成都三林桥路-财务管理规定.doc

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财 务 管 理 规 定

第一章 总则

为了加强内部财务管理，提高本公司财务管理水平，根据相关财务通则，结合本公司的实际情况，特制订本规定。

第二章 内部财务管理制度

第一条：总经理全面领导本公司的财务管理工作，对公司的财务工作具有决策权。
第二条：财务部负责公司的财务管理和会计核算等方面的工作，直接对总经理负责。

第三章 资产的管理

第三条：固定资产的管理
一、 固定资产是指使用年限在一年以上，单价在2000元以上，并在使用过程中保持其原来的实物形态的资产，包括房屋建筑、机器设备、运输设备、工具器具、仪器仪表等。
二、 固定资产由财务部统一购买、管理。财务部根据固定资产性质和使用情况，建立卡片和台帐。
三、 固定资产的申购、领用、退回、划转、清理、盘亏、盘盈、报废等手续，均由财务部具体负责办理。
四、 财务部建立固定资产总账和明细账，按使用年限提取折旧。
五、 公司固定资产使用部门要保证资产的有效性、安全性，发现人为损坏要由 责任人赔偿。
第四条、流动资产的管理
一、 货币资金的管理
1、现金管理应符合安全、合理的原则，每日库存量余额不超过公司规定的核定数，如发生短缺应由责任人赔偿。
2、支票管理必须要符合安全的要求，印鉴、支票不得由一人保管，应分别由专人保管。
3、不得出借银行户头、不得开具远期支票和空头支票。
4、签发支票必须填写日期、金额限额、用途。如经办人遗失支票应负全部责任。
5、未经总经理批准，不得向任何人出借资金和提供经济担保。

二、财产物资的管理
1、单价在200~2000元（含2000元）的财产物资，由财务部建立财产清册，办理领用手续。财产物资由财务部统一管理、调配。
2、公司车辆由专人负责管理，统一调配使用。
三、往来账款的管理
1、往来账款按照谁经办谁负责的原则，财务部负责协助催办。往来账款应在业务结束的规定期限内清理完毕，逾期不清又无客观原因的，视作经办人个人欠款，按月在工资中分期扣回。
2.每年的12月10日为公司的结账日,所有的借款,备用金必须在12月10日之前归还到财务部.
3.凡有进帐的现金,支票等,应及时交到财务部,财务部开具收款凭证.
四、费用的支出管理和审批程序
费用系指差旅费、业务招待费、市内交通费、误餐费、办公用品费。
1、 差旅费
（1） 员工殷工去外地出差，公司给予一定的差旅补贴。
差旅费的补贴标准：
一般管理人员：300元/天；
部门经理、项目经理：350元/天；
公司副总、总工程师：400元/天；
总经理：450元/天。
（2） 出差的往返交通费由公司承担，需购买飞机票的，由公司统一订票，如个人自行购买，费用由个人承担。出差不是为了处理紧急事务的，普通员工以车、船交通工具为主。
（3） 往返机场、车站内交通费准予单独凭车票报销。（已废止）
（4） 差旅费的报销需填单，并由领导审批，提供出差期间内相应的正规有效的发票，发票的类型包括：住宿、餐饮、交通、食品、通讯、油票。员工出差，住宿、餐饮、交通由公司提供的，不予补贴。
2、 业务招待费
（1）、业务招待费是指公司招待政府部门、主管业务部门 、协作单位等领导所发生的费用。
（2）、如需发生业务招待费，原则上应事先经主管领导批准。特殊情况下，部门经理、项目经理可在2000元/次范围内自行处理，事后凭发票报销。副总经理可在4000元/次范围内自行处理，事后凭发票报销。
（3）、公司员工应本着勤俭节约的原则使用业务招待费，任何人不得将业务招待费用于除业务需要以外的个人消费。
（4）、各部门的业务招待费，由本部门领导统一报销。
3、 市内交通费
在不能使用公司车辆的情况下，公司员工因公外出办事（指在本市）需发生的交通费。原则上应乘坐公共汽车、轨道交通，特殊情况可乘坐出租车汽车。
4、 误餐费
（1）、公司员工因公在市内外出办事，无法按时回公司就餐的，可按每人每餐报销15元（只限午餐），凭发票报销。
（2）、误餐费每月月底报销一次。
5、 办公用品
各类办公用品由公司统一采购，按需领用。
第五条：报销原则
1、本着公私分明的态度和实事求是原则，做到公私分明。
2、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须履行相关的审批手续.
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
4、外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位印章。
5、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。
6、一式几联的原始凭证，只能以一联作为报销凭证。一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写功能外的除外）套写，并连续编号。
7、有且只有符合财务规定、符合公司要求的有效发票（所有票据须开明细发票，经办人、经手人须在票据背面签字）才可以报销。若销货方确实无发票而只提供收据时须附购货明细单，经上级领导同意，可用其他真实有效的发票冲账。代用的发票必须大于等于收据实际金额。
8、 违章罚款及其它因当事人过失造成的损失浪费、无理由跨年度的单据不准予报销。
9、 财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
第六条：报销发票粘贴规定
报销人应将发票及相关附件逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：
1、 费用报销单：按类别逐件填写内容摘要，写清楚大小写金额。
2、 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票等一律不予报销。
3、 差旅费报销单：逐项填写差旅费报销单后一并附上出差申请单后方可予以报销。
4、 填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
5、 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）。

第四章 附则

一、本《财务管理规定》是根据公司目前之实际情况制定的，随着公司业务的开展，将视具体情况对本规定作补充、修改和完善等。
二、本《财务管理规定》解释权归公司财务部。
三、本《财务管理规定》自2010年10月1日起执行。

上海浦东新区三林桥路工程有限公司(川)
2010/9/182010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

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