金蝶集团财务管理系统解决方案.doc

金蝶集团财务管理系统解决方案一、网络配置方案（1） 某些子集团公司会因公司的发展不断下设子公司，故子集团公司的数据具有中间环节的作用，即负责向总公司传输数据、又要汇总下属公司的数据。（2） 集团公司及各分公司的财务数据可以采用两种方式存放：集中存放在总部或分布存放于各独立核算单位（3） 异地数据通讯可采用多种方式：如电话拨号、卫星传输、DDN专线连接、INTERNET接入二、集团财务数据采集与数据仓库方案金蝶企业级财务软件采用市场上流行的大型数据库产品，如MS SQL SERVER 、ORACLE等他们大都具有各自完善的数据仓库功能，将企业数据转移到数据仓库中去，可以很方便的分析企业集团的财务信息，取得有用的决策资料。金蝶软件全力支持更高端的数据分析。上面讨论了集团财务上报数据的技术，然而上报何种财务数据呢？采集了数据如何处置这些上报的数据呢？根据对会计理论的研究，可以发现在财务工作中会计科目是工作的核心，企业的所有经济业务最终都被会计科目一一分类，会计科目反映了企业的经营活动和状况，因此会计科目的发生额和余额将是集团收集财务数据的重点。所以将每日的会计科目发生额和余额上报，然后对其进行进行任意口径的分析就可全面了解集团的财务状况。但是在上报数据时又会遇到如下问题：（1） 集团内部不同的独立核算实体可能具有相同的会计科目编码，如何处理？ 对集团内部各个不同的独立核算实体建立唯一的机构代码，下级机构在传送上报数据时，在自己的每一记录上标志其机构代码。（2） 上报的科目数据包括那些内容？有机构代码、科目编码、科目名称、昨日余额、今日发生额、今日余额、昨日数量、今日发生数量、今日数量、日期。（3） 集团下属拥有众多的企业，企业的性质也不同，因此核算的会计科目体系也存在较大的差异，如何处理？建立全集团的统计科目表，根据不同的行业制定会计科目同统计科目的对应关系，使集团内部的财务数据具有可相加性（4） 会计科目余额表按日上报，如果在月末调整月内的凭证导致科目的某日余额发生变动，如何处理变动的数据？采用累积传送的机制，即每日除了传送本日的数据之外，还将把本日之前的本月内所有的日传送数据重新传送一便，覆盖原有数据，以保证科目余额日报的上下级一致性。解决了如上几种问题，集团财务数据就可轻松的转移到数据仓库中去，出具财务日报、旬报和月报。三、合并汇总报表的解决方案合并汇总报表是企业集团的重要核算内容，是高级会计学的中心议题，金蝶企业级财务软件全面解决集团企业合并汇总问题，最大限度的减轻了合并汇总报表的工作量，提高了合并报表的编报质量。金蝶合并汇总报表采用同手工编报相同的合并思路，使合并报表的编制工作易于理解。下面是手工编制流程同机制编报流程的对比。企业集团的下级机构除了上报固定报表外，还需上报内部往来资料以抵销集团内部交易，金蝶合并汇总报表提供自动上报内部往来业务资料的功能。1998年财政部开始推行现金流量表，但针对集团的现金流量表编制，金蝶公司对现金流量表的编制理论进行详细讨论后，提出集团现金流量表的计算机编制方法，即类似资产负债表的合并资料处理，在下级机构上报现金流量表的同时提交现金类科目的往来资料，上级机构根据下属所有机构的的往来资料自动进行分析，抵销内部的资金流动，最后合并现金流量表。四、 集团内部往来核算的解决方案集团内部不同的机构之间内部交易频繁，内部往来的对帐工作是集团内各个机构一项繁重的财务工作，金蝶公司针对这一问题提供完备的解决方案。（1） 建立集团内部组织机构代码，每个下级机构按照该机构代码登记内部往来业务资料。（2） 提供内部往来处理模块，处理资金划拨单、发货单及内部委托收款和付款单。（3） 利用企业网，由自动核对系统根据内部往来业务资料的机构代码和交易号码完成对内部的自动核对。五、集团财务的预算管理解决方案随着企业集团的不断扩大，预算管理在集团财务中的地位越来越重要。金蝶企业级财务的预算管理实现零基预算和弹性预算两种制定方式，集团可以根据费用性质不同制定不同的预算，如：固定资产购置预算同应该是零基预算，给定一固定额度；同经营活动相关的管理费用预算则可采用弹性预算，根据不同的利润完成程度具有不同档次的费用额度。六、集团财务的多帐套策略由于集团内部存在不同的独立核算实体，因此需要建立不同的数据帐套，金蝶企业级财务软件在考虑企业降低信息管理成本的因素采用了灵活的多帐套策略。即不同的单位帐套既可共用同一台数据库服务器，又可建立在不同的数据库服务器上，实现数据分布，其分布策略选择决定于数据库服务器的性能和单位间的网络距离，即当数据库服务器的性能足够高的话，将帐套放在一起，这样硬件成本和维护成本也就足够小，否则分开放在不同的服务器上。不同的帐套数据结构相同，避免冲突，将不同的帐套放置在同一的服务器上，由于数据库系统的管理机制不同应采用不同的存放手段，例如MS SQL SERVER 采用不同的Database，而ORACLE数据库上则采用不同的User来存放帐套。七、WEB方式数据集中管理解决方案根据AA集团公司公司的实际情况，金蝶K/3系统完全能够满足其大型集团公司跨地域经营的特点，能够将其数据集中存放到总部的中心服务器中。因为：1、 金蝶K/3网络财务软件，是能够在局域网和广域网范围内整合使用，适合远程应用，支 持电子商务的财务管理软件。她严格遵循Windows DNA框架结构，基于三层结构技术，同时具有图形窗体界面（GUI）和浏览器界面（Browser），支持网络数据库，是真正面向网络的财务软件。她有如下技术组成：“数据库技术+三层结构组件技术+WEB技术+财务管理技术”2、 金蝶K/3网络财务软件采用了三层结构技术，克服了传统的数据库应用结构 的缺点。并且，组件技术的采用，真正的做到了分布式网络计算。（1） 数据库服务器：采用市场流行的大型数据库管理系统，实现海量存储，支持多种类型的数据库，如：MS SQL SERVER 7.0、ORACLE 8.0等，并且支持同时使用异种数据源。为企业数据提供有力的安全保障。（2） 中间层服务器：包含了封装了财务业务逻辑的组件，财务系统的大部分的计算工作在此完成。首先，中间层同数据库打交道，维护同数据库的连接，采用“数据缓冲“和”代理连接”,保证只有较少数量的用户数据连接，接着、将数据按照一定的财务规则打包成业务对象数据，最后将其传向客户端。中间层拥有自己的内存和CPU，并且可根据不同应用需要进行分布式计算。所以能够提供较高性能的数据库应用。（3） 客户端：在三层结构中的客户端只是用户的界面外壳，不具有任何的复杂计算，它需要做的工作就是将中间层传入的业务对象数据放置在界面和控制用户的键盘鼠标操作。因此它可以有多种形式，如图形窗体、浏览器等。在这里我们可以看到网络服务器作为数据库应用客户端的一部分。网络服务器和浏览器的组合作为客户端。因此，金蝶K/3网络财务软件具有两张面孔，GUI和WEB/BROWSER。他们公用同样中间层组件。提供不同风格的客户端是三层结构程序的一大成功之处，用户可以根据自己的喜好和工作性质来选用不同的客户端，例如：需要大量录入数据的人员（数据采集人员）可选用键盘、鼠标控制灵活的GUI客户端，操作方便；数据分析人员需要做的只是用鼠标点击，会喜欢BROWSER客户端；GUI适合局域网用户使用，如果是远程用户则可以通过BROWSER客户端访问财务数据。自由和实用在金蝶K/3网络财务软件充分的体现出来了。1、局域网结构为了适应AA集团公司公司业务发展的需要，公司的计算机局域网采用了高速的网络技术。目前国际上常用的高速网络技术有：快速以太网，FDDI及ATM技术。考虑到后两种技术的价格较高，而且FDDI是一种面临淘汰的网络技术，所以公司的局域网采用性价比较高的100BASETX快速以太网技术。远程子网采用DDN专线连接到总部。2、网络服务器硬件的选择以能够满足企业的需要为出发点，同时考虑系统的建立、开发、维护的成本尽可能的低。操作系统采用WINGDOWS NT 4.0/2000，WINDOWS 9X。INTERNET接入，硬件方面，集团与INTERNET 的连接采用了DDN专线的方式；软件使用微软的IIS，建有自己的网站；通过EXCHANGE SERVER建立了自己的电子邮件系统。3、数据库系统数据库产品选择了微软的SQL SERVER7.0，它采用了先进的客户服务器模式，性能价格比较高，而且与WEB有很好的集成。4、网络组建与系统实施 上图是AA集团公司公司实施金蝶K/3网络财务软件的分布图，其中包含了现有的功能应用和对今后系统扩展构想。图过这个图，不仅提供了AA集团公司公司的网络解决解决方案，而且它还是网络财务软件的最典型应用模型。这种典型的应用模式一般这样实现：首先，总部建设一个网络系统（一般同时建立防火墙系统），其中包括数据库服务器、WWW服务器、MAIL服务器等。对于中间层服务器而言，如果整个集团采用集中式控制，即将所有的数据均放在总部、分公司通过某种方式操作总部的数据库，则此时将中间层服务器全部放在总部，根据数据量的大小来决定服务器个数的多少及分布方式（比如：可以分布在总部内的不同部门内）；如果整个集团采用分散式控制，这在总部和分公司同时建立中间层服务器，两者均使用自己本地的中间层服务器。其次、分公司根据自己的实际情况决定是否建立内部网，以及网络的规模，然后再决定使用何方的数据库服务器或中间层服务器。第三、数据存放的问题：数据存放在总部还是各个分公司是一个比较灵活的问题，她取决于企业的管理模式、现有硬件系统以及计划的投资情况等等。如果统一存放在总部（即集中式管理），则数据的共享性极强，实现完全的中央监控，但要处理好网络连接和投资、安全性保证、线路故障的应急处理等等问题；如果分散存放，则可以采用增量备份、数据复制等方法实现数据的完全共享。如果对数据的共享的程度或实时性要求不高，则可以用传统的报表合并的方法（可通过E-MAIL来传递）。5、集中管理的实现下面通过进一步的解释，说明此模型是如何满足集中管理的具体需求的。（1） 与业务的集成上文述及AA集团公司公司的重要需求之一是财务系统要和其现有的业务系统连接起来，这一个较容易实现。因为金蝶K/3网络财务软件时采用的真正的面向对象的开发方式，其封装的业务组件完全符合AXTIVEX标准，而AA集团公司公司的业务系统也是采用的三层结构的开发模式，所以二者只要通过接口的互相调用即可实现系统的融合。（2） 网络应用这里的网络应用主要是满足AA集团公司公司基于WEB的应用。由于金蝶K/3网络财务软件是真正的GUI界面和BROWSER的集成，做到“一套程序，两个面孔”，不象有些软件厂商仅仅作概念上的炒作。所以，AA集团公司公司现有的WEB系统中实现财务的处理和查询非常的容易，仅作简单的配置即可。实现WEB应用以后，可以方便的在远程用IE通过内部网或INTERNET来查询处理财务、业务数据，实现真正意义上的移动办公。如下图所示：（3） 远程应用这里的远程应用是指移动用户（或零星用户）在不通过INTERNET的情况下进行财务处理。就连接方式而言，由于此类用户多半在线时间较短，可以采用电话拨号的方式连接（点对点通讯）；就应用方式而言，但连接建立以后，金蝶K/3网络财务软件既允许用户使用GUI界面，也可以使用BROWSER界面，而且可以在二者之间灵活切换。（4） 安全性保证企业在实施网络财务软件的、尤其是进行INTERNET应用的同时，安全性是一个要着重考虑的问题。下面重点介绍一下金蝶K/3网络财务软件是如何保证用户财务系统的安全性的。金蝶K/3网络财务软件是运行在Windows NT 网络上的应用系统，采用NT的域用户权限机制，是操作系统级别的用户识别，较之传统的财务软件输入用户名和口令的身份识别更加安全。Windows NT 具有极高的安全性，Microsoft Windows NT Server 为帐号管理和企业范围的网络认证提供了很好的安全服务，在TCSEC（ Trusted Computer System Evaluation Criteria 受信任电脑系统评价标准)标准下, Windows NT4.0获得了E3/F-C2级的安全认证，这是NT继从C2级安全认证后又一次安全级别的提升。TCSEC标准是颇具权威的电脑系统安全标准之一。金蝶K/3网络财务软件的数据传递由底层协议加密(SSL) ，此种方式不必改变应用层协议,也不必改变传输层协议,它是在应用层与传输层之间加一层安全加密协议,达到安全传输的目的。Secure Socket Layer (SSL) 是由 Secure Channel (Schannel) 安全提供程序实现的基于公众密钥加密的安全协议。如今，Internet 浏览器和服务器使用这些安全协议来做互认证，信息完整性以及保密性高。当提交服务器的证书作为 SSL 安全通道建立的一部分后，就由 Internet Explorer (客户机) 来做 Internet 服务器的认证。客户机程序核实了服务器证书上加了密的签名，就接受这个证书和到几个已知的或设置的 CA 去的任何中间的 CA 证书。采用SSL协议能为传输数据提供较高的安全性。金蝶K/3网络财务软件采用大型数据库管理系统作为数据存储方案，大型数据库对用户有一套严格的权限管理机制，这为财务数据又加了一道安全屏障。对大型数据库的用户、密码进行严格管理，定义用户的数据库角色，并且打开审计线索，能够保证数据的安全性。 有上述四级安全防护的保证，金蝶K/3网络财务软件有条件在互联网上安全运行合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3 定义、符号、缩略语无4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责