防损部管理制度.doc

防损部管理制度第一节 防损管理制度1 目的加强对商品及各区域的损耗管理，保护商场的财产利益安全，有效打击犯罪。2 适用范围本规定适用于本企业各部门、各相关人员商品损耗的管理。3 职责与权限3.1 防损部全面负责商场各区域的防损工作。3.2 营运部负责各自楼层的防损工作。3.3 导购员负责各自柜台的防损工作。4 制度要求4.1 收银损耗管理。4.1.1 财务部制定收银作业规范，并随时考评。4.1.2 监督收银员结帐收银的基本动作要领，做到准确到位。4.1.3 收银员每月轮换收银台，避免滋生事端。4.1.4 严格注意收银员吃饭、休息、换班时间的异常行为。4.2 卖场损耗管理。4.2.1 防损员应加强店内巡逻，特别注意转角处及人群聚集处。4.2.2 禁止员工于上班时间内购物或预留商品。4.2.3 废弃的标价签不得任意丢弃，防止被冒用。4.3 防损规定4.3.1 公司员工不得利用共之便收受贿赂和回扣，不私留、私拿商品商品或接受赠品。4.3.2 不得以工作需要为由私用公司商品（包括破损商品、赠品）。4.3.3 不得盗窃或擅取公司、顾客或同事财物，如发现查实视情节轻重交防损部或派出所处理，并予除名。4.3.4 积极主动配合公司授权部门人员检查包裹、衣柜及查阅证件等。如有不配合者交防损部处理；如有发现携带商品且不能现场解释清楚的作夹带处理。4.3.5 犯有过失或知情不报者，经查实从重连带处理；如有检举揭发者，经过查实，公司将按一定比例予以奖励（公司保守秘密）。4.3.6 导购员进场应手续完备，工作期间着工装、戴工牌，不得依靠货柜，串岗聊天。4.3.7 商户需规范促销赠品发放，各柜台之间不得私自交换处理赠品，否则以盗窃处理。4.4 防盗工作日常管理4.4.1 公司经常对员工进行法制教育，加强员工的法制意识。4.4.2 做好员工的思想品德考察工作，以保证员工队伍的纯洁。如发现有不合适的人员，则按有关规定进行调换或辞退。4.4.3 防损部员工加强日常巡逻工作，如发现可疑的人和事要及时报告。4.5 对盗窃人员的处理4.5.1 不得对当事人进行搜身、人格侮辱，更不得殴打和体罚当事人。4.5.2 谈话时间（包括年、月、日、地点）、问话人、旁听人和记录人要在谈话笔录中填写清楚。4.5.3 被谈话人的具体情况（姓名、性别、年龄、职业、住址）要在谈话笔录中填写清楚。4.5.4 谈话笔录必须采取一问一答的形式并按原意记录清楚，问话内容如下：夹带了什么；怎样带的；价格多少；放置在什么位置；行为的性质；是否接受处罚。4.5.5记录要点如下：谁；在什么时间；什么地方；所带商品经过收银台付款了没有；是不是放在工作人员看不见的地方。4.5.6 谈话笔录工作完毕后，要让被谈话人阅看笔录。如确认记录无误，要让其在笔录末尾写上“以上记录看过属实”字样，并签上姓名、日期，按上右手食指清晰的红泥指印，以示负责。4.5.7 对未成年当事人，应可能通知其监护人到达，协助处理。对偷窃数额较大的人，做好笔录，经请示领导同意后交派出所处理。4.6 内部盗窃的处罚规定4.6.1 内盗的赔偿/解聘 1）所有内盗的人员，无论其盗窃的金额多少，商品大小，一经查实，一律予以立即解聘。 2）公司有权利通过合法途径追回被盗的商品或要求赔偿相应金额。4.6.2 内盗的司法处理。根据其盗窃行为情节的严重程度和金额多少，确定是否移交司法机关处理。4.6.3 内盗事件的曝光。 1）所有内盗事件的曝光不得公开盗窃者的私人资料。 2）内盗事件的曝光只能在本公司范围内进行，不得在公共媒体进行。4.7 顾客盗窃的处罚规定4.7.1 和解方式。对于盗窃情节轻、金额少或未成年人盗窃者，一般给予严厉的教育和警告，并记录在档，一般采取等价买回盗窃商品等方法进行处理。 1）对盗窃商品400元以上的人员，可送公安机关，商场需开据商品零售价证明，并盖财务专用章。另外，当事人、赃物、证人、谈话记录要齐全。 2）盗窃商品400元以下人员的处理方法。a ）做谈话记录一份。b）做等价购买。c）当事人到原单位开具个人表现证明，无单位者到住所所属地区街道办事处开具个人表现证明。 3）对14岁以下（含14岁）人员，应批评教育，责令其写出书面检查，并通知其监护人或学校来人将其带回。4.7.2 司法方式。对盗窃情节严重、金额大，或多次来本商场的惯偷，或属于团伙盗窃的，或认错态度不好的，可以送交司法机关处理。4.7.3 对偷窃者，商场不能公开其照片、姓名等个人资料，或实施殴打、当众出丑等违反法律的行为。4.8 商户盗窃的处罚规定4.8.1 对商户罚款/赔偿 1）对已经造成的损失进行赔偿。 2）对其行为进行罚款处理。 3）对因此而中断合作关系所造成的未来的预计损失进行赔偿。4.8.2 中断与商户的合作。4.9 接报案管理规定4.9.1 全体员工交接班应认真清点所辖区域的商品，发现商品丢失后，立即查明丢失商品的品牌、货号、外部特征、单价、数量，摆放位置等详细情况，并立即报告楼面主管同时尽量保护现场。如发现商品丢失后不报或想当然认为商品已卖及不清楚的现象，一切后果由当事人负责。4.9.2 楼面主管在接报案后，应立即赶赴现场，并通知防损部进行现场勘察。4.9.3 若早班上班点数时发现商品丢失，必须在开门前报防损部。4.9.4 晚班营业终止前点数应由双人复核，发现商品丢失应及时报防损部；发案部门人员留场待初步调查后方可下班。4.9.5 报案人员要对所报案负责，不得谎报；如发现报假案的，将给予严肃处理。4.9.6 商场发生的各类事故都应及时报告防损部进行处理。4.10 没收商品的返还4.10.1 没收的商品统一由防损部指定人员集中统一保管存放。4.10.2 所有没收商品必须注册登记在没收商品的记录上，内容包括商品的数量、描述、单价及经手人等。4.10.3 严禁防损员将没收的商品私自使用、占用私藏、占为己有，一经发现，严肃处理。 1）每天商场关门前，必须将当天所没收的商品返还各楼面。各楼层主管在领回商品时要在返还单上签字，确认商品已返还。 2）没收商品的处理以不影响商品销售为原则。对已损坏的商品，除要当事人按规定赔偿外，尽可能让当事人按原价买回。 3）做好没收商品的归类和记录工作。第二节 安全管理制度1 目的 加强商场的安全管理，减少安全事故，消除安全隐患。2 适用范围 本制度所指的安全管理包括防盗窃管理、防骗管理、防抢管理和意外伤害管理。公司所有员工均应遵守本规定，确定各项安全管理措施的顺利实施。3 职责与权限3.1 总经理为公司治安责任人。3.2 副总经理分管防损部的运行和管理。3.3 防损部经理全面负责防损部的运行和管理,负责全公司安全的管理。3.4 各部门经理负责本部门的安全管理。4 制度要求4.1 防偷盗管理4.1.1 事前预防 1）商场内布局应避免死角。 2）使商场内光线充足。 3）装置监视器。 4）随时注意可疑人等，导购员以良好的服务态度来接近有心偷窃的人士，以示警告。 5）张贴警示告示，例如“本商场装有闭路监视系统”等字样。 6）现金管理依据财务相关规定，每日存入指定银行。 7）注意员工生活作息是否正常，言行举止是否有异常。4.1.2 事中处理 1）若盗窃发生在营业中，则必须在顾客离开商场前，由防损人员礼貌阻拦，并邀请至办公室内处理。 2）处理方式可按照防损管理制度办理。4.1.3 事后分析改善 1）分析事前预防的措施是否有漏洞出现，并予改善。 2）将个案做成报告，以便加强员工培训。4.2 防骗管理4.2.1 事前预防 1）不要背对或离开已打开的钱财放置处或保险箱。 2）视线不要离开已打开的钱财放置处或保险箱。 3）收到顾客所付钱财，应在确定给付金额与应付金额符合后，才可将钱财放入钱财放置处。 4）收到顾客大钞时，应注意钞票上有无特别记号及辨别假钞。 5）对各种骗术手法，应实施在职培训，以熟悉各种骗术并掌握防范技巧。4.2.2 事中处理。不可因人手不足，顾客拥挤而自乱阵脚，疏忽了防骗防范措施。4.2.3 事后分析改善。做成示范个案，通报各相关人员注意，避免再中圈套。4.3 防抢管理4.3.1 事前预防 1）强盗最容易下手的六种状况通常为：太多的钱财外露，暗淡的灯光，凌乱的商场，柜台无人看守，没有目击者，有容易逃走的路线。因此，要尽量避免上述情况的出现。 2）装置监视器或安全系统。 3）钱财放置处不得存放太多的钱，大钞应尽量少，并随时投入保险柜内。 4）尽量保持店里的明亮度。 5）保持商场内外整齐，使其不凌乱。 6）大门、玻璃上不得张贴太多海报、POP、不得堆置太高的物品，一面遮住柜台区的光线。 7）打开钱财放置处不要露出太多现金。 8）不要在顾客面前数大钞。 9）留意在店内外长期徘徊、鬼鬼祟祟的人。 10）注意携带特别包装物的人，如长柄物品或类似枪支、刀具的包装物。4.3.2 事中处理 1）尽量和歹徒拖延，趁机报警。 2）尽量记住歹徒的特征。如身高、口音、衣着、身材、体型等。 3）以生命安全为重要原则，沉着冷静、机智勇敢。 4）要敢于和歹徒做斗争。 5）不要破坏歹徒双手触摸过的物品及设备的现场。4.3.3 事后分析改善。 1）被抢的商场往往很容易再度成为歹徒目标，故更应针对事前防范的各项重点改进缺点。 2）联络公安部门，将商场列为巡逻路线。 3）调整人员，增加男性员工比重。4.4 防止意外伤害管理4.4.1 事前预防 1）店内外打破的玻璃碎片及尖锐的破碎物，应立即清扫干净。 2）受损或有裂痕的玻璃器具有割伤的危险时，应先用胶布暂时贴住，或暂停使用。 3）登高必须用牢固的梯子。 4）不可站到纸箱、木箱或其它较软而易下陷、倾倒的物品上。 5）抬重物应先蹲下，再将腿伸直抬起重物。 6）不可用背部力量抬物。 7）玻璃柜上不可置放过重物品，也不可将双手、上半身压在其上面。 8）发现过道上有任何障碍物，应立即清除，以免有人撞到或跌倒。 9）物品陈列架或POP架，有突出的尖锐物时，应调整改善，以免造成人员伤害。 10）不可奔跑，应小心慢走。4.4.2 事中处理。 1）若受伤害者是公司员工，视情况好坏送医院治疗，并汇报上级主管，严重者应通知其家属，属于工伤事故的应报人力资源部。 2）若受伤害者是顾客，如属轻微，则先为顾客做简单处理，并由楼层主管致谦；若需送医院治疗者，则须通报上级出面及赠送礼物道歉，并负担医药费；受伤严重的应立即设法通知其家人。 3）事故发生后应以抢救、送医院治疗为第一优先，不要在现场争吵或追究责任。 4）现场要尽速清理，以免影响继续营业或再度发生意外。4.4.3事后改善分析 1）分析事情发生原因，及实际处理结果。 2）做成案例，并分发到各部门。第三节 消防管理制度1 目的规范公司消防管理，确保员工及客人生命财产安全，督促并落实各项消防制度的实施。2 适用范围适用于公司各部门各区域的消防管理。3 职责与权限3.1 总经理为公司防火责任人。3.2 副总经理分管防损部的运行和管理。3.3 防损部经理全面负责防损部的运行和管理,负责全公司消防管理。3.4 各部门经理负责本部门的消防管理。4 制度要求4.1 消防管理是指防止火灾、水灾、及灭火和其它灾情处理的专门工作。我国现行的消防方针是“预防为主，防消结合”、“以防为主、以消为辅”。4.2 商场成立消防组织，由专人负责，上到总经理下到普通员工，人人有责，从组织上保证消防工作的有效进行。4.3 公司员工应熟知本楼层地形环境、消防设施的分布、灭火器材的位置、防盗报警器的装置、闭路电视镜头的位置和各消防通道的位置。4.4 公司所有员工应懂得使用灭火器，熟悉消防程序，防损部员工应熟知各种灭火器的使用方法。4.5 爱护本岗位的各种设备和器材，每天要对消防器材进行一次检查。4.6 防损部负责楼面巡检，检查施工单位和动火部门的动火证，确保施工现场消防安全，做好每日巡检记录。4.7 如发现隐患，应立即签发消防隐患整改通知书，由防损部审批后发至相关部门进行整改；整改完毕后，应进行第二次复查，如仍需整改，或相关部门拒不整 改的，立即向主管领导汇报。4.8 实行员工对主管负责，主管对经理负责，经理对总经理负责的逐级责任制。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)