家具有限公司供应商预付款流程.doc

第十九章第十九章-FI19_FI19_供应商预付款流程供应商预付款流程 1.1.流程说明流程说明 此流程描述因应供应商预付款作业的管理需要，于 SAP 系统中相应的作业解决过程。本流程注意涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。采购部采购人员根据实际业务需要，填写暂支款申请单，经采购部主管、财务主管核准后，由财务部应付款会计填写记帐凭证，在 SAP 系统中进行应付款帐务解决，并开具付款票据。当预付款记帐凭证在 SAP 系统中过帐完毕后，银行出纳人员需依采购部门经办人员指定之付款日办理付款手续，并取得回单确认。注意事项：1）对于有预付款支付比例规定的采购协议，银行出纳人员在编制会计凭证前，需予以审核，以避免支付有违协议条款及公司预付款支付权限的款项。2）采购部门经办人员办理预付款作业时，需指定预定之清帐日期，以便财务部门进行预付款的状况跟踪。相关附件：付款票据，暂支款申请单 2.2.流程图流程图 供应商预付款流程供应商预付款流程FI19FI19采购部门采购部门财务部财务部预付款需求填写暂支款申请单审核预付款帐务处理Tcode:F-48开具付款票据AYesYes1/2核准结束No暂付款申请单填写记帐凭证结束No 供应商预付款流程供应商预付款流程FI19FI19经办人经办人财务部财务部用印A领取票据并送达供应商取得供应商回单送交银行取得银行回单供应商回单银行回单付款票据2/2通过票据支付通过银行支付 3.3.系统操作系统操作 3.1.3.1.操作范例操作范例 1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额 10000 2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额 1000 3.2.3.2.系统菜单及交易代码系统菜单及交易代码 1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额 10000 途径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金 交易代码：F-48 2)非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额 1000 途径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金 交易代码：F-48 3.3.3.3.系统屏幕及栏位解释系统屏幕及栏位解释 1)库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额 10000 途径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金 交易代码：F-48 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2023/03/10 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：顾客预付款 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦家具总公司 记帐日期 预付定金入帐日期。2023/03/10 记帐期间 记帐期间 3 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民RMB 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号 凭证昂首文本 会计凭证摘要 预付富佳货款 供应商：帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 10000072：预付货款-富佳家具 供应商：特别总帐标志 对于预付定金类特殊事项，采用特别总帐标志指定过帐科目 V：库存预付定金 银行：帐户 银行科目编号：工商银行 银行：业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 银行：金额 交易事项金额 10000 按键进入下一个画面。栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 金额 预付定金金额 10000 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 文本 会计项目凭证摘要 预付富佳家具货款 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐贷方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号 科目简短说明 科目短描述 工商银行-RMB 金额 凭证金额 10000 按产生记帐凭证退出。Dr:预付货款-国内货款 10000 Cr:工商银行 RMB 10000 2)总务类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额 1000 途径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金 交易代码：F-48 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2023/03/10 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：顾客预付款 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部 记帐日期 预付定金入帐日期。2023/03/10 记帐期间 记帐期间 3 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号 会计凭证编号同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证昂首文本 会计凭证摘要 预付上海嘉水货款 供应商：帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 11000089：预付货款-嘉水纯水 供应商：特别总帐标志 对于预付定金类特殊事项，采用特别总帐标志指定过帐科目 A：非库存预付定金 银行：帐户 银行科目编号：工商银行 银行：业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 银行：金额 交易事项金额 1000 银行：起息日 银行借款开始计算利息日 2023/03/10 按键进入下一个画面。栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 金额 预付定金金额 1000 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 文本 会计项目凭证摘要 预付上海嘉水货款 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐贷方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号 科目简短说明 科目短描述 工商银行-RMB 金额 凭证金额 1000 按产生记帐凭证。Dr:其他应收款-国内供应商 1000 Cr:工商银行 RMB 1000