财务管理部职责介绍.docx

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-XIB上海分行财务管理部职责部门内部组织架构如下： 部门主管A角部门主管B角会计核算与管理处财务管理处资金清算处综合事务处境内外报表管理处备注：1、由于现阶段部门的人力紧张，具体到个人可能同时兼两个或以上处的工作。2、每一个岗位都设立A/B角，确保工作连续和连贯。3、当人员休假或出差时，岗位B角存在跨处室兼职工作的情况。二、部门人员岗位安排部门的人员岗位安排，由于会随着人员的岗位轮换而改变，因此部门人员的岗位安排每年检查一次，将另行制定和公布。三、部门职责与分工（一）部门主管A角主要职责1、全面负责本部门所有工作。2、负责本部门与总行其他部门、与分支机构的协调、沟通工作。3、负责对本部门人员和工作的组织、计划、控制和协调，确保本部门工作有条不紊。制定按月实施的工作计划，合理安排人员和工作任务，保证各项工作按计划完成。4、审核确定部门年度工作责任书，报分管行领导签发。 5、审核确定部门年度工作总结。6、审核签发部门工作职责与岗位分工。7、负责组织部门员工的岗位培训、岗位轮换，提高员工工作技能和业务素质。7、负责部门员工的思想工作，提高员工工作积极性。8、负责部门员工的考评、考核、绩效收入分配。9、审核年度的财务预算。10、审核季度、年度各机构绩效考核计算结果。11、按业务运作权限，审核签发各类财务会计报表、财务分析报告。12、审核签发报送中国人民银行、银监局非现场统计报表，通过NOTES报送的各类报表。13、审核签发各类部门备忘录、例会纪要、部门通知、反馈意见、各类报告。14、负责签发各类税务申报表。15、审核部门需要提交给行领导签发的各类各项规章制度、管理办法等。16、保管和使用部门公章。17、负责组织对全行会计业务的指导与检查。18、负责与银监局、税务局、人民银行对口部门联系。19、负责与财务总监进行联系和沟通，处理境内外机构并表管理的有关事宜。20、负责与外部审计师的联络，完成外部审计师年度审计的有关工作。21、组织年终财务会计决算。22、负责审核及签发，对系统提出的数据出错报告、程序功能修改报告等。23、向行领导、资产负债管理委员会、银行季度业务分析会等报告计划财务工作情况。24、负责组织对分支机构的会计合规性检查。25、按照人力资源部的要求，担任外部人员到计划财务部培训、实习的导师，组织和布置外部人员的培训工作。26、定期到分支机构进行调研，掌握分行情况。27、负责根据财务垂直管理办法，对各分支机构进行财务垂直管理。28、负责全行柜面业务会计管理工作，每年至少召开一次全行柜面业务管理会议。29、行领导交办的其他临时性、专项性质的工作。（二）部门主管B角主要职责1、在部门主管A角休假、出差时，代行部门主管A角职责。2、协助部门主管A角履行好各项工作职责。3、负责组织拟定改部门职责、岗位分工、工作手册初稿，并适时提出修改的建议。4、负责向部门主管提出部门人员定岗、分工的初步建议。5、负责向部门主管提出部门人员绩效收入分配的初步建议。6、负责协助部门主管做好员工的思想工作、关心员工的健康与成长。7、负责向部门主管提出部门员工培训的建议。8、负责部门员工培训方案或计划的组织实施。9、负责组织部门早会学习制度的实施。10、审核财务管理处提交的各类财务数据与报表。11、负责草拟本部门年度工作计划，制备工作责任书初稿。12、负责按月检讨工作责任书的执行情况，督促部门员工按时、保质、保量完成工作责任书。13、负责草拟年度工作总结，报部门主管。14、负责主持每月部门例会，完成部门例会纪要。15、负责组织资产负债管理研究和推进工作。16、负责境内外机构资产负债管理联席会议制度的联系工作。17、负责组织银行深入实施管理会计的研究和推进工作。18、负责配合外部审计师，组织配合外部审计师对本行的中期审计、年度审计工作。19、负责组织员工起草各类管理制度，对各处室完成起草的各类制度和办法初稿初审。20、参与对分支机构的合规性检查；审核会计管理科提交的合规性检查报告。21、完成部门主管交办的行领导要求进行的专项财务分析报告。22、负责组织编制年度财务预算初稿。23、根据银行要求，定期到分支机构进行调查、研究，掌握分支机构情况。24、负责向部门主管提出部门工作流程再造及优化的建议。25、负责保管会计档案库房钥匙，督促会计档案库房管理人员做好档案库房的管理工作。26、负责资金清算业务Swift系统的上机授权。27、协助部门主管做好与银监局、税务局、人民银行等主管部门的对外关系工作。28、完成部门主管交办的其他工作。（三）会计核算与管理处主要职责1、负责会计核算、管理的有关制度草拟。2、负责监督、检查分支机构对本行财务、会计制度的执行情况，做好综合反映工作。3、负责对分支机构的柜面业务的管理，负责草拟柜面业务会计核算操作规定并负责解释。4、负责落实一年一次的全行柜面业务管理会议。5、负责对人民银行大额支付系统、小额支付系统的管理。6、负责根据不断完善会计监督实施办法、会计事后监督管理办法。7、负责全行会计事后监督管理工作。8、负责对各分支机构年度的会计业务合规性检查，草拟会计业务合规性检查报告。9、负责总行本部包括费用核算、固定资产、各类应提待摊费用计提和摊销、股东权益类等在内的会计核算工作。10、负责会计系统的建设、功能需求修改、维护。11、负责整理和管理各类由小型机生成电子报表、打印的各类报表。12、负责新产品业务相关的核算，包括提出会计核算办法、系统开发需求、系统测试、系统上线。13、负责联行之间往来账务处理与管理、联行往来计息。14、负责银行确定的本部门应承担的反洗钱中的职责。15、负责税务申报，包括营业税、所得税、印花税、房产税、车船使用税等。16、负责年终会计决算有关工作。17、负责编制和提供税务局要求的各类报表，包括税源情况调查表等。18、在部门主管B角的组织下，负责整理提供外部审计师审计时需要的会计档案或资料。19、负责全行的所得税汇算清缴。20、负责柜面业务人员等级管理办法规定有关事项。21、重要空白凭证保管相关工作。22、部门主管（A/B角）交办的其他工作。（四）财务管理处主要职责1、负责草拟财务管理、资产负债管理、管理会计有关的管理制度。2、负责每天编制每日资金简况。3、负责按月编制包括资产负债表、损益表、利差分析表等在内的各类内部管理会计使用的财务报表。分别按照各分行、境内机构汇总编制。4、负责按月编制各类常规财务分析报告、行领导要求的专项财务报告。5、负责完成银行月度资产负债管理委员会、季度业务分析会要求我部需提交的会议分析材料，包括PPT。6、负责按照内部承诺制，按时提供发展研究部等总行部门需要的财务数据。7、负责根据每年的营业机构、管理部门绩效考核办法，按季度计算营业机构、部分管理部门（资金营运部）考核数据。8、负责按月编制资产负债管理各类报表和分析报告。9、负责实施和推进管理会计有关工作，包括按客户、按员工、按产品、按部门等各个因素的成本分析、盈利分析。10、负责根据厦门国际银行财务预算编制管理办法编制年度财务预算，并查分析预算执行情况。11、负责编制中国人民银行非现场统计报表、金融稳定指标数据。12、负责编制银监局1104报表、月度经营情况表、季度经营情况表。13、负责编制财政局、统计局等外部管理部门报表。14、负责与本部门工作有关的数据仓库、MIS正确性的监测，提出数据出错报告。15、负责有关财务管理、管理会计、资产负债管理涉及的程序的需求、测试。16、负责在部门主管B角的组织下，编制外部审计师年度审计需要的各类模版、数据、报表。17、负责闽信集团编制IAS报表转换需要的有关财务数据。18、部门主管（A/B角）交办的其他工作。（五）资金清算处主要职责1、负责草拟资金业务账务、清算有关管理制度。2、负责及时、准确地完成各项资金业务账务、资金清算工作。3、负责承担资金业务后台的支援、风险控制职责。4、负责前、中、后台直连系统建设。5、负责整理和保管所有资金交易相关的业务档案。6、按中国人民银行及国家外汇管理局的规定，缴足法定存款准备金。7、编制资金清算相关报表。8、对投资业务的分类、公允价值计量、投资拨备及其账务处理。9、部门主管（A/B角）交办的其他工作。（六）综合事务科主要职责1、负责本部门工作责任书执行进度的落实和监督。2、完成草拟本部门年度工作计划、工作总结。3、负责按月对部门工作进行小结。4、完成部门工作例会的纪要，根据例会上部门主管布置的工作任务，制定下月的工作计划，并督促执行。5、负责本部门的文件收发，与总办做好文件收发的交接工作。6、管理网上邻居上本部门的文件备份，本部门批复、通知、反馈、报告的统一编号和存档。7、会计凭证、会计档案、会计报表、财务报表的装订。8、部门主管（A/B角）交办的其他事务。（七）境内外并表管理处主要职责1、负责及时完成对境内外机构的并表，包括XIB境内机构、LIB、XIIL机构的并表。2、负责对境内外机构整体的财务状况进行分析。3、草拟有关境内外机构合并管理有关制度。4、负责配合外部审计师就有关并表审计的有关事项。5、部门主管（A/B角）交办的其他事务。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)-精品 文档-