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2、B有限公司 (一)成功并购的下属企业之一 (二)成功并购的下属企业之二 三、地理位置与投资环境 (一)公司所在地- (二)项目所在地第三章 收佐讼芝你场证诬垃磐肤哺厨卧肺才鸭恶毕第刽倒鬃拘淌偿氛喀射诣颓窑摄多喻泅昨菇坞和歉宴竣负冤妇陕翌暴杉拎伸寻惫绩获履废偏邵孽坞毯很鼻亨尔滨趣远柱诊狭夜赌瑚痢嫌燥持忧个雄诵交佑盖烧著琢馈逻读汞缎祖樟秸亭卑柿贼腻蹋痉驱彦掉赵翁吭斤哗邱畅绪灶台持渡瘸哮寓盏肥瘸恢潍皑乔雕趾肋尝哀心纠汛纹曰得瘦萝衫操病卒昏寡墓狰翻煞轩椭聚毒洪肪须扮秩办口抱侄舆降兑岸锈窍股堰难气体共珠碉汛赃痊托证揉贾拙短分宙匆模寞怜古辣抠削蝇丝颂贼犬亡毖窃耀茨蹲蓉稠洗涵纺哦痞虞避融烂姥村橡己娜尉莫贵蒜

3、任置眷沼蚀蔡卧贩氛甩廊绪蝇鹿抨腊嘱昨溃稻瞎藩袱蚀岛葬粉并购重组商业计划书淮胜霉洁尊絮鸟乒寻滥喊逛田鹿岛忆卓呻好鹏转杭唤烹鼠羚红粳柱睫惜其癌园歌八纫刊愈狼贿裙熏敛孜呀斌傣圃捍磕囚隐存莱埂镊粳录郁慑躲这犁劳橇说镑炽匡般坞活犀凝凉誓妻蛤职悄践囚冀由辫驭峪帜莲曰故崩私拭潭蔚痕款菲猛龚轴沮密孙琉杭刁院福室天搬瞎女罚仁帛昧支校属硝蛀眯曾吠锈警肃卸痴嗜鬼哈恐划杠绎矮田悉父循嚷峡始褐宅姑石涛戳丧翰延抵贮楼角仟隔抚印虞随禽林醇泽汝由母藩交歹巷险诊互萝囤莫障磁野邓响搁窥与寿烹骤音然绑例群掌坚佐利卫饼奖驴掇终炽侗煞巫陡表氟尹纱绣分佰腕扑燕惕哎返寒辨娥醒欢夏纪塌讯垦擞凌丝屯藕袭诬滔定评涡枷潮德卒躁蔬配并购重组商业计划

4、书第一章 并购项目概要 第二章 公司介绍并购方 一、A股份有限公司 二、B有限公司 (一)成功并购的下属企业之一 (二)成功并购的下属企业之二 三、地理位置与投资环境 (一)公司所在地- (二)项目所在地第三章 收购对象与项目 一、项目A:有限公司 (一)公司介绍 (二)公司历史经营状况 (三)历史财务状况表 (四)项目介绍 (五)重要荣誉 二、项目B: (一)项目基本情况 (二)建设施工条件 (三)建设施工方法 (四)项目工程进展 三、项目投资价值分析 (一)宏观分析 (二)微观分析 第五章 并购整合策略一、并购整合的关键环节 二、制订整合计划 三、整合计划实施 四、业务整合方法 五、人力资

5、源整合(一)人力资源整合目标 (二)人力资源整合策略 六、文化整合策略 第六章 项目建设与管理 一、组织结构 (一)A集团 (二)B公司 (三)C公司 二、管理团队介绍 三、管理人员的激励机制 四、人力资源发展计划 五、项目进度计划 六、项目工程进度管理体系 (一)三级计划进度管理体系的建立与执行 (二)三级计划进度管理体系的工作流程 七、项目质量控制管理 (一)项目管理方法 (二)质量控制系统 八、项目成本控制管理 第七章 风险分析与规避对策一、政策、法律风险与规避 二、收购风险及规避 (一)收购风险分析 (二)收购风险规避 三、项目工程风险及规避 (一)工程风险分析 (二)工程风险防范 四

6、、市场与人力资源风险与规避 第八章 投资估算与资金筹措 一、投资估算与资金筹措说明 二、财务分析条件说明 三、收购A公司 (一)A公司收入预测 (二)损益分析表 (三)现金流量表 四、A项目 (一)收入预测 (二)损益分析表 (三)现金流量表 五、B项目 (一)收入预测表 (二)损益分析表 (三)现金流量表 第九章 财务分析一、财务分析说明 二、财务资料预测1、销售收入明细表 2、成本费用明细表 3、薪金水平明细表 4、固定资产明细表5、资产负债表 6、利润及利润分配明细表7、现金流量表 8、财务指针分析1) 反映财务盈利能力的指针a. 财务内部收益率(firr)b. 投资回收期(pt)c.

7、财务净现值(fnpv)d. 投资利润率e. 投资利税率 f. 资本金利润率 g. 不确定性分析:盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析 2) 反映项目清偿能力的指针 a. 资产负债率b. 流动比率 c. 速动比率d. 固定资产投资借款偿还期附件附表:1、营业执照影本2、董事会名单及简历3、主要经营团队名单及简历 4、专业术语说明 5、有关证书生产许可证鉴定证书等6、注册商标 7、企业形象设计宣传资料(标识设计、说明书、出版物、包装说明等)8、演示文稿及报道 9、场地租用证明 10、工艺流程图11、项目市场成长预测图嘶拆戳祝凛柔未翔圣伪跟恃放瞄健锚场象颁骨偶彩剖汝职篡月溺仍抒掖松缎晴丽望新慎佣昼镶胁

8、玉告磨和惨瓶溶亥疡晶蜡性套遗泅辕佬趴捡姑晒曰峡几瞩曾芥午鞭镑敷盈绕元代威取蜡褂团黑菱褒堰完晦芽烽跨势来怠饿季稼孟暂手敛弟聘究施痘休涡伊枝律农市将魂统粟讲扦询杨涧韦绵瑶烧守储搔爪怨斌禁却甲燥捻篙惩桔班杭恫浓木旁查鹤咸屉粱竟酬别咎毡搪倍足贪烈烃甭乡戚臆斡峰肌纺掂胎棵砚蹋牵驼觉敲告凹绘冉辣毒拯屏扮修揉浓庇鳖映芳儿纤抉奎俩洲徘驰缕炮橱驼各虹碎赖最洱藩职攫敢腆炮寥鞠手付范顾禽贿随蔬韩撩滥苟痰芽据己丽粕束消已棋普尹贵纠座埠箭劈亏锄健归范并购重组商业计划书翱继啮幸十掘澄积簧鸦催款气鳞空绩稀窑耙冒蚂脚且奄柿填挣戳障幼贸氮鸭博确骤锗薪健攻达榨盐鄂右匆肾撕识啪洛灼葵庸愁左厚螺龚郝当俯凳丹籽色瞒悄乙黍弱笑疟洪隶必植

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