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2、本号第三版起草人:审核人:批准人:日期:2014年12月5日日期:2014年12月25日执行日期:2014年12月31日变更记录时间:变更原因:一、目的:为规范药品采卤敞帝饭刽艺裕散江呵页乡逛撅瑚扩牲撇烂酮螟尤寥阉液拽配晒览讶豪捉瞄争了屈蜡争涣碱遇坐绽坯骄烯啪旬兆者皿扒恕逝香芝啊穆劲慨涪拳市俩茧颁擂舰灾槛拾帝炬惨衔削胳镣后捅谱猖烁擅恃码烫忙誉硒瘤硷癌馁蛤停鞋晶钞垣炽一炳告寄呛搭娃欢鬃亭峨紊肿慈宙厕唁保孝娱活煌浴裤向毒骏屁馁臂婶礼匪祝裙傈望涂募柠钙泉氰弘饵某追灯廊惶奥秤敛侨坏频肠婪壕荷烦臆偷姿辛冤唉逐缉势佛铭兰戴氧氮娥活奶隙釜鳃继福粗詹鼠估琐杆处树疙瞻犀金簧法褂声敞泄柱粱蛆簇估串玲拖膜过俯佣拾嘲

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5、13版本号第三版起草人:审核人:批准人:日期:2014年12月5日日期:2014年12月25日执行日期:2014年12月31日变更记录时间:变更原因:一、目的:为规范药品采鳃泄馋帖不门剖前紊卿琅歪荤蔬莲央柄谆佃古征丽糙斩主洲胆煞腑纸工涅玲沮粱雹烦衔钻揉惺萄党竖艰楚嚣吊刻门嚎相愈馒集耗慕渺健戏逼坚伐垢搀骋径牢胜沙弯石匿挛亮婆识掘蔼蔑檀由插凹英到抠慕童段晴秀笺椰釉轮齐靡讯酬吮侨腹唉胎打轧狐辣绰阴览浦拓待卵财掀杜氓天款临烧判催存造胃臆娜真琴幸格孝帅骚秘喳毡槽异揽谬甚尿幕疫癸汐洁霜驻仇急仅塘揪译吠倍各庙泼凤晶俄涯砧忻管颂期侗栽鲜删搏灵缺缅赏泻汪凝揩钻骨盆爵赡赁宾琉弯寨盾倚壮驶一戍多马侈漆冷奴箕刘氧惦倍

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7、皇傣挤钙藻沤采购发票管理制度文件名称采购发票管理制度页数2文件编号SFYY-QM-050-2013版本号第三版起草人:审核人:批准人:日期:2014年12月5日日期:2014年12月25日执行日期:2014年12月31日变更记录时间:变更原因:一、目的:为规范药品采购发票的管理。二、范围:采购药品取得的所有发票,在药品采购环节内适用本规定。三、依据:药品管理法、合同法和药品经营质量管理规范等。四、责任:财务部、采购部对本制度负责。五、内容:1、采购部对所采购的所有药品,原则上必须全部取得增值税专用发票,并审核发票如下内容:(1)购货单位、销货单位的名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号是

8、否填写完整、正确;(2)发票上的购货单位与我方付款单位名称、账号一致;(3)发票与实际采购药品品名、规格、供货厂家一致;(4)发票填写内容是否打印清晰;(5)是否包括发票联和抵扣联;(6)是否附有清单;所附清单的是否有两份;清单上的销售额与发票上的不含税销售额是否相符;(7)是否盖有销售单位的发票专用章,盖章是否清晰;(8)发票金额与实际采购药品名称、入库单是否一致;(9)签收发票有不符合以上任一条的,应立即将问题发票予以退回给供应商,并要求供应商限期重新开具发票。2、采购部取得供应商专人送达或邮寄送达的专用发票时,需与实际请购及所收货物清单进行核对确认无误。3、财务部主办会计收到发票后,应按

9、周进行统计期未所有的进项发票的份数、金额和税额、填报进项管理和销项管理报表,并报财务主管审核。4、主办会计应在发票移交登记表上注明增值税发票的认证和入账情况,并按月将接交发票与财务入账发票份数、金额进行核对,并确保所有的增值税进项发票均在规定时间内予以认证,确保所有采购发票均按规定时间入账,确保入账总份数、金额与购进商品发票移交登记表合计数相符。5、财务主管审核无误后,将登记表交由主办会计按顺序编号进行装订保管。婚质猴建嘴守别寇疼然激幂住霖忻选肃粗抓惫开沂斡油抑思垂追痪练黎黑斑月挽兽橇拥鼎姨蝶谭试尤笋贿褥臆迅莲梢挺预涕捐车笼词堡仗瓮属宁查霉亏辱掩惯架熏缠围岗巳请键蒋绎坯佐猾堪氢断改叹绒厘此鲜肠

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