小庄主乐园优惠券管理暂行规定.doc

小庄主乐园财务管理暂行规定

一、 代金券的管理
1、“代金券”是指由公司统一印刷的，载有一定金额，用于在小庄主乐园内部进行周转使用的一种有价证券，应视同现金进行管理。
2、代金券的类型分为：门票代金券、餐饮代金券、住宿代金券、休闲代金券、购物代金券，拍摄代金券。
3、代金券的面额分为：100元、50元、10元、5元，四种，拍摄代金券面额根据实际需要另设。
4、代金券应同时加盖小庄主乐园票券公章和合作单位票券公章方可有效。盖章后须由财务部门办理代金券的入库手续，由出纳登记“代金券数量金额明细账”进行统一管理。
5、代金券的领用：
（1）业务部门通过领用来完成代金券的出库，在办理出库手续时需由业务经办人填写“代金券领用登记表”，由营销总监、总经理签字后，可由出纳办理领用手续。
（2）出库的代金券必须在销售之后才允许被使用，业务经办人不得私自使用领用的代金券，否则将赔偿产生的一切经济损失。
（3）赠券的领用：由业务经办人填写“代金券领用登记表”，领取“赠券发放清单”，经领用人签字后交回财务部。对于未发放完的赠券须退回财务部门，办理入库手续。
6、代金券的发放：
代金券的发放地点分为公司内财务部和园区内客服部两处，并对发放负直接责任。
（1）公司内的发放手续由出纳办理，代金券发出后需由出纳登记“代金券发放清单”。
（2）园区内的发放手续由客服专员办理，代金券发出后需由客服专员登记“代金券发放清单”，并在每周五下午13:00前将“代金券发放清单”的电子文件发送至出纳处，由出纳进行数据汇总后发至总经理处。
7、代金券的保管：
（1）空白代金券以及加盖印章后未领用的代金券由出纳进行保管。
（2）加盖印章的代金券由领用人进行保管，根据“代金券发放清单”盘点库存，做到账实相符。
（3）领用人对代金券的安全、完整负责，不得遗失、毁坏等。对因管理不善造成的遗失、被盗、毁坏等造成的损失需由本人承担。
8、代金券的使用：
（1）代金券售出后由消费者在园内规定场所自行消费。残缺不全、涂改污染、字迹不清的代金券合作方有权拒绝收取。
（2）代金券在使用过程中不兑现，不找零钞，但可找取小额代金券。
9、代金券的收回：
（1）残缺代金券的收回：
残缺代金券能辨别面额，票面剩余四分之三含四分之三以上的残缺、污损的代金券可至原发放处按原面额全额兑换。
能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下的残缺、污损代金券，可至原发放处按原面额的一半兑换。
（2）与服务合作方结算账款后收回的代金券，由财务部门办理代金券的入库手续，由出纳登记“代金券数量金额明细账”。对于不可二次使用的代金券可按规定流程进行销毁。
10、代金券的销毁：
残缺代金券以及作废的代金券需填写“代金券销毁清单”经营销总监、总经理批准后方可销毁，销毁时由公司指定负责人、会计、出纳三人一起毁烧。
11、销售合作方代金券的领用和发放：
由业务经办人按照双方合作协议办理手续。
二、 现金收入的管理
1、 小庄主的年费销售收入由业务经办人以现金的方式或存入公司指定账号的方式收取，如预先收取定金，余款由业务经办人负责追回。收取的当日需交至公司出纳处或存入公司指定账号，任何人不得截留，也不得从收入中预支任何费用。
2、小庄主代金券销售收入由园内客服专员负责收取，收取后开具收据，并登记“现金日记账”， 做到日清月结，帐实相符。现金收入必须于当日送存公司指定账号，当日送存确有困难的，应与财务部负责人协商，确定送存时间，但不得超过第3天。“现金日记账”须每日下班前发送至出纳处统计。
3、与销售合作方产生的代销收入：
由出纳按照合作协议进行收取。
4、如因个人原因造成的销售收入的丢失，经济损失由本人承担。
5、发票的开具：
（1）客服专员或出纳应按实际收取的现金数额开具收据，必须先收款后开据，如需发票可至出纳处换取。
（2） 几笔收款不能一起办理，应一笔一清。严禁收款不开“收款收据”，一切现金收入都应开具收款收据。
三、现金支出的管理
1、小庄主乐园的业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经总经理审核签字后，方可支付现金。
2、现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。经办人员应在部门负责人同意、总经理审核签字后方可报销。
3、不准用不符合制度规定的凭证顶替库存现金，即不得“白条顶库”；不准谎报用途套取现金。
4、与销售合作方费用的结算：按照合作协议进行。
5、与服务合作方费用的结算：按照合作协议进行。

2 W' `/ _9 e8 ~产论坛,装修论坛,业主论坛6 c: F3 B
: c* Q/ [.2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：