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XXXXXXXX有限公司KPI绩效考核指标作业指导书2023年8月前 言关键业绩指标(Key Performance Indicator KPI)体系是为实现目的而设定的战略管理工具，也是衡量公司及各部门目的达成、组织和人员行为绩效的关键指标体系。关键业绩指标是依据公司组织、成员行为与战略目的之间的价值发明关系、因素因果关系建立起来的指标体系。 为配合公司KPI绩效管理体系的建立，保证组织实际经营管理行为与公司的战略目的统一，保证财务类(重要目的)、管理指标、否决类指标考核定义解释规范准确，使绩效考核有据可依,特编制本作业指导书。事业部KPI绩效考核周期为每月考核一次，职能部门每季度考核一次，年度考核总评。管理类指标（G）最终计算根据各考核期平均分计得，同类项目当年考核再次发生问题按该项目权重的150%扣分。否决类指标（K）当年发生一次即记录一次。对事业部考核，由各指标归口管理职能部门负责考核，考核数据报人力资源部记录汇总后反馈至各部门，并按照经营责任书计算承包方代表和承包方工资总额。对各职能部室考核，具体由公司绩效考核工作小组实行（公司相关领导、有关部门进行考核），考核数据由人力资源部记录汇总，并报公司相关分管领导和公司总裁审阅后，反馈至各部室，并按照考核标准计算各部门KPI绩效考核得分，与部门员工绩效工资挂钩。KPI关键业绩指标中所涉及的定量指标，按照实际完毕的业绩进行汇总记录；KPI关键业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按实际进行汇总记录，结果高于计划指标的，按完毕计划的100%进行汇总记录。 一、财务类指标 1、税后利润指标完毕率 指标解释：是指反映和检查税后利润考核指标完毕情况的一种记录指标，即实际税后利润完毕数与利润考核指标数之比。月度税后利润指标考核的指标值是根据分解的月度计划，考核累计计划完毕率。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完毕数进行记录考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：(报告期实际税后利润完毕数报告期税后利润考核指标数)100%。记录口径：1）当月利润指标完毕率=(当月实际利润完毕数当月利润指标考核)100%。2）月度累计税后利润指标完毕率=(报告期实际利润完毕数报告期利润指标考核)100%。3）年度税后利润指标完毕率=(年度实际利润完毕数年度利润指标考核)100%。2、主营销售收入（不含税）指标完毕率 指标解释：是指反映和检查被考核部门主营销售收入考核指标完毕情况的一种记录指标，通过这一指标的考核以达成检查和督促部门完毕主营销售收入的一种考核方法，即实际完毕主营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完毕数进行记录，在报告期后8日内报送人力资源部。 计算公式：(报告期实际主营销售收入完毕数报告期主营销售收入考核指标数)100%。记录口径：1）当月销售收入指标完毕率=(当月实际销售收入数当月销售收入指标考核数)100%。2）月度累计主营销售收入指标完毕率=(报告期实际主营销售收入数报告期主营销售收入指标考核数)100%。3）年度主营销售收入指标完毕率=(年度主营销售收入数年度主营销售收入计划指标)100%。3、收款计划完毕率（应收帐款减少率）指标解释：是指反映和检查被考核部门收款计划完毕情况的一种记录指标，通过这一指标的考核以达成检查和控制部门应收款的一种考核方法。月度收款计划是根据公司月度经营分析会议核定的被考核部门收款计划，对其收款计划完毕率进行月度考核。正常应收账款按协议约定的收款期限进行考核；特殊协议按预算计划进行考核；计划外回收资金，分子、分母同时增长。上月未完毕的应收账款，继续列入当月收款计划。年度收款计划完毕率为各月平均值，年终对全年目的进行结算考核。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门实际收款计划情况进行记录、分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：报告期（当月实际回收资金 当月计划回收资金） 收款计划完毕率考核指标100%。记录口径：1) 月度收款计划完毕率=（当月实际回收资金 当月计划回收资金） 收款计划完毕率考核指标100%。2) 年度应收账款控制率指标完毕率= 月度收款计划完毕率得分 / 124、钞票净流量完毕率（库存资金减少率） 指标解释：是指反映和检查营运资金流入和流出之差的一种记录指标，通过这一指标的考核以达成检查和督促部门钞票净流量指标执行情况的一种考核方法。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的营运资金流入和流出实际情况与利润进行记录、分析在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：（全年营运资金总流入 全年营运资金总流出） 年度利润总额 100%。记录口径：年度钞票净流量完毕率 =（全年营运资金总流入 全年营运资金总流出） 年度利润总额 100%。5、费用预算计划控制率（应归于管理类指标！） 指标解释：是指通过对费用预算计划执行情况的计算，来达成检查和控制费用成本之目的一种记录方法，即实际费用支出与计划费用之比。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比记录分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出报告期计划费用额)100%。记录口径：计划外特批费用不列入考核范围。1）当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数当月费用发生数)100%。2）月度累计费用预算计划控制率 = (累计费用预算计划数累计费用发生数)100%。3）年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数年度费用发生数)100%。二、管理类指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值，即本项目未完毕不得分） 1、 财务预算及执行情况管理指标解释：是指根据精细化管理规定，对被考核部门编制的财务预算计划的准确性和及时性进行评价，考核其财务预算计划完毕执行情况的一种考核方法。数据来源：由公司资产财务部负责对各事业部进行考核；企划投资部负责对资产财务部进行考核。各类考核数据在报告期后8日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，加强精细化管理，保证财务预算计划的全面完毕。衡量标准：1）在规定期限内未上报（提供）财务预算计划（财务预算资料），每次减 0.5分1）在规定期限内未上报财务预算计划及执行情况每次，减 1.0分 2）财务预算计划（财务预算资料）每出现一处差错，减 0.5 分2) 财务预算计划及执行情况每出现一处差错，减 0.5 分3）未准时提供财务预算分析报告或分析不切合实际 减 1分 3) 未准时提供各种财务资料(财务部有明确规定的),减 2.0分 4）当月各类财务预算计划累计数完毕率小于1，减 1-3分（注：各类财务预算计划累计完毕率= 税后利润完毕率50% +销售收入完毕率 30%+收款计划完毕率达标 20%）；当月各类财务预算计划累计数完毕率大于等于1）（注：各类财务预算计划累计完毕率= 税后利润完毕率66.6% + 应收账款控制率完毕率20% + 存货控制率完毕率 6.7% + 销售收入完毕率 6.7% ）5) 预算计划准确率在85%以下，减 1-3分 执行情况汇总准确率在95%以下，减 1-3分2、 技术质量管理 指标解释：是指根据各被考核部门技术质量管理特性，分别选定新产品项目立项及开发管理、内部质量管理体系运营管理、产品质量指标、质量成本管理等规定，对被考核部门新产品开发项目进程按照任务书规定进行考核检查；通过抽查记录分析，对被考核部门的产品质量进行考核的一种方法，以此反映新产品开发、项目管理水平和产品质量情况。数据来源：由公司技术质量部负责对各事业部进行考核。各类考核数据在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，加强对新产品开发项目的过程管理，保证新产品开发项目准时按质完毕，技术管理资料规范整理入档，产品质量满足用户规定，各类体系连续正常运营。衡量标准（根据各部门特性，提出不同的考核细则项目，具体细化考核项目见经营责任书“2023度各事业部KPI考核指标明细考核表”，减分最多不超过本项权重分值） 1） 未完毕每1项新产品立项，减 1.0分新产品开发进度脱期、每迟延10个工作日减 0.5分新产品开发资料管理混乱，资料不齐全，减 2.0分2） 专利申报离考核指标每缺 1 项，减 1.0分3） 未完毕1项著作登记考核指标，减 0.5分4） 产品技术文献标准化限度抽查合格率低于考核标准，减 0.5分5） 外部质量成本基础资料不全，减 1.0 分 未对外部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改善方案，减 0.5分6） 内部质量成本基础资料不全，减 1.0 分 未对内部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改善方案，减 0.5分7） 内审或者外审中出现1项严重不合格项，减 该项所有分8） 在规定期限内未完毕某产品技术合作和消化，减 1.0 分9） 在规定期限内未完毕某新产品销售，减 1.0分10）整机一次交验合格率低于质量指标，减1-3分; 直通率低于考核标准，减 0.5-1分11）内、外部顾客满意度抽样调查记录结果满意率低于90%，减 1.0分12）政府监督机构抽查公司环保项目出现不合格项或整改项目，减 2.0分 3、 某产品市场销售排名 指标解释：是指根据公司发展战略规定，对被考核部门的有关产品按照预定市场排名目的进行考核，反映公司产品在该市场中的地位而设立的一种考核方法。数据来源：由公司市场部负责对各事业部进行考核。各类考核数据在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，检查被考核的产品市场拓展能力和市场发展潜力，掌握该产品在市场竞争中处在的地位和作用，激励相关人员做大做强公司产品 。衡量标准：（对相关竞争对手的销售收入情况跟踪调查后进行记录分析后作出排名。具体细化考核项目见经营责任书，减分最多不超过本项权重分值）考核产品年度排名每低于1名减 1.0分4、治安消防安全 4分指标解释：是指根据公司治安、消防、生产、交通安全目的责任书规定，对被考核部门贯彻执行该责任书规定进行平常检查记录汇总的一种考核方法。数据来源：由人力资源部对各部门平常考核检查以及相关部门检查结果反馈记录后进行考核，核数据在报告期后7日内完毕。考核目的：通过这一指标的考核，增强安全防范意识和措施，减少事故隐患，保证公司生产正常运转。衡量标准：依据2023年治安、消防、生产、交通安全目的责任考核细则(以下简称细则)中未列入否决类指标考核内容及标准进行评价。计算公式：1）对照细则考核满分可得治安消防安全管理项目分 得本指标4分2）对照细则考核未获满分，实际治安消防安全管理(Z)项目得分公式为：Z =4分 -细则考核扣分 50% Z 05、人力资源基础管理 3.0-3.5分指标解释：是指根据公司绩效考核管理相关管理制度规定，对被考核部门在人力资源基础管理、推动绩效考核过程是否按照相关制度规范操作，薪酬分派管理上贯彻执行这些制度状况进行全面考核的一种方法。数据来源：由人力资源部对各部门相关资料进行检查记录，在报告期后7日内完毕。考核目的：通过这一指标考核推动公司人力资源基础管理、KPI绩效考核体系的建立、运营，在核定的工资总额内做到薪酬分派与绩效考核挂钩，追求公司效益的最大化。衡量标准：1）准时建立、完善各岗位职责明确的职位说明书 本条规定岗位设立及招用前未完毕职位说明书编写，减 0.5分老员工对岗位职责重要内容知晓度低于80%以下，减 0.5分新员工对岗位职责重要内容知晓度低于100%以下，减 1.0分职位说明书编写描述不清，不符合规定率5%以上，减 0.5分2）理顺、完善员工劳动关系管理;新员工试用考核管理 本条规定未做新员工试用期月度工作表现考核、新员工试用期满一周前未及时进行试用期考核的每项减 0.5分新员工试用考核资料不完整，减 0.5分员工劳动协议的签订、续订及终止等未按相关规定办理的，每人次减 0.5分关键岗位当年工作目的与公司、事业部战略目的脱钩不明确减 1 分关键岗位员工对事业部和个人当年目的了解掌握低于90%以下减 1分3）对本部门各岗位进行考核管理 本条规定 未准时制定关键岗位绩效考核KPI指标及细则，扣0.5分；实行运用有效率在80%以下的，酎情减 0.5-1 分 未准时制定其他岗位考核办法（细则）的；减 1 分 直线经理每季度与其下属未沟通交流过一次（以书面记录为准），减 1 分；员工对直线经理沟通满意度低于80%的 ，酎情减 0.5-1分 绩效考核过程资料登记、收集完整率低于95%以下的，酎情减 0.5-1分4）贯彻员工培训工作 本条规定未按规定组织制订本部门员工二年期培训需求计划，减 1分 未按规定配合好公司各项培训的组织、实行、登记、效果反馈工作，减 0.5分 5）薪酬管理规范，与绩效考核紧密挂钩。 本条规定月度工资总额发放与部门绩效脱钩，工资总额每超过控制数 5%，减 1分薪酬发放与绩效考核结果脱钩，减 1 分 计算公式：绩效考核管理=3.5 - 减分 6、业务招待费控制 1.5分指标解释：是指根据公司业务招待费用使用规定，对被考核部门在控制使用业务招待费用情况进行考核的一种方法。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门预付费用的实际支出情况进行记录，在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，促使各部门合理控制业务招待费用，减少费用开支，减少不必要支出。衡量标准：（具体细化考核项目见经营责任书，减分最多不超过本项权重分值） 业务招待费用超过规定比率10%，减 0.5分业务招待费用超过20%以上减 1 分业务招待费用超过30%以上减 1.5 分7、市场运作管理 1.5分指标解释：是指根据公司对协议评审、协议返回率、市场活动监管以及售后服务管理工作规定，对被考核部门在市场运作管理活动中进行考核的一种方法。数据来源：由市场部定期对被考核部门市场运作管理活动情况进行考核，在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，促使各部门市场运作管理，严格协议管理与评审，控制风险，完善减少费用开支，减少不必要支出。衡量标准： 1）按规定流程对协议进行评审，协议条款在公司受控允许范围之内。 本条规定发现协议未按规定评审，减 1 分协议条款在公司受控允许范围之外，减 1分2）协议返回率95%。 本条规定协议返回率低于95%，减 1分3）市场活动监管严密有序 本条规定市场活动监管不利，工作未做到位导致重大协议丢失，减 1 分4）售后服务工作有序，无用户申告。 本条规定 售后服务工作未尽职尽力，致使用户反复投诉影响公司信誉，减 1 分 8、经营协调执行力管理 本条规定指标解释：是根据生产经营需求，执行公司生产经营综合协调决定。对被考核部门贯彻执行各项决议、指示的力度和状况进行考核的一种方法。数据来源：由企划管理部定期对被考核部门执行生产经营综合会议决议、指示情况进行跟踪考核，在报告期后7日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，促使各部门高效、快速完毕公司有关决议和指示，提高公司执行力度。衡量标准：1）在规定期限内未上报经营执行情况（综合经营月报表）每次减 0.5分2）执行情况汇总准确率在95%以下，减 1分3）无端缺席生产经营例会，每次扣减1分；无端缺席生产经营协调会议，每次扣减0.5分4）会议决议率低于90%的，酎情减 0.5-1.5分三、目的类指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值） 1、公司重点经营目的 20分 指标解释：是指我司集团对本公司考核的财务类KPI指标，涉及利润总额（40%）、净资产收益率（30%）、流动资产周转率（15%）和技术投入比率（15%）。使被考核部门的工作目的与公司的重要财务类指标完毕情况挂钩的一种考核方法数据来源：由资产财务部根据公司全年经营目的计划，列出各考核期细化考核指标，在考核期后7日内将考核结果送人力资源部汇总。衡量标准： 考核公司重点经营目的完毕率，计算公式为： 公司重点经营目的完毕率 = 利润总额完毕率 40% + 净资产收益率完毕率 30% +流动资产周转率完毕率 15% + 技术投入比率完毕率 15%本指标得分计算方法如下：20分 考核公司重点经营目的完毕率2、 完善公司宣传体系，发挥舆论宣传作用 16分 指标解释：是指公司专业管理部门通过建立宣传体系，运用宣传工具（报纸、网站等）对公司形象宣传、产品宣传、重要信息的报道与沟通、公司上传下达信息的通畅限度、重要的会议纪要及时、准确发布（自会议结束后3个工作日内发出会议纪要）、公司经营与管理的导向宣传、各类先进事迹的宣传报道等。数据来源：由公司总裁和分管领导对被考核部门宣传工作和其作用发挥进行考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1） 公司宣传体系运营规范，建立了完善的宣传管理相关制度 本条得4分公司宣传体系运营规范，建立了完善的宣传管理流程与规则 本条得2分公司有关宣传制度不够全面完善 本条得1分公司宣传管理流程或规则出现影响宣传工作效率 本条得1分缺少宣传制度或管理流程 本条不得分2）公司重要宣传信息能在规定期间内传递到指定对象或信息发布平台 本条得6分 公司重要宣传信息迟延传递或发布，每次减 2分 公司重要宣传信息漏掉传递发布，导致不良后果 本条不得分3）各类宣传资料和信息报道紧贴公司主题，宣传工作质量无差错 本条得6分 宣传资料和信息报道与公司主题贴近不够或出现非原则性差错 本条得5分 宣传资料和信息报道缺少影响力，与公司宣传要点不相符 本条得1分 宣传资料和信息报道无影响力，经常出现宣传上漏洞或差错 本条不得分3、 按计划搭建公司综合管理信息系统 ？ 16分指标解释：是指根据公司信息化管理规定，对被考核部门在搭建公司综合管理信息系统平台时所体现的专业管理能力，实行方案的推动措施，系统的可行性、有效性、稳定性、安全性、经济性，计划完毕的及时性，出现问题应急解决能力和对各部门技术业务指导帮助作用等情况进行考核的一种方法。数据来源：由公司总裁和分管领导根据综合管理信息系统的实际运营和取得的效果对被考核部门进行考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）在公司领导规定的时间内完毕可执行的综合管理信息系统建设总体方案 本条得2分 综合管理信息系统建设总体方案每脱期10天，减 1分 综合管理信息系统建设总体方案可行性较差，减 2分2）综合管理信息系统建设计划周密，预算费用精打细算 本条得3分 建设计划进度安排不合理，导致模块衔接出现问题 1分 建设计划进度安排不合理，项目模块功能不能及时、正常运营，减 2分 建设费用超过预算费用2%以上（或超过外部同类项目1%以上）， 2分3）协调好各方关系，与外部供应商精密合作完毕设计任务 本条得2分 各部门提出的合理规定难以在功能上给予实现，每次减 1分4）搭建综合管理信息系统责任明确，考核规定细化，无扯皮现象 本条得2分 各人责任不够明确，出现扯皮现象，减 1分 考核细化规定不明确，减 1分5）实行推动措施安排有序、按计划完毕各阶段功能模块功能 本条得5分 未能在实行计划规定期限内完毕各阶段工作任务，每次减 2分 设计完毕的各功能模块使用过程数据解决出现问题，每出现一次减 1分 综合管理信息系统对设计、生产、管理、决策等活动无效，减 5分 系统不够稳定性、数据保密安全性有问题，每项减 2分6）完毕各层面相关知识培训教育，为基层提供良好的业务辅导和帮助 本条得2分 在培训计划期内，未完毕相关知识培训，每缺一项减 1分 基层在使用信息化系统时碰到疑难问题，推委不提供帮助，每次减 1分4、 定期督办解决公司重大决策布置任务 12分指标解释：是指根据公司办公会议决议或公司重要领导下达的重要工作任务，由被考核部门根据时限和工作质量规定对相关部门执行力度进行督办解决，以检查被考核部门督办解决、解决问题能力的一种考核方法。数据来源：由公司总裁和分管领导对被考核部门督办解决情况进行考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）督办检查解决和执行情况上报的各类原始资料完整、清楚 本条得4分 督办检查的原始记录不全或不清楚，每次减 2分 督办收集的上报执行情况资料缺少，每次减 1分2）根据督办任务，完毕每项督办工作检查与检查结果情况报告 本条得4分 督办检查工作未及时实行，每次减 2分 督办检查中未发现被检查部门在执行重大决策上的偏差和敷衍，每次减 2分3）督办发挥应有作用，上情下达，下情上达，促使工作任务的完毕 本条得4分 督办叮嘱力度不够，责任单位未能及时完毕工作任务，每次 1分 督办叮嘱无效果，责任单位未能贯彻开展相应工作 本条不得分 5、加强驾驶员管理，有效调度使用车辆 6分指标解释：是指根据公司车辆调度有关管理办法和驾驶员考核管理办法，对被考核部门车辆调度和服务质量情况进行考核的一种方法。数据来源：由公司总裁和分管领导在听取各用车单位意见的基础上，对被考核部门车辆调度服务质量进行考核，在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）根据用户需求，驾驶员在规定期限内到达指定地点候客 本条得1.5分 驾驶员未能在规定期限内到达指定地点候客，每次减 0.5分2）文明礼貌行车，遵守交通规则，驾驶员无扣证事件 本条得0.5分 驾驶员发生扣证事件 本条不得分3）文明礼貌接待客户，客户用车满意度在90%以上 本条得1分 客户用车满意度在90%以下或与客户发生争吵 本条不得分4）有效运用好车辆资源，节约用车成本，车辆调度基本满足客户规定 本条得3分 车辆调度不妥，导致增长客户用车成本，每次减 1分 车辆调度失控导致无法满足申请部门无法正常用车，每次减 0.5分 6、合理组织安排重要活动或重大会议 12分指标解释：是指被考核部门在组织安排重要活动和重大会议时，对其活动或会议安排的合理有效性和服务水平情况进行考核的一种方法。数据来源：由公司总裁和分管领导在了解相关部门反馈细腻系信息的基础上，对被考核部门进行考核，考核数据在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准：1）组织安排重要活动或重大会议计划周全 本条得4分 组织安排重要活动或重大会议计划中出现疏忽，导致不良影响 本条不得分2）组织安排重要活动或重大会议时应变能力强，解决实际问题 本条得8分 组织安排重要活动或重大会议时，出现问题不能随时解决 本条不得分7、文档管理资料齐全规范化 6分指标解释：是指根据文档管理规范化规定，对被考核部门各类文档资料收集、整理、保管、借阅等工作进行考核的一种方法。数据来源：由公司总裁和分管领导对被考核部门进行考核，考核数据在考核期后7日内送人力资源部汇总。衡量标准： 1）各类文档资料在规定期限内收集整理归档 本条得2分 各类文档资料在规定期限内未能及时收集整理归档，每项减 1分2）各类文档资料保管符合有关管理规定，工作检查达成相关规定 本条得2分 检查中发现各类文档资料保管不符合有关管理规定， 本条不得分3） 按章办理文档资料查询和借阅 本条得2分违反有关制度出借文档资料 本条不得分文档资料未能及时提供，导致影响工作 本条不得分8、部门费用预算计划控制率 4分 指标解释：是指通过对费用预算计划执行情况的计算，来达成检查和控制费用成本之目的一种考核方法，即实际费用支出与计划费用之比。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比记录分析和考核，在报告期后7日内报送人力资源部。计算公式：预算费用计划控制率=(报告期实际费用支出报告期计划费用额)100%。衡量标准(计划外特批费用不列入考核范围):1）当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数当月费用发生数)100%。2）月度累计费用预算计划控制率 = (累计费用预算计划数累计费用发生数)100%。3）年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数年度费用发生数)100%。9、绩效考核管理 16分指标解释：是指对管理