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南京市科技银行信贷风险控制研究

戴阳楠
一、研究背景
南京市作为江苏省省会和二线重点城市，近年来在根据南京科技企业实际的情况，结合国家对科技金融的政策支持，大力发展科技金融，尤其是加大对科技企业信贷资金的支持，从而解决科技企业融资困难的问题，促进南京科技金融发展。2011年8月中，南京7家科技银行首次挂牌上市，给予科技企业特殊通道，使得科技企业能快速，有效的获得资源。所谓科技银行是指专门服务于科技中小企业，为其主要提供融资服务等的银行，在我国没有专门的科技银行，只有隶属于商业银行的科技支行或者科技部门。在南京从11年設立的7家科技银行外，目前截止16年已经有12家科技银行，他们皆为商业银行的下属科技支行，专门为南京市科技中小企业提供金融服务。
二、科技银行信贷风险特征
1.信贷风险具有政策影响性
科技企业本身是受政策影响较大的企业。从而银行在对企业进行信贷时，就不得不考虑政府扶持的问题，考虑到政府的压力。比如目前，我国实行新能源，绿色科技等等概念。银行信贷时对于这些科技企业的限制也就比较松散，从而到时风险会更大。
2.信贷本身风险大
信贷风险巨大是科技银行信贷风险的最大特征。首先，科技型中小企业本身就存在巨大的风险，其未来的成长不确定，很有可能出现贷款一去不回的现象，从未前期又投入后期却不一定能收回。其次传统的企业有可以抵押的厂房机器等的实物资产，而科技型中小企业一般不存在或者少有可抵扣的实物资产，而其无形资产本身存在巨大的价值不确定性。这两点导致了科技中小企业的信贷风险本身就很大。
3.信贷风险具有技术影响性
科技企业的新技术、新产品都有十分大的不确定性，能不能被市场所接受，能不能为企业创造价值往往是很难确定的，所以不同的科技，有可能失败，有可能成功。失败的企业使得银行前期的投入收不回来导致不良资产。
三、南京市科技银行信贷风险控制问题
1.贷前未建立合理的风险预警体系
对于科技企业高风险的风险特征，我国科技银行趋向于通过风险分散来尽量减少科技企业信贷风险发生后所带来的损失，比如通过与政府分担的1+1模式通过与政府，创投的1+2模式。这种方式虽然与普通中小企业相分割开来，避免了在信贷出现风险时，银行遭受巨大损失的可能性，但是这种风险控制方式是被动的，积极主动去识别风险，监控风险的信贷风险预警体系在我国科技银行风险控制体系里面是缺失的。南京市重多科技银行也是这种情况，对于风险的控制只是在通过与南京市政府的风险分担基础上去控制风险，这对于原本风险非常高的科技企业是远远不够的。信贷风险预警体系的建立可以有效的提前预防，在风险发生前，将其扼杀在摇篮里。
2.信贷审批体制存在缺陷
首先，从南京市科技银行审批制度的相关规定上可以看出，审批的整个过程主要以贷款申报材料作为判断依据，然而审批人却很难与科技企业进行面对面的交流，也无法对科技企业进行实地考察，虽然科技企业没有太多的固定资产，也无法从经营车间中看出他的经营效果，但是对于信息不对称现象严重的科技企业，这种不利于审批人更加直接、深入地了解企业的审批方式，很容易造成决策失误。其次是在贷款审批环节没有形成一套较为科学的的信贷审批依据，通常是凭借审批人自身的经验和主观判断进行贷款决策，常常造成贷款决策因人而异，缺乏统一的客观标准，影响信贷审批的客观性和准确性。最后审批程序不科学，南京市科技银行审批的过程中审贷分离做的还不够好，能让风险有机可乘。
3.产品结构过于单一
对南京众多科技银行而言目前最明显的问题就是对于科技企业的产品设计过于单一：仅有科技贷一种对初期的科技企业的产品，而对于发展和成熟的科技企业仅仅有一些绿色通道，而很少有专门针对的产品，并且“科技贷”本身还是通过和政府合作下的传统的抵押信贷模式，而本身科技中小企业就缺乏相关的抵押品，导致科技中小企业无法获得融资。这点在国有银行下的科技支行更为明显，而像南京银行，江苏银行的中型银行虽然在产品上有着多元化，但是仅仅是个案，满足条件的企业很少，难以为科技中小企业提供融资。
虽然相对而言科技企业的初期是急需资金支持的重要时期，但是并不意味这中后期的科技企业并不需要政策的优惠。所以适当的设计中后期的信贷产品也是当务之急。通过设计适合各个不同生命周期的信贷产品，创新不同的信贷模式，不仅能为科技中小企业缓解融资困难的困境，也能有效提高对风险的控制。
四、南京市科技银行信贷风险控制建议
1.建立科技银行信贷风险预警体系
信贷风险预警主要是通过对科技企业的内部数据的组合，得出一个综合指数，在以标准指数为基础比较测试出来的实际指数，进而对科技企业进行评价，发现信贷风险出现的原因并及时进行防御。由于信贷风险预警体系本身十分复杂，这里仅仅设计关于A银行的指标。这里的企业指标包括财务指标与非财务指标两部分。
财务指标分为创新、经营、盈利、偿债四个维度。创新能力指数包括无形资产比重，新产品研发经费指标等。经营能力指标主要是各类的周转率，其中与普通企业不同的指标之一就是无形资产周转率，该周转率越快，表明该科技企业无形资产效能越强。盈利能力和偿债能力和普通的中小企业相似。
非财务指标分经营、发展、市场竞争三个维度。经营能力分为客户满意度、企业信誉水平等表示，发展能力分为专有技术数量，研发人员比例等。市场竞争能力分为市场份额、客户增长率等表示。
信贷风险预警体系的建立将极大的丰富科技银行的信贷风险控制，目前科技银行的主要风险控制方式是与政府和相关的机构合作达到分散风险的目的，主要是后期的风险分担。但这种方法属于被动防范，在预警体系的有效建立之后，将有被动化主动，充分的完善科技银行的风险控制体系。
2.建立审贷分离制度
科技银行信贷主要分贷前检查，贷中审查，贷后监控。在3个信贷过程中，需要建立严格的信贷审批和发放的分离制度。首先信贷前的检查，需要客户经理实地考察，对多项检查项目打分，并且要有至少2名经理前往相互监督。实地考察完，需在报告上签字，有主签人和副签人，主签人负责主要的审查工作，副签人负责监督。出了审查相关问题，主签人负主要责任，副签人负连带责任。其次贷中的审查有上一级科技银行或者科技支行的上次部门负责，对客户经理的工作进行相关的复核工作，复核完毕签字确认。最后有信贷监控部门针对信贷的情况进行检查和监控，防止信贷风险发生。南京科技银行可以通过建立审贷分离制度，实行责任到人，注重落实到位，能更好有效的控制住风险。
3.创新科技信贷产品和科技信贷模式
目前南京市科技信贷产品十分单一，并且在科技企业发展的中后期缺乏相应的科技信贷产品。同时信贷模式只是通过和政府合作来分散风险，信贷模式缺乏创新。南京市科技银行应该针对中后期的科技中小企业设计出比如以股权或者仓单质押等等符合科技中小企业后期发展特点的信贷产品。同时可以和风投，创投合作以及互联网平台合作创新信贷模式，进一步分散风险。
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