新三板尽职调查清单(全).docx

1-1 业务与技术调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注行业规模、周期、上下游的关系、行业竞争、行业壁垒行业的监管体制、政策等1最新的行业研究报告2行业相关法规、政策行业3行业监管制度4主管部门规划5商业计划书（如有）1-2 公司产品或服务及其用途调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注产品（服务）或技术1生产经营相关资质证书2经营特殊业务许可3管理质量认证相关资料4主要产品所获奖项（如有）5知识产权证明文件（如商标、专利或非专利等）6生产经营计划（如有）7新产品开发计划1-3 公司所依赖关键资源调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注核心竞争优势及资源1公司高管及核心技术人员简历2高管及核心技术人员持股情况说明3公司核心技术说明文件4高管及核心技术人员对外投资或兼职情况说明5公司薪酬制度6高管及核心技术人员薪酬领取情况说明7公司员工构成情况表（含年龄结构、学历结构、职称等）调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注业务及内部管理1业务流程2生产制度3管理制度4销售制度5安全制度6人事制度1-5 公司获得收益的办法调查内容序号具体资料已提供须更新不适用备注公司收入、成本、现金流等情况1提供财务报表、审计报告等1-6 公司发展规划和目标调查内容序号具体资料已提供须更新不适用备注业务发展规划（经营目标）1业务发展规划92-1 公司治理机制的建立和执行情况调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注公司三会制度及运行效率1公司章程（最新）2董、监、高人员简历3公司各规章制度4公司自成立（注册）以来，召开三会的各会议文件5其它各会制度（如审计委员会、薪酬委员会等）6其它各会运行情况资料（包括但不限于会议通知，会议记录、会议决议）调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注股东股权的真实合法性1工商登记信息资料2公司股东名册3历次股权变更资料（工商登记信息变更资料）4股权转让协议、资金凭证等5公司成立时批文（如有）6历次验资报告7历次评估报告8发起人协议9股东关联关系说明10股东访谈等调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注 董事、监事、高级管理人员情况调查1董事、监事、高管及核心技术人员简历（介绍），身份证明文件（复印件）2董监高人员公司任职及持股情况说明3董监高薪酬情况说明4董监高人员近亲属是否持股情况说明5董监高、核心技术人员与公司签订的重大协议或承诺（除劳动合同外，如有）6董监高、核心技术人员兼职情况7董监高、核心技术人员对外投资情况8近两年内董监高、核心技术人员变动情况说明2-4 公司独立性调查内容序号具体资料已提供需更新责任部门备注对公司资产、机构、业务、人员、财务情况进行调查1生产制度2管理制度3销售制度4产权清单（房产、土地、机器设备、车辆等）5公司控股股东或实际控制人单位情况介绍（如为法人，请提供营业执照、以及工商登记信息资料等）6劳动合同7员工花名册8员工工资表（条）9社保缴纳凭证2-5 同业竞争情况和对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的决策和执行情况调查内容序号具体资料已提供需更新责任部门备注同业竞争情况和对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的决策和执行情况1控股股东及实际控制人控制的其他企业情况（提供营业执照等）2公司对外担保情况3报告期关联交易相关资料，如合同、协议等4公司委托理财情况（如有）2-6 公司管理层的诚信情况说明序号具体资料已提供需更新责任部门备注公司管理层诚信状况调查1公司贷款卡2工商行政管理部门股权质押查询文件3企业征信报告4公司及管理层对自身诚信状况的书面申请或承诺3-1 财务与会计调查内容序号具体资料已提供须更新责任部门备注内部控制1公司内部控制监督和评价制度2公司会计核算体系说明（可访谈）3公司财务管理和风险控制制度4公司董事会关于内部控制的自我评估报告5注册会计师出具的内部控制鉴证（审计）报告6业务流程及各审批程序（制度）财务风险相关1最近两年财务报表及审计报告2公司关于主要财务数据和财务会计指标异常变动的书面说明3公司相关资产摊销明细表应收款项1应收账款明细表2大额应收账款对应的销售合同、销售发票、收款凭证等文件3大额应收账款函证及其回函4其他应收款明细表5大额其他应收账款对应的合同或协议、收付款凭证等文件6大额其他应收款函证及其回函情况7预付账款明细表8大额预付账款对应的合同或协议、收付款凭证等文件9大额预付账款函证及其回函情况10应收票据相关凭证存货1存货明细表2异地存放存货函证对外投资1对外投资相关的股东（大）会、董事会会议决议2对外投资的可研报告3对外投资相关合同或协议等资料4子公司、参股企业或合营企业（联营企业）营业执照、公司章程、财务报表等相关资料固定资产与折旧1固定资产会计政策和估计调查2固定资产明细表3固定资产折旧计提测算表4新增固定资产相关资料5处置固定资产相关资料无形资产1无形资产明细表2无形资产权属证明文件3无形资产购买合同、投资协议等相关资料4处置无形资产相关资料（如处置决议、合同协议等）资产减值1资产减值准备计提与转回明细表2与资产减值准备计提相关的董事会或股东（大）会决议3与资产减值准备计提与转回的相关证据资料历次资产评估1关于资产评估的董事会或股东（大）会决议2历次资产评估报告及资产评估说明应付款项1应付票据明细表2应付账款明细表3其他应付款明细表4应付款项函证记录（若有）5应付账款抽查相关的记账凭证、合同或协议等资料收入1收入明细表2收入变动分析表3公司销售模式说明4主要销售合同5主要产品销售价格及其变动趋势6抽查相关的记账凭证、发票、完税凭证等相关资料7补贴收入的批复或相关证明文件成本1成本核算相关制度2成本明细表3成本变动分析表4主要采购合同5主要原材料价格及其变动趋势6成本计算单等相关资料期间费用1营业费用明细表2管理费用明细表3财务费用明细表4运输合同、仓储合同、租赁合同、保险合同等相关合同或协议5记账凭证等相关资料非经常性损益1非经常性损益明细表2非经常性损益项目说明3非经常性损益调查相关附件股利分配1股利分配政策及其执行情况合并财务报表1子公司财务报表及审计报告2与合并范围变动相关的股权收购或转让协议及相关资料3合并抵消分录明细表4内部交易和往来余额汇总表关联方、关联方关系与关联方交易1关联方及关联方关系列表2关联交易决策权限、决策程序和定价机制调查3关联方工商登记资料、身份证及简历等相关资料4关联交易相关制度5关联交易明细表及主要的业务合同及董事会或股东（大）会决议6关联方往来余额明细表审计意见与更换会计师事务所情况7更换会计师事务所情况调查8最近两年的审计报告9会计师事务所及签字注册会计师资质证书10非标准无保留审计意见相关说明11更换会计师事务所的股东（大）会、董事会决议4-1 合法合规调查调查内容序号资料名称已提供须更新责任部门备注公司设立及存续情况1营业执照（正、副本）2组织机构代码证3公司章程4公司设立时批复（如有）5工商登记信息卡片6验资报告7评估报告8发起人协议9公司历次变更工商信息资料（包括但不限于注册资本、股权、公司名称、公司章程、营业范围、公司管理层等）10历次变更会议决议等公司主要财产的合法性和存在的法律纠纷或潜在纠纷及其他争议情况13房产、土地、机器设备等所有权证（原件）14工商局出具的股权无质押证明公司访谈15重大债务16重大诉讼17重大行政处罚纳税18公司适用的税种、税率及享受的税收优惠和财政补贴相关文件19税务登记证20公司主要税种的纳税情况21财政补贴政策相关文件22报告期内增值税纳税申报表及缴款凭证23报告期内营业税纳税申报表及缴款凭证24报告期内消费税纳税申报表及缴款凭证25报告期内企业所得税纳税申报表、缴款凭证及汇算清缴表26报告期内公司收到退税及财政补贴的收款凭证27公司主管税务机关关于公司依法纳税的证明文件其他28排污、消防、产品质量等相关证照29公司产品质量管理政策和技术标准文件30公司产品质量认证证书31公司与环境保护部门、质量监督部门的往来函件诉讼、仲裁、行政处罚32公司、5%以上股东：涉及诉讼、仲裁、行政处罚相关法律文件33以公司股权为标的的诉讼、仲裁相关法律文件34报告期内公司收到的行政处罚的相关文件、缴纳凭证 .