通过价值形态对企业资金运转的一项综合性的管理，渗透和贯穿于企业一切经济活动之中。企业的经济核算、财务监督，是企业内部管理的中枢。企业财务管理要实现权利的集中监控、资源的集中配置、信息的集中共享。然而这样的条件如果没有信息化手段的支撑，没有完善的数据共享机制是难以做到的。 4、它是提高企业效益的重要途径。加强企业财务管理是提高企业核心竞争力的必要手段，对全球市场信息的快速反馈；在降低各类经营成本和缩短产品进入市场的周期间寻求平衡；提高对企业内部其他部门和外部组织的财务管理水平；提供更丰富的战略性财务信息；更强的财务分析和决策支持能力。而这些是提高企业效益的重要途径。三、课题研究的预期目标 所谓网络会计，是指在互联网环境下对各种交易和事项进行确认、计量和披露的会计活动。它是建立在网络环境基础上的会计信息系统，是电子商务的重要组成部分。兴隆庄煤矿辅业财务管理网络化，预期目标如下： 1、开发新的网络化的财务管理核算系统，摆脱陈旧落后的DOS单机操作系统模式，减少财务记帐的繁重工作，使会计人员从记帐中摆脱出来，从事财务管理工作。2、通过新网络化财务管理系统的实施，规范会计业务操作，实现业务流程改善再造。如支持凭证的集中式审核，使得财务管理的效率得到提高。 3、实现网络财务信息共享。由于网络财务是基于发达的网络系统，其各个子系统之间既相对独立，又能协同处理财务事项，共享信息资源，实现了网络分布式并发处理企业的各项财务事项，由其形成的企业集团财务信息可以共享，不论在何时何地都可轻松地点击鼠标而获得或利用所需的财务信息。 4、在线处理。在网络财务方式下，财会人员可在一个开放的财务网络上处理各项财务事项，几乎所有的财务处理工作都将发生根本的变化，将根本上改变过去财会人员独立和封闭的工作单元。可进行网上财务审批、在线更新财务制度、在线服务支持、在线资金调度、在线维护软件、在线版本更新等。 5、动态核算。网络财务可使得会计核算从事后的静态处理发展到事中的动态处理，财务管理从静态管理走向动态动态，财务监控从间歇性的监控至实现持续性的监控。能即时处理业务，即时提供的动态财务报表和财务报告，已突破了传统会计分期理论的制约，使得财务数据更具有决策意义，财务信息在企业的管理过程中将发挥更加积极的作用。 6、扁平、集中的财务管理模式，集团公司为整合集团公司内部各个子公司的财务资源，加强对下属机构的财务监控，利用先进的信息技术和网络技术，通过网络财务软件，使得集中式管理成为可能。通过基于互联网技术的集中式管理，可克服过去对下属子公司控制不力的局面，还可以降低运营成本和提高管理效率。7、准确的预算管理。由于信息化提供的手段，使得企业能够在历史数据的基础上，准确地去做好各业务、各地区、各产品、各部门、各费用科目的预算工作。并且能够做到按月分解和及时调整，让每一科目的费用都能够实时报告到他应该承担责任的部门负责人，并且可以和它的预算进行比较，及时提出预警或禁止信息。同时业务部门负责人可以在月中任何一天获得截至当时的收入、毛利、净利的粗报表，便于他及时了解经营情况，做出判断和决策第二章 兴隆矿辅业财务管理系统网络化研究实践过程随着我国加入WTO，企业面临的压力越来越大，我国企业要更好的适应国际范围内竞争的需要，必须加快企业信息化进程来提高我国企业国际竞争力和管理水平。而企业管理的核心是财务管理。大力推进企业财务管理信息化，积极探索企业财务集中统一管理的有效途径，是当前加强企业管理，深化企业改革，规范建立现代企业制度过程中一项非常重要的工作。因此我矿加大了财务管理网络化的研究和实践。第一节 选用的现代科学原理及方法一、 兴隆庄煤矿财务管理系统网络化的原则 兴隆庄煤矿辅业财务管理系统是一个复杂的系统，与其它系统相比有其共性，又有其个性，是相对独立的，又是互相联系，相互作用的，它是诸多要素的整合，具有系统的全部特征。进行财务管理系统网络化一个长期的、复杂的系统工程，要以先进的科学技术为依托，采用系统分析的方法、电子计算机技术，紧密结合实际，积极组织有效的人力、物力和财力，动态、多元的进行分析和规划，在有效的约束条件下，实现合理、有效的预期目的，以提高企业的财务管理核心作用。1、集成化原则。基于互联网的企业会计信息系统，将企业整个生产经营活动的每个信息采集点都纳入企业信息网之中，大量的数据通过网络从企业的各个管理子系统直接采集，并通过公共接口与外部有关系统相连接，使大部分信息能够实时转化。2.简洁化原则。系统中计算机完成从凭证到报告的全过程，人工干预大大减少。对存货计价、成本计算、计提折旧以及预测决策等复杂的核算全部由计算机来完成，大大简化了核算过程。 3、多元化原则。搜集和提供信息多元化，收集的信息源于企业内部及外部的各个采集点，不仅有内部的生产、销售等经营信息，还有外部的有关信息；处理信息的方法多元化，既可以成批处理，也可以实时处理，根据需要完成数据处理的任务；提供信息方式的多元化。 4、电子化原则。会计电算化完成了从算盘到键盘、从账本到磁盘的转换，在网络会计环境下，电子合同、电子发票、电子签章等手段的应用，使电子化的程度更高、更广。 5、开放化原则。基于互联网的会计系统，大量数据从企业内、外部有关系统，根据授权，通过Internet在线访问。浏览查询所需的最新的和历史的财务信息。6.智能化原则。网络会计不仅具有一般会计软件的核算功能，而且还具备控制、管理的功能，尤其在预测、辅助决策中，在管理人员的参与下可以完成复杂的决策选优过程，智能化程度大大提高。 7、安全性原则。原则上，连入Internet网的任何一台计算机，都可以凭借网络获取网上任何一家企业的信息资源。企业网络在实现物理意义开放的同时，为了提高安全防范能力，保证网络系统可靠运行，增强网络安全“免疫”能力，必须采取一些措施。目前广泛采用的口令控制、数据加密、回叫设备以及防火墙技术来保证网络安全。8、可操作性原则。按照会计人员的习惯和煤炭企业的特点，兼顾网络化的要求，符合财政部和相关法律、法规的规定。使操作系统具有切实可行的操作性和实用性。二、兴隆庄煤矿辅业财务管理网络化的原理和方法财务管理系统集成了企事业单位所必需的总帐管理、报表处理、辅助核算、固定资产等功能模块，能完成日常的财务核算，支持所有的帐表信息打印，并可对外提供会计信息。在软件的集成度、安全性、通用性、简易性等方面均有出色表现。该财务软件完全按照会计人员的习惯而设计，操作起来轻松简便。提供了与现实一致的电子凭证，用户可以很方便地实现从手工记帐到财务电算化的过渡。根据会计人员的日常工作特点，把业务细分为借款、差旅费报销、物品报销、收款收据、现金银行等业务，如果与新方进销存管理软件配合使用，可以实现所有财务数据以原始业务为起点，可以从很大程度上减少财务人员的工作量，避免工作的重复，实现企业资源的共享，有效地协调和管理会计工作。新方财务软件是一套基于SQL Server 2000大型数据库平台的企业级财务软件，更加可靠、安全。新方财务软件的报表系统采用三层结构，应用数据服务器，采用DCOM技术，完美的实现了数据库系统与EXCEL 的结合，充分考虑了用户的使用习惯，用户使用EXCEL软件可自由编制财务报表，并且用户以前使用 EXCEL制作的报表文件在本系统中可以继续使用。第二节 财务管理系统网络化原理和方法的可行性分析 通过上面现状分析可以看，兴隆庄煤矿在财务管理方面有坚实的工作基础和实际操作经验。但是会计软件还是是计划经济时代的产物，会计人员工作量大。是面向单一区域和单用户的基于DOS环境下的开发工具和小型桌面数据库系统完成，以单用户为主，软件不具有网络化管理功能。它只能是一个封闭的系统，这显然不能满足新经济时代广大用户的普遍要求，更无法满足大型企业管理的需要。一、企业经营管理观念的改变推进企业信息化，不仅需要提高硬件水平，还需要我们从传统的管理思想向集中式的管理思想的转变，所谓集中式管理就是借助现代网络通信技术，建立企业决策完善的数据体系和信息共享机制，从而在战略上实行集中监控，整合所有资源。集中式管理旨在帮助集团企业有效消除地域壁垒，建立一种扁平化的组织结构，有利于企业内部实现信息的有效沟通和快速反馈，从而真正发挥集团企业的规模优势。面对企业激烈的竞争和日益开放的市场环境，矿领导经营管理思路发生了很大的转变。迫切需要企业财务管理的思想的改革。 二、计算机技术的成熟和网络化的普及随着科学技术的发展，计算机技术已经越来成熟，计算机的应用也越来越普及，计算机网络的快速发展，带来了企业理财环境的革命性变革。适应网络环境的要求，给企业的财务管理提出了严峻的挑战。显然，企业的财务活动必须要针对网络环境的特点，及时地作出一定的调整，以实现企业价值最大化的财务管理目标。我矿会计信息化的根本变革 核算型会计软件的根本任务是手工会计核算的计算机化，其主要特色是以会计核算为已任。管理型会计软件是从核算型会计软件基础上延伸过来的，其主要特色是集核算功能与常规管理功能于一体。知识型会计软件是在管理型会计软件基础上延伸过来的。它的主要特色是集会计核算功能、常规管理功能和智能管理功能于一体，其扩展的功能主要是解决半结构化或非结构化的决策问题。三、财务控制变得更加有力由过去的主要是事后考核变为侧重于事前策划和事中控制。实际上，网络时代下带来的财务管理的一个重大变化是将财务控制推到了一个极其重要的地位。也是兖矿集团公司全面推行全面预算管理的要求。四、信息的交互性、资源的共享性和传递的网络性需要通用财务报表虽然能基本满足所有用户的共同需要，但无法做到面面俱到。网络会计可以实现信息的双向传递。利用电子数据处理系统、决策支持系统，用户可以根据自己的需要，选取不同的会计处理方法，生成不同的会计报表，从而满足更具体、更个性化的要求。同时，企业也可以根据统计资料了解用户所需要的信息，为将来制定会计政策提供依据。五、突出了会计信息的即时性原来的会计核算一般要到会计期末才能从账上反映出来，而传递到用户手中更是需要一段或长或短的时间。然而，在知识经济时代，定期编制的财务报表可能在它发布之前早已失去作用。网络会计重点突破了速度问题，使会计核算从事后转为实时。 从上面分析可以看出，传统的会计系统已经不适应目前会计核算的要求，必须对现有的财务管理软件进行变革。从各个方面来看，我矿已经具备实现会计网络化的必要条件，进行财务管理网络化迫在眉睫，切实可行的。第三节 兴隆矿辅业财务管理系统网络化实施一、兴隆庄煤矿财务管理网络化实施硬件配置配置了服务器一台，工作微机7台。服务器是整个工作网的心脏，其配置要求非常高，所以我们选用了性能好，稳定性强的IBMX系列产品作为我们的服务器。服务器采用含超线程（HT）技术的因特尔奔腾4处理器，操作系统为server 2000，内存（RAM）标准/最大：512MB/4GB，硬盘为320GB，网卡配置为千兆以太网卡-集成，该机采用双硬盘模式，自动备份数据，以求安全性。其它7台工作机硬件主要配置采用英特尔奔腾4处理器，操作系统为中文 Microsoft Windows XP，内存256MB，硬盘为80GB，网卡配置为百兆以太网卡-集成器。二、兴隆矿辅业财务管理系统网络化实施方案系统操作流程规划 依据业务操作实际情况和网络化要求，按照相关法律、法规，对系统操作流程进行了规划，共分为8个步骤，通过规划对现有操作进行了规范和整合。1安装系统2增加新帐套建 帐3进入总帐系统4操作人员权限设置5建会计科目若使用辅助核算6建立部门、个人、客户、供应商、项目目录7定义外币及汇率8录入期初余额系统运行集成化这是新方财务软件应用成功在技术解决方案方面最基本的表现。网络化的财务管理系统是对资金流、信息流进行一体化管理的软件系统为了达到预期设定的应用目标，最基本的要求是系统能够运行起来，实现集成化应用，建立企业决策完善的数据体系和信息共享机制。 该软件集成了所必须的总帐管理、报表处理、辅助核算，囊括了固定资产模块、工资核算模块等。实现财务管理规范化、改善应收帐款和资金管理集成一体化运行起来降低库存，提高资金利用率和控制经营风险；制产品生产成本，缩短产品生产周期；减少财务坏帐、呆帐金额等。新方财务管理系统包括：业务单管理、凭证管理、出纳管理、帐簿管理、辅助帐管理（客户、供应商管理）、报表管理、固定资产管理、工资核算管理八个子系统。以出纳管理为例，它主要是对现金流入、流出的控制，以及零用现金和银行存款的核算，它包括对纸币、汇票、银行存款的管理，他还和总帐模块集成，自动产生凭证，过入总帐。规范会计操作，再造业务流程企业管理现代化是现代管理思想和现代化组织管理方法和手段的结合体。新方财务管理软件是现代化管理思想的体现，必然要求相适应的管理组织和方法与之相适应，也融合了全面质量管理、精益生产等先进的管理思想，因此财务管理系统网络化与业务流程重组的结合是必然的。下面把日常业务操作的流程重组如下：1、业务单管理根据会计业务特点，系统把会计日常业务分为借款管理、差旅费报销、物品报销、收款收据、现金银行等业务，方便会计人员进行数据录入。差旅费报销和物品报销根据借款情况，可自动生成冲帐凭证；各个业务单可输入部门编码和人员编码，以便控制各部门和人员的经费使用；可把多个相同业务单合成一个凭证。借款管理 借款管理是通过业务单方式对系统操作流程的进一步规范和再造，下面把业务操作和流程规范如下：查询借款情况：通过下拉部门编辑框，选择要查询的部门，屏幕上的数据列表显示出该部门在当前月份的所有借款情况；通过人员编辑框，选择要查询的人员，屏幕上的数据列表显示出该部门该人员在当前月份的所有借款情况；增加借款业务单：点击工具栏上的按钮，屏幕出现“借款编辑”窗体，输入借款信息，保存该借款业务单，放弃新增加的借款业务单。编辑借款业务单：点击工具栏上的“编辑”按钮，或在借款业务单数据列表上双击鼠标按钮，用户可修改除业务单号以外的所有信息。如果要修改已审核的业务单，请先在“业务单审核”功能模块中取消审核，才能对该业务单进行修改。在系统菜单中，选取“业务单管理”、“借款管理”子菜单，屏幕出现“借款管理”窗口，如下图所示：差旅费报销差旅费报销是财务管理系统中的日常操作业务，差旅费的流程是强化考核的关键。主要操作步骤如下：查询差旅费报销情况：通过下拉部门编辑框，选择要查询的部门，屏幕上的数据列表显示出该部门在当前月份的所有差旅费报销情况；通过人员编辑框，选择要查询的人员，屏幕上的数据列表显示出该部门该人员在当前月份的所有差旅费报销情况；增加差旅费报销业务单：点击工具栏上的按钮，屏幕出现“差旅费报销编辑”窗体，如下图：输入差旅费报销信息，如果要冲借款，按工具栏的“增加冲款”按钮，在冲借款情况数据列表中增加冲款记录，输入冲减金额和票据金额，输入无误后，按“保存”按钮，保存该差旅费报销业务单，按“放弃”按钮，放弃新增加的差旅费报销业务单。系统自动依据冲借款情况生成付款凭证和转帐凭证。编辑差旅费报销业务单：点击工具栏上的“编辑”按钮，或在差旅费报销业务单数据列表上双击鼠标按钮，屏幕出现同“增加差旅费报销业务单”一样的窗体，用户可修改除业务单号以外的所有信息。如果要修改已审核的业务单，请先在“业务单审核”功能模块中取消审核，才能对该业务单进行修改。物品报销查询物品报销情况：通过下拉部门编辑框，选择要查询的部门，屏幕上的数据列表显示出该部门在当前月份的所有物品报销情况；通过人员编辑框，选择要查询的人员，屏幕上的数据列表显示出该部门该人员在当前月份的所有物品报销情况；增加物品报销业务单：点击工具栏上的“增加”按钮，屏幕出现“物品报销编辑”窗体，如下图：输入物品报销信息，如果要冲借款，按工具栏的“增加冲款”按钮，在冲借款情况数据列表中增加冲款记录，输入冲减金额和票据金额，输入无误后，按“保存”按钮，保存该物品报销业务单，按“放弃”按钮，放弃新增加的物品报销业务单。系统自动依据冲借款情况生成付款凭证和转帐凭证。编辑物品报销业务单点击工具栏上的“编辑”按钮，或在物品报销业务单数据列表上双击鼠标按钮，屏幕出现同“增加物品报销业务单”一样的窗体，用户可修改除业务单号以外的所有信息。如果要修改已审核的业务单，请先在“业务单审核”功能模块中取消审核，才能对该业务单进行修改。收款收据查询收款收据情况：通过下拉部门编辑框，选择要查询的部门，屏幕上的数据列表显示出该部门在当前月份的所有收款收据情况；通过人员编辑框，选择要查询的人员，屏幕上的数据列表显示出该部门该人员在当前月份的所有收款收据情况；增加收款收据业务单：点击工具栏上的“增加”按钮，屏幕出现“收款收据编辑”窗体，如下图：输入收款信息，按“保存”按钮，保存该收款业务单，按“放弃”按钮，放弃新增加的收款业务单。编辑收款业务单：点击工具栏上的“编辑”按钮，或在收款业务单数据列表上双击鼠标按钮，屏幕出现同“增加收款业务单”一样的窗体，用户可修改除业务单号以外的所有信息。如果要修改已审核的业务单，请先在“业务单审核”功能模块中取消审核，才能对该业务单进行修改。现金银行增加现金银行业务单：点击工具栏上的“增加”按钮，屏幕出现“现金银行编辑”窗体，如下图：输入现金银行信息，按“保存”按钮，保存该现金银行业务单，按“放弃”按钮，放弃新增加的现金银行业务单。编辑现金银行业务单：点击工具栏上的“编辑”按钮，或在现金银行业务单数据列表上双击鼠标按钮，屏幕出现同“增加现金银行业务单”一样的窗体，用户可修改除业务单号以外的所有信息。如果要修改已审核的业务单，请先在“业务单审核”功能模块中取消审核，才能对该业务单进行修改。业务单审核查看业务单：切换业务单种类单选框，可以查看全部业务单或者只选择借款、差旅费、物品报销、收款收据、现金银行业务单；通过已签业务单、待签业务单单选框的切换，可以查看已经签字或未签字的业务单。用鼠标点击业务单数据列表，在屏幕下半部分显示该业务单生成的凭证情况。对业务单进行签字：用鼠标双击业务单数据列表中的未签字业务单，可以给该业务单进行审核签字；在已签字的业务单上双击鼠标，可以取消审核签字。点击工具栏中的“全签”按钮，可以对业务单数据列表中的所有业务单进行审核签字；点击工具栏中的“取消”按钮，可以取消业务单数据列表中的所有审核签字。查看新输入的业务单通过用鼠标点击工具栏上的“收发”按钮，可以对业务单数据列表进行数据刷新，显示其他操作人员新输入的业务单；还可以把已审核签字的业务单发送到出纳模块中。凭证生成在系统菜单中，选取“业务单管理”、“凭证生成”子菜单，屏幕出现“凭证生成”窗口，如下图所示：集中式的财务管理集团财务管理属于集团核心业务结构，这一特点决定集团财务管理系统的高度开放性，实现业务数据共享，提高信息价值。该系统包括日常资金的核算与监控子系统、流动资金计划与管理系统、以供应链为基础的价值流管理系统等。主要用于柜台业务和日常事务的处理，它的功能是使财务业务手工处理自动化，具有迅速准确，大批量处理信息的能力，产生大量的原始的共享信息。主要体现为现金流的管理、客户和供应商的管理。1、现金流的管理现金流的管理主要是对现金、银行等形成现金流量的管理，出纳可通过出纳签字功能对制单人员填制的带有现金银行科目的业务单和凭证进行检查核对，主要核对是核对金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应经制单人员修改后再核对。出纳通过该模块，还可以查询现金日记帐和银行日记帐，并打印现金和银行日报表。业务单签字在系统菜单中，选取“出纳管理”、“业务单签字”子菜单，屏幕出现“业务单签字”窗口，如下图所示：查看业务单：切换业务单种类单选框，可以查看全部业务单或者只选择借款、差旅费、物品报销、收款收据、现金银行业务单；通过已签业务单、待签业务单选框的切换，可以查看已经签字或未签字的业务单。用鼠标点击业务单数据列表，在屏幕下半部分显示该业务单生成的凭证情况。对业务单进行签字：用鼠标双击业务单数据列表中的未签字业务单，可以给该业务单进行审核签字；在已签字的业务单上双击鼠标，可以取消审核签字。点击工具栏中的“全签”按钮，可以对业务单数据列表中的所有业务单进行审核签字；点击工具栏中的“取消”按钮，可以取消业务单数据列表中的所有审核签字。查看新输入的业务单：通过用鼠标点击工具栏上的“收发”按钮，可以对业务单数据列表进行数据刷新，显示最新通过审核的业务单。票面管理：通过用鼠标点击工具栏上的“票面”按钮，出纳可以对现金的收付进行票面管理。通过票面计算的金额必须等于业务单金额，如不相等，系统提示出错。出纳应检查重输。凭证出纳签字在系统菜单中，选取“出纳管理”、“凭证出纳签字”子菜单，屏幕出现“凭证出纳签字选择”窗体。输入查询出纳签字凭证的条件后，屏幕显示符合条件的凭证列表。出纳签字：当屏幕显示待签凭证时，出纳可进行审核，在确认该张凭证正确后，用鼠标双击该凭证将在出纳处自动签上出纳姓名，即该张凭证出纳签字完毕。若想对已签字的凭证取消签字，可用鼠标单击取消按钮取消签字。也可在已签字的凭证记录上双击鼠标取消该凭证的签字标志。用户还可以选择工具栏上的“全签”按钮，对所有凭证进行出纳签字。票面管理：通过用鼠标点击工具栏上的“票面”按钮，出纳可以对现金的收付进行票面管理。通过票面计算的金额必须等于凭证金额，如不相等，系统提示出错。出纳应检查重输。现金日记帐：该模块用于查询现金日记账。选择欲查询日记帐的开始月份和结束月份，如果用户查看包含未记账凭证的日记账，可用鼠标选择“包含未记账凭证”选项。银行日记帐：该模块用于查询银行日记账。选择欲查询日记帐的开始月份和结束月份，如果用户查看包含未记账凭证的日记账，可用鼠标选择“包含未记账凭证”选项。输入查询条件后，按确定按钮，屏幕显示银行日记账查询结果。现金、银行日报表该模块用于查询、打印现金和银行日报表。在系统菜单中，选取“出纳管理”、“现金银行日报表”子菜单，屏幕出现“日报表月份选择”窗体，如下图所示：选择欲查询的日报表月份，如果用户查看包含未记账凭证的日记账，可用鼠标选择“包含未记账凭证”选项。输入查询条件后，按确定按钮，屏幕显示当月中每天的现金银行收支情况。业务伙伴的管理业务伙伴初始化：在系统菜单中，选取“系统设置”、“业务伙伴管理”子菜单，屏幕出现“业务伙伴管理”窗口，窗体左面为业务伙伴类别树，右面为该类别的业务伙伴列表。新增类别：点击工具栏“新增类别”按钮,系统将在选择的类别下，增加一个下级类别。新增业务伙伴：点击工具栏“新增客户”按钮,系统将在选择的类别下，增加一个业务伙伴，如下图所示： 输入业务伙伴名称、一般属性、信用、应收科目或应付科目等信息，及业务伙伴的应用状态。 业务伙伴期初余额录入在系统菜单中，选取“系统设置”、“业务伙伴期初余额”子菜单，屏幕出现“业务伙伴期初余额录入”窗口，如下图所示：点击工具栏上的“新增余额”按钮，在弹出的窗体中输入部门余额。2、客户客户余额表：客户余额表用于查询在【会计科目编辑】模块中设为客户核算科目的余额表。通过该模块可以查询客户的应收、应付款情况。用鼠标单击系统主菜单中【辅助帐】下的【客户余额表】，屏幕显示客户余额表查询窗体。在窗体中选择要查询的起止月份、科目代码、客户代码。如果需要查看包含未记账凭证的客户明细账，用鼠标单击“包含未记账凭证”选项框。条件输入后，用鼠标单击“刷新”按钮。用鼠标选择屏幕右上方的账页格式下拉框，选择帐页显示格式。客户明细帐：客户辅助帐用于查询在【会计科目编辑】模块中设为客户核算科目的明细帐。通过该模块可以查询客户的应收、应付款情况。用鼠标单击系统主菜单中【辅助帐】下的【客户明细账】，屏幕显示客户明细账查询窗体。在窗体中选择要查询的起止月份、科目代码、客户代码。如果需要查看包含未记账凭证的客户明细账，用鼠标单击“包含未记账凭证”选项框。条件输入后，用鼠标单击“刷新”按钮。屏幕显示客户明细账的查询结果。用鼠标选择屏幕右上方的账页格式下拉框，选择帐页显示格式。用户可以点击凭证按钮，显示该条客户明细帐对应的凭证，也可以通过在帐页上双击鼠标左键，执行相同的操作。3、供应商供应商余额表：供应商余额表用于查询在【会计科目编辑】模块中设为供应商核算科目的余额表。通过该模块可以查询供应商的应收、应付款情况。用鼠标单击系统主菜单中【辅助帐】下的【供应商余额表】，屏幕显示供应商明细账查询窗体。在窗体中选择要查询的起止月份、科目代码、供应商代码。如果需要查看包含未记账凭证的供应商明细账，用鼠标单击“包含未记账凭证”选项框。条件输入后，用鼠标单击“刷新”按钮。屏幕显示 用鼠标选择屏幕右上方的账页格式下拉框，选择帐页显示格式。供应商明细帐：供应商辅助帐用于查询在【会计科目编辑】模块中设为供应商核算科目的明细帐。通过该模块可以查询供应商的应收、应付款情况。用鼠标单击系统主菜单中【辅助帐】下的【供应商明细账】，屏幕显示供应商明细账查询条件窗体。在窗体中选择要查询的起止月份、科目代码、供应商代码。如果需要查看包含未记账凭证的供应商明细账，用鼠标单击“包含未记账凭证”选项框。条件输入后，用鼠标单击“刷新”按钮。屏幕显示供应商明细账的查询结果。用鼠标选择屏幕右上方的账页格式下拉框，选择帐页显示格式。用户可以点击凭证按钮，显示该条供应商明细帐对应的凭证，也可以通过在帐页上双击鼠标左键，执行相同的操作。强化企业财务控制，财务管理扁平化加强了企业的动态控制，促进企业的管理的扁平化改革，由过去的主要是事后考核变为侧重于事前策划和事中控制。1、强化了凭证的审核管理审核凭证是审核人员按照财务制度，对制单人员填制的凭证进行检查核对，主要审核凭证分录是否正确等，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核，只有具有审核权的操作人员才能使用本功能。输入审核凭证的条件后，按“刷新”按钮，显示符合条件的凭证列表。审核签字当屏幕显示待审核凭证时，用户可进行审核，审核人员在确认该张凭证正确后，用鼠标双击该凭证将在审核处自动签上审核人名，即该张凭证审核完毕。若审核人员发现该凭证有错误，可按标错按钮，