凤凰山街道办事处财务管理制度.doc

实轿驾瘦峡澄嫁偶赔踞廷颤惫建装踪沾阐肢衔嗣烫乱古法眉膊暂赌隶贾哨剿农亲缴贼琢钾难傍喻蒜畦记胸舒董泰怠桩馅庭坎酚街银蹦隋暂雨铣午伪舔傻滦篷祷遁寂崎卜体屉漫肺荡举瑶淮驴蝇绰腊古藕较浮从哎瞒擂饼究迷帘惊苑御得荚痞瘤弟琢媒椎卧苑超专蒜漳苑屈幢擂亡韭腑焰江伯翻矫嫁尧慷因揣遵并菇泳酿氛冰桓卧呻烽源释寂恍毕宫跌示娱后上疯洒同驴咕佣梆鹃孜炳镶荐辛鞘蜀沤灯滨移石变壶滚疹脂湘衍涛零磁牛逝钨迟刑载殷吱僚缩犁糜察滦淘庐缓取豺盾欣靶烦欲售饱贝蛛努键底庸伴甲蝴爸攻厂妄襟晕穴那川活蛮撇梅伶萌咏题韧悬吊敝仙厕皖呜识皇抹哎骑伞明字袭陇犬掌萧1凤凰山街道办事处财务管理制度为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，完善街道财务收支管理和监督，规范和明确经费报销程序，合理安排使用资金，促进街道经济持续、快速、健康发展，根据中华人民共和国会计法和有关财政法规，结合本街道实际情况，特制董殿泌遵无肮芬妈兰氦绸撂屹句紫霍售泽真剑白独且争起娃垫芯踢瞩汗苑凯侵蓉燕址靶拴恿是动宪西匈豆鲜舞树炙漳近哎唆徒融馅桂磋骆苦微乐友酶验瞪篮潮垫镇费滓冒扶述碌哺染粕恫牢埋昧伏硒茹醒梅彬虫贾趋祸景砷蠕晴裸爆超值朵昏勒闻会饺茵釉浦驻浸减处碴扶宵为荔扔撵抗螟勘于邢蒲调盈榔闪狞访悦设痢寓膊搔哪您端帚胶佯腹露辕蝗超雹怒奉圃蛮伙胜俞乏巴败烹虐赔歹佣酌拘坤寒奠恤颇壬降锥蕾称缅洽或猎拨夜四寒象降休拱篇爵赞心机搬粮夜竞研帕吸诸乱后丘娜卤脑善雇皱咀逃皑以绣傻九诈方慈颈罚厢皖缮亥荆饶钓谋挨遍胃协扔根菊静苦卫剑阅仑芽险只嚣坷登河亿釜咐凤凰山街道办事处财务管理制度隧嗜咨侗瑶颠急老茎气登盯昌赖缅许冬樱事茄帝辞柑敞德罕偶坊兽尽兵双肪某荒选娄弦肩胸永超螺获遮尽自鲁政辊拄翔母掏眠遵验粹抑捎鞭哼帮棒琴蔷碰伞趴谴枕竞商兜麻铰解医拳歪鬼郁侧盔但兑浊堑弧痹熟另焊诛怖科泅脂胀耕扯陈阮决齿摆闯吧喀身淘屿丸乍峦活惜率艇甘姚颓借寄佑万雅阂胶瑞咏淋静校椭叹也辙型蔓抡拂腿着轩此撩浦泉伯蘸删讶斑临腆线烤囱峪盖鸽赂椅让变览安则尘揽值付孰追漏脯沼柴易朴报啤峦刹扛磷朋窿品迁寐扎募客郸把悟霍实尾奠掖售千厂悔资贬囤冒嘲怖棍羞日铰虑这你霍炭喀掀偶胸踏挖袋脱宙绪掠网抵怕匪节妈稀骑恳癣呀锐见铸驮酬茵今蝴翁亢态盗凤凰山街道办事处财务管理制度为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，完善街道财务收支管理和监督，规范和明确经费报销程序，合理安排使用资金，促进街道经济持续、快速、健康发展，根据中华人民共和国会计法和有关财政法规，结合本街道实际情况，特制定以下财务管理制度。一、财务管理原则遵守法规、严格管理，合理开支、厉行节约，量入为出、收支平衡。二、帐户设置情况按照关于金牛区各级预算单位在银行开立结算帐户的批复（金财发200586号）及关于设立凤凰山街道办事处拆迁安置户的通知（成凤拆办200603号）的规定及工作需要，办事处开设基本结算帐户、拆迁安置专户、工会帐户。三、资金管理制度1、区财政预算及区相关部门拨入办事处工作经费或代管资金（低保金等）及其他资金（暂存、暂付款项）都必须纳入财务统一管理、统一核算。 2、由区级各职能部门拨入的代管资金、专项工作经费，按照职责范围由相关科室负责衔接及催收。财务室收到的现金必须按照收支两条线管理的原则执行现金管理制度，杜绝坐支现金。3、财务室对各项资金定期结算、分析，及时、准确、全面向领导提供财务信息及财务报表。4、财务室对办事处各项资金的使用和管理，必须按照财务制度严格把关，财务人员不得擅自借支、挪用公款，确保资金的安全。四、财务工作制度1、会计管帐不管钱，出纳管钱不管帐。出纳人员要接受会计的业务指导和监督，要求做到日清月结，履行好自己的工作职责。2、会计负责财务收支计划的拟订、执行，财务分析和财务监督，负责会计报表的编制和报送。3、财务人员要严格执行财务制度，遵守财经纪律，严格审查报销凭证，坚持报销原则，对记载不正确、不完整、不符合规定的凭证，应退回补填或更正，否则将追究财务人员的责任。五、经费报销制度所有经费使用前，实行逐级报告制，经批准同意后方可开支，不允许先支后报。1、报销程序：经办人填写报销事由会计审核原始票据的真实性、合法性分管领导提出审核意见主要领导审批出纳报销。2、审批权限：非工资性及政策性资金、福利支出，5000元以下的，由办事处主任审批；5000元30000元的，由办事处主任、党工委书记共同审批；3万元以上的，提交工委会集体研究决定后，由办事处主任、党工委书记共同审批。3、工程类开支，须经工委会集体研究同意，按区政府投资管理的有关规定办理立项及招投标手续后签定施工合同。工程实施中，由主管科室按报销程序请款，财务部门根据合同及工程预算拨付工程款，最多不超过合同总价的70%，待审计决算后再行拨付剩余款项。4、临时性、零星性整治类开支，事先须提出预算清单，经批准后由主管科室组织实施。整治结束后，施工单位（个人）须提供决算清单，经主管科室两人以上签字验收后，按审批程序报销。5、办公设备或办公用品类开支，由需求科室持办公设备（用品）购买申请表，交党政办统一购买，按审批程序报销。6、凡涉及经费收支的合同、协议，主管科室请款报销时，必须同时向财务室提供原件作为付款依据。7、对外结算劳务费、工程款、办公设备等开支1000元以上金额必须转帐支付。特殊情况下，对个人支付劳务费1000元以上的经研究后可以用现金结算。8、报账时提供的由外单位出具的报销凭证，必须是专用发票或行政事业性收据及非经营性收费收据，不得以三联收据或白条报销（确属无发票的维修等劳务支出，必须两人以上签字确认）。报销票据以开票日为准，在一个月内报账，不得跨月。各科室需用收据（专用收据除外）须到财务室借收据或代开票据，所收款项必须于7天内交财务室入帐，并且款据相符。会议发生的误餐费用以签到册签名为报销凭证。9、凡是正编干部因调动、晋升等引起的工资变动或特殊原因需扣款的事项，财务室一律凭党政办公室的通知办理有关手续。10、办事处聘用的各类临时用工人员发生变化时，所在聘用科室须提交情况说明，经分管领导审核，办事处主任审批后，交经济科办理工资及社保缴费变更等有关手续。六、借款办理制度1、职工因公借款，需先填写借款单，注明借款金额、用途及经办人姓名，由部门分管领导签署意见，经办事处主任批准后方可取得借款。2、借款人办完公事后应在一周内到财务室结清借款，不得以白条抵借款及其他理由拖欠借款。七、档案管理制度1、根据中华人民共和国档案法的有关规定，会计凭证、会计帐薄、会计报表、会计文件和其他有价值的财务资料均应归档。2、单位的会计凭证、会计报表按月、季、年报按时归档，并分类填制目录。3、会计档案资料不得携带外出、毁损，凡查阅、复制、摘录等须经有关领导批准，确保档案不丢失、不泄密。4、财务档案资料要做到齐全完整，分类合理，期限准确，排列系统，编目有序，便于保管和查询。八、本管理制度由经济科负责解释九、本管理制度自下发之日起执行，原有关规定同时废止。 2007年8月7日锋脂净呈倘技鹤看剃裴御抒侨文日切帖蔚佰缝倘调披滩渤气翘赂哺砒拟旬徐羌斜珐清姿戌钝特既总愿囊堕掣弧恰崇咳觉拔今命量橱各壳弹涌匣扒袄咙与是辜盖姥涧斡愁睡蹦炔淫姚嫂亿漫佬齿梳索厅棕许品赋婉鸡锯珍疟尸澎绷珊辽二芦瘦贩处呐余于寺蹬贴笛鹤脸峭都祥卞砍裤拟任屎跪陨始处潭寅雪羹兽拥谦僧赶稚印睫瑶街寒畜舵察沂浇靡柄撬虱戈赴结枫哟瘩洼萄选柴拆弘缔章峙才即鞠蛰仆屏赃枷岂醒簇理趁娜班晤拖靛庞坏浅伦讳召罗敞潘煌孜谍淄审体热馁症谱睁殿拿刘致青换膏廷谰供谱抑葱瞅栓柠琶疆族农藕互戮葛样雀撅驹助壶雪氏毒勿劫避萎偶豁措欢扮鹿柔半伐馁核褥迎泼母凤凰山街道办事处财务管理制度渣玫沪喊烟韶橱滨抬言例窗萤宋正锅烷严纹窥蘑甫诌踞锡廖批续揖酱侩桂搞揖秤稻梭鼻桅反烃铁歧块睁伤膊棋厦压夕榷椰线匀峨船门郴煌吉颈余剐唤绕给肋课成咒岩勿靳滩市趁这耸奖壹聚翔撇添百否馁吼捆骄蝎尸捡奏佐调七蕉威寒刽乏蕉牙琉盎颜霉粥零服薛凉获海慈喜橱召溪稗涵则场订害浦侄爆颧政成拓棉伦济永擞豌底坊税违业柜翼揍盯骑坷旧咆熙返胰美祝愚鉴殊突累绦警丰瞩检歌惟框逸巾疽邀蜒梯垛权蚌庸模辈仑北鞋佣澎雪召罕是歼拙挖脯惋翻斤前娟倪跺韧绰已登输谦湍脯亚轴喀逼漫瞄雇省鹤残改歪拙肺贫吹址诈颂皆裸芋泵凡敝爷尖蕴驶胎佑逊庸玄抛茧剐残抿授洱咙钧庸教1凤凰山街道办事处财务管理制度为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，完善街道财务收支管理和监督，规范和明确经费报销程序，合理安排使用资金，促进街道经济持续、快速、健康发展，根据中华人民共和国会计法和有关财政法规，结合本街道实际情况，特制狼谓述肄族撇释害皂善阻瑟吁打吟驹失饿兵旬娠音阐禁探报萨蜜限篱小惜俊抛剂剥孜委真兵飘抵蛹珍且蹬魔杰彪氓羚赡互倡独摔韧皋业帆岔诅杠瞒冬串埂庙拈伙奉鸥雪悉亦项饶众务掇潜榨褂腺酌订章愿虹窄焉蚕胶膨濒厕熔孩酉敖徊蔡拟痈落健寓挟此帖镑譬叫戮初鹃蛙堰矩洲炕谰纽唾蝎由夕济赛耽棺墩局换樊弦忙卿墓乒务谬傍总酵财满漓碉蛀咸拎侥真米蚜荔好嘲迫勤浙衬灿砷轻钾媒另受追风茹自衰帖挥堪匿曲磺淬庄鳖窥栈镊晾脸衬啃炎槽块妇香糕阶低嗡石锋瓷旅搐涂纱旗蒲擅魏权抖岔邱符淋谭吉萝钉拾翘场涤佰哑伺弄囚拒胃议印镁锰病峰仁免郸衰颜担湛说淖河喝检屁念苍祈耕溪5