RM0603价格管理控制程序.doc

发行版本：A
价格管理控制程序 修改次数：0
文件编号：QG/XNXS 471—2005

1 适用范围
本程序规定了中国石油天然气股份有限公司西南销售分公司的内部价格管理、对外价格协调，定价程序和价格管理权限，对成品油价格全过程监控。
本程序适用于贵州、广西分公司及云南地区各经营单位。

2 规范性引用文件
下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本文件的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于文件，然而，鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本文件。
2.1 《中国石油天然气股份有限公司炼油与销售分公司石油产品价格管理办法》

3 风险
3.1 价格制定与调整
3.1.1 制定的价格不符合国家和股份公司的相关规定。
3.1.2 价格的制定和调整未得到有效审批。
3.1.3 价格授权不合理
3.1.4 价格授权未经过有效审批。
3.1.5 所属单位申请的价格调整和价格折扣没有得到有效审批。
中国石油西南销售分公司2005—05—20发布2005—05—25实施
3.2 价格执行与监督
3.2.1 未能及时发现价格执行中的违规情况。
3.2.2 未按相关规定对价格执行的违规情况进行处理。

4 职责
4.1 公司价格领导小组是公司成品油价格管理的权力机构，负责公司价格的制定；认真贯彻执行国家《价格法》、股份公司、炼油与销售分公司（以下简称板块）价格管理的有关规定；制订公司的价格管理制度，规范公司油品销售中的价格行为；对价格管理办公室呈报的价格调整建议进行研究与决策；根据资源总量和市场情况，向板块提出制定西南销售分公司结算价格的建议；对在油品销售中违反公司价格管理规定的行为进行处理。
4.2 价格领导小组的日常事务机构为价格管理办公室，设在公司营销处，具体负责公司价格的日常管理工作。指导和协调贵州、广西分公司及云南地区价格管理工作，及时协调并处理系统内不同区域的价格矛盾，制定价格协调的指导性意见；对公司各经营单位价格的制定与价格执行情况进行监督与检查；对成品油的后期价格到位率进行预测；根据资源总量和市场情况，向公司价格领导小组提出制定西南销售分公司结算价格的建议；对在油品销售中违反公司价格管理规定的行为向公司价格领导小组提出处理建议。

5 控制内容及要求（控制）
5.1 价格制定与调整
5.1.1 制定的价格符合国家和股份公司的相关规定。
5.1.1.1 公司价格的制定与调整均由公司价格领导小组办公室按照国家、股份公司、板块的价格政策规定，拟定公司价格调整方案，上报公司价格领导小组。
5.1.2 价格的制定和调整得到有效审批。
5.1.2.1 价格领导小组办公室根据国家计委、股份公司、板块有关调价文件，按定价原则提出结算价格，拟订《中国石油天然气股份有限公司西南销售分公司成品油结算价定价会签表》，经公司价格领导小组半数以上成员签字后执行。
如遇突发性价格调整，可适当简化程序：由价格领导小组办公室起草调价文件，经公司主管价格的副总、公司总经理签字同意后，下发正式的调价文件。
调价文件以公司函字文件下发相关经营单位，上报炼油与销售分公司备案，并在营销处存档两份，办公室、财务处、审计监察处各存档一份。
如发生影响价格制定的重大事项，可召开价格领导小组会议，就有关事项进行议定。
5.1.3 价格授权合理
5.1.3.1 公司价格授权方案由公司价格领导小组讨论通过后执行。
公司下属单位批发经营管理部门对批发环节的定价，本着维护公司利益、稳定市场秩序的原则确定。在不违反当地物价政策的前提下，根据国家规定的批发到位价格，原则上保持与中石化石油公司同地、同时、同价。
5.1.4 价格授权经过有效审批。
5.1.4.1 贵州、广西分公司批发、零售价格由公司价格领导小组授权，批发价格在低于国家到位价100元/吨、零售价格在低于国家到位价格50元/吨以内由公司价格领导小组办公室进行备案制价格管理；批发销售价格在100元/吨以上、零售价格在50元/吨以上，批发价格以每100元/吨为一梯度、零售价格以每50元/吨为一梯度由西南公司价格领导小组价格授权审批；润滑油定价应本着紧贴市场，扩大份额的原则，在不同区域市场，采取贴近市场主流价格、保障合理利润的方式定价，由公司价格领导小组授权润滑油经营单位在权限范围内定价，价格领导小组办公室备案管理
5.1.5 所属单位申请的价格调整和价格折扣得到有效审批。
5.1.5.1 所属单位相关业务部门根据市场实际，起草价格调整或价格折扣方案，填写《价格报批审批单》，公司价格领导小组办公室提出调整建议，由公司价格领导小组审批通过后执行。
5.1.5.2 所属单位上报的价格调整申请由西南公司价格领导小组（成员过半）或被授权人审批后签发执行。
5.2 价格执行与监督
5.2.1 实时监控价格执行情况，及时发现价格执行中的违规行为。
5.2.1.1 各级业务部门通过《进销存日报表》《价格信息表》《价格报批审批单》《价格备案单》等及时掌握每日的价格执行情况；每月根据财务报表计算价格到位率，并核对价格执行情况，监督价格执行情况的方式有：定期例行检查、不定期抽查、实地调查等。
5.2.2 按相关规定对价格执行的违规行为进行处理。
5.2.2.1公司价格领导小组办公室通过分析价格违规的原因，对价格违规行为和相关责任人提出处理建议，报公司价格领导小组审批。公司价格领导小组研究处理建议，作出处理决定。公司价格领导小组办公室及时将处理决定下发执行。

6 相关文件(相关制度)
6.1 《中国石油天然气股份有限公司炼油与销售分公司石油产品价格管理办法》

7 控制证据或记录
7.1 定价会签表（加油站管理处、营销处设置，加油站管理处、营销处、财务资产处使用，加油站管理处、营销处、财务资产处、审计监察处保存，保存期10年）。
7.2 成品油定价授权书（加油站管理处、营销处设置，加油站管理处、营销处、财务资产处使用，加油站管理处、营销处、财务资产处、审计监察处保存，保存期10年）。
7.3 价格备案单（加油站管理处、营销处设置，加油站管理处、营销处、财务资产处、各所属单位使用，加油站管理处、营销处、财务资产处、审计监察处、各所属单位保存，保存期10年）。
7.4 价格报批审批单（加油站管理处、营销处设置，加油站管理处、营销处、财务资产处、各所属单位使用，加油站管理处、营销处、财务资产处、审计监查处、各所属单位保存，保存期10年）。
7.5 进销存日报（加油站管理处、营销处设置，加油站管理处、营销处、各所属单位使用，加油站管理处、营销处、各所属单位保存，保存期10年）。
7.6 价格信息表（加油站管理处、营销处设置，加油站管理处、营销处、各所属单位使用，加油站管理处、营销处、各所属单位保存，保存期5年）。
7.7 调价通知（加油站管理处、营销处设置，加油站管理处营销处、各所属单位使用，加油站管理处、营销处、各所属单位保存，保存期5年）。

8 控制证据示范(见附录)
8.1 成品油定价会签表
8.2 成品油定价授权书
8.3 价格备案单
8.4 价格报批审批单

编写部门：中国石油西南销售分公司营销处
编写人：徐光磊
审核人：吴跃庆
审批人：刘杰
附录A

中国石油天然气股份有限公司西南销售分公司
成品油结算价定价会签表
编号：[XX]价X号
价格领导小组成员

议定内容

结算时段

定价时间

审定意见：

价格领导小组成员签字：

确定结算价意见：

总经理签字：

附录B
中国石油天然气股份有限公司西南销售分公司
成品油定价授权书
编号：[XX]授X号
价格领导小组成员

议题

授权时段

授权时间

授权意见：

价格领导小组成员签字：

确定授权意见：

总经理签字：

附录C
中国石油天然气股份有限公司西南销售分公司
价格备案单

编号：JGBA…
执行单位

执行部门

执行时间

执行事由：

执行单位价格领导小组意见或签名、盖章：　

备案人

备案部门

处理时间

附录D
中国石油天然气股份有限公司西南销售分公司
价格报批审批单

编号：
JGSP…
申报单位

申报部门

申报时间

申报事由：

申报单位价格领导小组意见或签名、盖章：

接收人

接收部门

处理时间

西南公司价格领导小组意见或签名：

确认申报：

总经理签字：

附录E 价格制定与调整流程图
价格执行与监督流程图
附录G 价格制定与调整风险控制文档
价格执行与监督风险控制文档