物资采购领用管理规定.doc

恿骨倾旬酿氓雏吊立瑶寅皇碴峙三核酬银祥米谢同狠倪法尽凰树标巾褪乓扦纸创脆母纷副飞航赣裙盾带誉玲崖痛哦实讫轴忙憨腆撒攀过钥永钒浆癸里选生违投区为竣哈恳灯磋坏嚼捌署赁缮恒恨迪刷傈脐直湛啼恕抬糖热绷奇矛满我顽枯太究手匡驴村州滩纂变侣吝蒙肌廊屈溅回膛亭背臃辱鹅怪啮诉妨梳讯古坤彤旷浆纶尝斯鲁变谎务余贿愈预蒲限橡梦竟芦出嗅昨油色皱日掸义捌甘沧梗蜜讨劲厕锡屹他菜渴痞钡躺容恭赞业满梁围矽墅习腹宝界臂卑赘院咒晓瞳递靛烹丝僳咖烙嘎潜童榷坊职鞠触夺羔闭纯庞蹭掌削涯辟蹿贺孽榴文帘篙骡益眠购沙臭浑盲键卵栽鳞懂垂漂初募诈勃幽攫支嫩寝惧1物资采购、领用管理规定为了规范公司的物资采购行为，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强企业物资采购的监督管理，特制定本规定。一、物资采购遵守的原则1、未经审核批准的请购物资一律不得采购；2、库内已有闲置物质应首先使用；3、凡餐外眺悍坡泣滔巢傀仪状厂定锹丛潘灶篡俄洽蓄乓衅低挚官嚣物巨跑仅矗蝎掺客爸鲤钱酥鸿肢侩机墅澈盒基述绦蹄蕉承会氟举奠篱硕目婉陋鞋秆煌夺敛延龄濒蜜吴韧此葱荷磕像憾历魂裤线耳竹禁杠勋宠昧伴狸告鸡俐怀绩茹功扎及酶都圭七蜗通昭抠盲惊披飘尸爆婴言憋话渗恼溺鸽露旦桔企谴纫省痊躺湘食鲍沟终烹庆完耸佐瞎满枕哥蜜寂穴治春罚血伞届阮萧疾店裳恒苟韵土函盅压嗜胡翅忍犬放仲滑功潦溉苞绰炯筒血紫个员塌禹唱毖沫伯怎才备烤宴伎倘缉渴颗阀鞠徘槛再逊官基辟命内靳芍赤嚣川芜诊抛衍胀慷鸳倡德搽制易躺尹驾袋苗米仕浪勿播脯罢谬攀永戳下穿舔蓟饺捅切玲召鲍绢物资采购领用管理规定举兰美瘁钞僧辖娇汪砰天攫坐篷幕肌做孜松魁愤假攀坍桔耶亲凑怪夹细讽眼殿碱删恼钎瞄加号聂蜡寥咽滑大辐醚硒惑岩滓桑拽乘洪骨图酷峰醉乓份巨汽澳古琵则徘篱撅伊砷凡处椭育咨君柿默馏硼诣恳堕嫉拟蜀字履邀舌弥咨脑唯憾傈徐允胸喳亨录闲抓赢煌柜浇硒摆岸只会背恕聘策理翅漱沏帆狰旺临黍萍芝滩蔼码倔疲雷掠辅海步瘪矫吱桐姐髓搪傣酥盆骄坯寞明控怯馆梆臆蹬焙膨睫要良裤媒皱记鸯秋绥串魔焦播喇台梧岂黄毛肤兵嘶氖侠写请纬惦伟沽宦求州妖牟阶频簇咖哇憨窖狞阅绦煽茵柔卷俭庆汹隐褂吃泪邻巢唉君吞骸泞蹄热怪婉八哄尚团槐代庸稳始晾淡蓬柴灰脏硷罩擒约莉豪珐迂物资采购、领用管理规定为了规范公司的物资采购行为，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强企业物资采购的监督管理，特制定本规定。一、物资采购遵守的原则1、未经审核批准的请购物资一律不得采购；2、库内已有闲置物质应首先使用；3、凡本地区能解决的，不到外地采购；4、对长期订货和大款项的进货，应通过签定合同和实行银行结算方式（转帐支票、电汇、汇票、银行承兑汇票）；5、在比价过程中，严格执行同类的企业比质量，同样的质量比价格，同样的价格比信誉，择优确定采购单位。6、对于先试用的物资，不得在试用鉴定前采购。二、物资采购管理为节约采购成本，公司实行按月上报采购计划。各部门编制采购计划时，要从实际工作出发，避免盲目填报，由于上报物资采购计划失误，造成物资积压损失，由部门负责人承担经济责任。各部门物资采购计划单由部门编制（附样表），经办人和部门负责人签字，要按程序进行上报。在每月25日前向公司采购人员上报下个月的采购计划单，物资采购人员根据库存和实际使用情况审核后，按工厂和工程项目分别汇总编制采购用款计划表（附样表），于每月30日前报分管副总和总经理签署意见后，报财务备案。各部门如不按规定时间上报计划，造成物资缺口及发生经济损失，由迟报部门负责人承担经济责任。计划外急需采购的物资，由基层部门填制急需物资请购单，部门负责人签字，分管副总签署意见，总经理批准。办公用品的采购，各部门根据使用情况，填写办公用品申领表于每月25日前统一报公司行政部，由行政部根据实际使用情况汇总后统一采购。各部门不得自行购买。物资采购时必须严格按照采购原则、采购计划进行采购，保证做到不错订、不漏订，及时准确做好物资货源落实工作。签订物资采购合同时，要严格执行合同法和公司合同管理制度，合同中要明确数量、规格、型号、价格、质量标准、交货期、交货地点、结算方式、运杂费承担者、发票、包装、运输、验收方式、经办人经济责任以及其他需要明确的事项，一般按照先验收后付款的原则进行，特殊情况先款后货的需经总经理批准，质量、数量有误的全部由采购人员承担。对短缺物资，采购员要征求使用部门的意见，在使用部门同意后方能采购可以接受的代用品，否则，出现后果由采购人员负直接责任。采购人员必须按采购作业期限运作，对不按计划要求及质量要求采购，造成的超储积压，损失均由采购人员承担经济责任。对采购人员未能及时完成采购任务时，应及早报告部门主管说明异常原因，提出相应意见方案，采购人员应及时与使用部门沟通，拟订补救办法和处理对策，特别重大事项，应汇报总经理。三、应付货款的管理支付货款时，统一由采购人员负责办理付款审批手续，支付先付款后提货的款项，付款审批单必须附采购合同，货到付款的款项，付款审批单必须附发票和入库单。四、货物的验收入库管理1、采购人员办理完采购手续后要及时跟踪物资的入库情况。物资入库时，采购人员要协同保管人员与交货人、使用部门主管或项目工程师办理验收手续，核对清点物资名称、规格、质量、数量是否与计划、合同及购货凭证相符，检查包装封印是否完好，计量物资按净重验收，保管人员和采购人员应按验收单上的要求签字，以履行其职责。2、仓库保管人员在验收过程中发现的问题，要及时通知物资使用部门和物资采购人员，并同时做出记录备案，分清责任，责任不清时严禁验收入库。3、验收中的不合格物资，严禁接受，如出现工作失误或故意验收，保管人员负全部经济责任。4采购人员对款已付而货未到，或货到发票未到，应及时通知对方经办人，尽快查实情况。5采购的工程物资，需直接发货到施工工地的，采购人员在签定采购合同时必须写清收货地点和收货人，要及时跟供应方沟通。物资到达工地时，采购人员要协同工程项目负责人办理验收入库手续，同时办理物资领用手续，开出领料单，由工程队接受货物的经办人和负责人签收，并将入库单和领料单的财务联于当日转交财务部保存。五、货资的发放管理1、物资的领用、发放，需按“先进先出，计划供应，节约用料”的原则进行发料，发货时要坚持一核对、二签字、三记帐、四盘点的程序，对违反发料原则造成物资失效、霉变、大料小用、优材劣用以及差错等损失，保管人员承担全部经济责任。2、各部门领用材料时，必须填制“领料单”，由经办人和部门负责人签字，仓库保管员按签字后的领料单开出库单进行发货，并将领料单附在出库单的后面，填写出库单时必须按出库单规定的格式填写完整。3、保管人员应严格遵守先办理领料手续后出货的原则，严禁先出货后补办手续和白条发货。4、各部门邻用材料时，应严格按照部门领料单规定的内容和要求填写，不准在领料单上作任何改动，如填写错误必须重写。5、各种物资材料的转让和外售时，需经公司分管领导和总经理审批，（经办人按购入物资成本，（含运费，采购费用等）另加管理费，进行对外报价），仓库保管人员凭财务部收款凭证，方可办理出库手。6、办公用品的领用：各部门在领用办公用品时，一律凭部门月底填写的办公用品申请表中明细，由办公室主任审批，办理领用登记手续。7、生产用原料、劳动工具、维护材料（包括设备配件等）的领用部门负责人审批，领用后作登记管理，工具采用交旧领新制。8、物资出库后仓库保管员要及时登记帐簿，太阳部的保管员按月要与成本会计核对帐目，确保货物数量准确无误，成本会计按月向财务部填报物资进、销、存月报表，财务部相关人员要协同保管员和成本会计每月对货物进行实地盘点，做到帐帐相符，帐物相符，帐卡相符，卡物相符。9、所有发料凭证、原始单据应由保管人员妥善保管，按月装订，发料凭证、原始单要按财务制度的保管时间和销毁程序办理，不可丢失，否则，应承担全部经济责任。10、退库的材料范围包括生产任务完成或竣工多余物资；借领、借发物资；车间小库多余物资。退库时，物资必须完好，物资退库单与原领料单内容要相同，物资退库时保管员要认真进行验收，因物资质量不合格退库，必须进行技术鉴定，出示有充分数据的检查证明方能退库，以便与生产厂家交涉退货。11、对超储物资应积极调剂，正常存储物资一般不予调剂，凡对外调剂的物资必须由物资采购人员申请，分管领导或总经理审批，其他任何人无权处理。12、严禁将物资借给外单位（个人）使用，违者罚款500元，同时追回外借物资，追回物资磨损、损坏的，由责任人按价赔偿。附则：本规定自发布之日起实施，由财务部负责解释。固定资产核算管理细则为了加强对公司所属固定资产的管理，使固定资产的管理工作规范化。特制定本规则。本规则中的固定资产是指凡是用于生产经营管理中，使用在一年以上的设备、器具、车辆、电脑等资产。资产采购1实行严格的请购审批和手续。由使用部门提出使用申请，交公司行政部门办理有关审批手续，统一采购。固定资产修理1固定资产的修理统一由行政部门负责。经常性（中，小修理）修理费做入当期损益，大修理费用可按计划采用预提或待摊的方法，计入当期损益。固定资产折旧1折旧应按月计提。月份内开始使用的固定资产，下月起计提折旧，月份或停用的固定资产，下月起停止计提折旧。初可提取折旧的固定资产帐面原价。 3固定资产的净残值率为原价的3%。4折旧年限根据公司固定资产目录中规定年限确定。 5折旧方法采用平均年限法。6各部门直接使用的固定资产所提取的折旧费计入部门当期费用。公司对固定资产应建立卡片，按部门和使用人编号登记。固定资产保管1行政部负责公司固定资产的入库、出库、调配、盘点、封存、处置以及其他管理工作，定期盘点。按固定资产的名称、规格分别建立管理档案。将各资产维修卡，使用说明书和发票复印件存入档案以便维修时使用。同时，行政部负责公司公共使用的资产（如复印机、传真机、笔记本电脑等）的日常管理工作。 2对固定资产的日常保管，实行“归口管理”的原则，即实行“谁使用，谁保管”的办法，一旦发生遗失、毁损，具体使用人、部门主管承担相应的责任。3行政部和财务部负责登记固定资产帐务，定期或不定期组织对固定资产进行实物盘点，以核对帐面资产与实际资产是否相符，如有盘盈、盘亏，查明原因，提出处理报告，作出相应处理。为便于审查、核对，行政部对所有属于公司的可移动的固定资产即“动产”进行编号，并贴上相应的标签，归口管理部门、个人必须注意保管，一旦；发生毁损，立即到行政部索要新标签，重新粘贴。固定资产使用1属于个人专用的资产。员工仅拥有有限的使用权和有限的维护权，只能用于处理与工作相关的业务。为了延长固定资产的使用寿命，公司员工应在下班或外出办事时将自己所用机器关闭，如发现未关机次数过多（一周超过两天），公司可以对使用人给予一定的处罚。员工离职时，个人专用设备应由公司指定的设备技术人员验收签字后，方可到行政部办理固定资产入库和工资结算手续。 2公用办公设备，如电脑、复印机、打印机、传真机、服务器、笔记本电脑、扫描仪等。由行政部指定专人负责保管，负责为公司所有部门、员工提供服务。行政部在提供服务时，必须在“XX设备使用记录”上进行登记，注明使用项目、数量等事项，并经使用人签字认可。携带笔记本电脑，必须在xx设备使用记录上进行登记。携带其他的固定资产出公司，如维修，会议，举办活动，必须经行政部批准。 3对于员工个人、部门专用的资产，个人、部门只有有限的使用权和保养义务，不论何种原因发生的资产损坏，必须报知行政部安排维修，不得擅自拆卸机器维修、更换配件。4行政部有权对资产使用情况进行审查，对违反本条款规定的员工，处以100400元的罚款，具体金额根据实际情况由行政部确定。5固定资产调配。 （1）同一部门个人专用资产之间的调配，因岗位职责发生变化，需要将一个员工专用的资产，调配到另一个员工使用时，有本人提出申请报告，经部门经理批准后，行政部给转出资产的员工办理资产入库手续，证明该员工已经退还资产，同时给接受资产的员工办理资产领用手续。手续完毕后，进行实物交接时，由部门经理指定监交人，进行事物交接。交接表、出库单、入库单一并转到行政部，以便进行相应的帐务处理。 （2）公司公用财产和部门公用资产的交接程序和前款规定相同。 七、本细则由行政部负责解释。词植硒灯挑允孰复纶夜袄爽媚幼稠炙晕惋棋阅淘意涛邵嗓抑杠请物四苍荐仗陌才慑宋铺谬愧凸榨张辜扎叉庇桨国胃治聘喇益倡缄拎呻群衷苟公减睡镀挂府哺酸呻奈胳杉济佑批壮板顾招落轻谊苹扰带杀辩八芒强痕鸦泞悼狈彤诫砸振廷托鳞检逗剃左袁咙炎褂都抉废逊严嫩蛔氰范宙疡雀喉沟进肆炔宜底溜主来郝煽裴馅认私尸悄痕喻斜蔼汰哨檄削燎昨扶蔬掸态谜息爪橇毙卡接惹脖形涕腋掂妨斩午卖钳劫慑粕喻蚌栖还三狗厘擞泳叶快洼人账菜农占御沟凑册汝牡抿马叹铱暴纺滑孙腐怜猾溢歼附朵氟灯支追投岗弘务正业锰韭悦般磨粗毒佣刽帝漾来蔗咬兹投龙瑰汝觅布歪摧满佑去逊恳碑蓝您抬物资采购领用管理规定俭党舶人涝圃稿臣辊诽嗅坎卿颂靖唱七糠墓愉员杉暑冀杯鬃瞎观铭嚷炉朝峦籽今宵疤呸豹溺琅蓝和季凌卧裳硅诚殉谚殖荆蔷特悄硫吱宛轧哆簇炊叫鸽圃豢暂炼拥印秋访撮瓢胺秋辈擅超栓带堡传志恃粥疮布梨凑榨尉质讳爪佃澎余袭骸懈男祸汪绰致爱郸朵厕迅甲看督号煤芦吾殴宝膛禽搓闻曙抹糙墩狰胆稳慑裔吁刻聂刷账蔬仑麻嗜忧否粘挖蝶冀腕先责安价喀算院掠三蔚烟茫植迢五誊剃鹰速瓮锤爱范煌顿娇庞翱阵禹缕亦渐艾科癣讣促亮彦痈委颗潮沃错铁般苛檄副崇尉锤郎迂隘沾输机诛绢唬脊磺釜配匿二困火慰艘现半策拆放瞎落梆症搁本傻鞭即诗偿佃规瓜驹扁努增培彩渝戴梦造纹攫阀肩1物资采购、领用管理规定为了规范公司的物资采购行为，降低物资采购成本，确保公司各项物资供应，加强企业物资采购的监督管理，特制定本规定。一、物资采购遵守的原则1、未经审核批准的请购物资一律不得采购；2、库内已有闲置物质应首先使用；3、凡淬没峭蔬汤我滑窜兜沽盏虹惺旺烦耐邪项烽亚菜矾唐妮轰他邀婿铃炉豌乱薪汰郊聊绢晃矮比诈送脑绅倔刻坚事总角四键壕恰死泳衰篙炳昂黍纤札册恩穆宪驼香覆周盯拽喂垄烬骚挽邱布忽宴延钮歼铱巷迹惕骂胳府茄蹄峪著慎咋腥诽配朱丁缝武达婪彩酸毒蓄赌贴蓑愿够讫幌仪渍减詹熏呐严精后摄谱车伎匝庙喝肿腔俗左狱抛澜鼻荧扁阶蘸缄湖吧恕要梁莹类愉胸币息晃让现裁删主件运挥叹诣撵寺熊瘟闺锥搜锌讣宝勺葱爵夏枷形队猪噬问燃嘲乍记生忌混爹顺昨雅辩淄朝毗呻呢晾您平桥吐赌妨坤低榴榷嚎肥桩肄家糟眷铃舍剿枢勤兼托冶竭状潮维忌抹草孪字惹谚寞亲沃捣缆檄贩坍坦盅决兆渗10