蒙西集团公司资金管理制度.doc

内蒙古蒙西高新技术集团有限公司文献INNER MONGOLIA MENGXI HIGH-TECH GROUP C O., LTD.蒙西集司发202357号 签发人：孙建国关于印发内蒙古蒙西高新技术集团公司资金管理制度的告知集团各成员公司、工业园管理办公室、公司各职能部门：现将内蒙古蒙西高新技术集团公司资金管理制度印发给你们，请遵照执行。 附：1、（蒙西集团）-公司资金预算表 2、内蒙古蒙西高新技术集团资金预算表 3、内蒙古蒙西高新技术集团公司资金支付审批程序及权限一览表 4、（蒙西集团）-公司资金收付存报表 5、内蒙古蒙西高新技术集团资金收付存报表 （此页无正文）内蒙古蒙西高新技术集团有限公司二 0 0 三 年 六 月 八 日主题词：制度建设 资金管理 告知集团公司党政工作部 2023年6月9日发送内蒙古蒙西高新技术集团资金管理制度第一条 为加强资金管理，保证资金安全，加速资金周转，提高资金使用效益，特制定本制度。第二条 本制度合用于集团各成员公司。第三条 资金是指钞票和银行存款。第四条 集团公司是集团的资金管理中心。集团公司应在法律法规和公司制度允许的范围内，结合各成员公司的实际情况，合理调度各成员公司的资金。第五条 各成员公司应根据经（运）营需要开设银行存款户，除按人民银行规定开立一个基本存款户外，还可根据需要开立一般存款户、临时存款户和专用存款户。各成员公司不具有开户资格的驻外分支机构可根据需要开立储蓄存款户。各成员公司开立存款户（含储蓄存款户）均须由所在公司负责人或分管财务领导或财务负责人批准。各成员公司不具有开户条件的驻外分支机构一般只允许开立一个储蓄存款户，存款利息须统一上交所在公司财务部。因特殊因素需清户时，须办理清户结息手续。存折倒折时需留存原折的复印件。各成员公司应对驻外销售机构和有收入的其他驻外机构的回款时间和回款金额起点做出规定。第六条 严格库存钞票管理，除财会部门之外，其他部门一律不准保管钞票。第七条 对经常使用备用金的机构和职工可为其核定定额备用金，并规定其借支和报销办法。定额备用金限额应由公司总裁（总经理、经理）或分管财务领导（或财务负责人）批准。第八条 集团成员公司间借贷周转金，均通过集团公司办理，贷出方要通过集团公司向借入方计收利息，且按月结算。内部借贷计息利率不得高于同期银行贷款利率。第九条 各成员公司应严格按照批准的财务预算筹集所需资金，按规定用途使用资金。第十条 各成员公司的内设机构应根据规定按月向本公司预算委员会（或财务部）提交资金预算；预算委员会（或财务部）应在平衡预算的基础上，在每月25日前编制完毕下一个月的资金预算（格式见附表1），作为本公司资金调度的依据；集团公司汇总各成员公司的资金预算（格式见附表2），以此作为集团内部资金调度的依据。第十一条 集团成员公司之间根据批准的资金预算通过集团公司调度资金时，均须由相关公司财务部长、分管财务领导（或财务负责人）和总裁（总经理、经理）批准。第十二条 各成员公司应依据内部控制的规定严格规定资金的支付审批程序和权限(集团公司资金支付审批程序及权限，见附表3)，并按规定行权。审批程序应贯彻“先下级，后上级”，“先业务，后财务”和“既定性，又定量”的原则。第十三条 各成员公司应加强对资金收支及结余情况的监控，以保证资金的有效使用。各子公司财务部每旬末应向集团公司财务部报送一次资金收付存报表（见附表4）；集团公司财务部汇总各成员公司的资金收付存报表，编制集团的资金收付存报表（见附表5）。第十四条 各成员公司的财务部部长对资金预算和资金收付存报表的报送时间和报送质量负直接责任。第十五条本制度由集团公司财务部负责解释。第十六条本制度自2023年7月1日起执行。 附表1(蒙西集团) 公司资金预算表 年 月单位：万元上月末 其中：中行 工行 建行 其他行结存资金： 存款： 存款： 存款： 存款： 本月收入资金本月支出资金项 目金 额项 目金 额1、主营业务现销收入（集团外部）1、材料现购支出（集团外部）2、主营业务现销收入（集团内部）2、材料现购支出（集团内部）3、其他业务现销收入3、商品现购支出4、收回前欠帐款4、支付前欠帐款5、预收帐款5、预付帐款或定金6、应收票据贴现收入6、水、电及租赁费支出7、税费返还收入7、薪酬支出8、股息红利收入8、税费支出9、长期资产转让收入11、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支出10、吸取投资收入10、对外投资支出11、借入银行借款11.1其中倒贷11、偿还银行借款11.1其中倒贷12、财政贴息收入12、偿付利息13、分派股利或利润支出16、其他收入16、其他支出合 计合 计资金溢余或短缺（以“-”表达）资金调度计划经调度后的结存资金总裁（总经理、经理）： 分管财务领导（或财务负责人） 财务部部长： 制表：附表2内蒙古蒙西高新技术集团资金预算表年 月单位：万元 附件 张成员公司名称上月末结存资金本月收入资金本月支出资金资金溢余或 短缺（以“-”表达）资金调度计划合 计 总裁： 分管财务副总裁： 财务部部长：制表：附表3 内蒙古蒙西高新技术集团公司资金支付审批程序及权限一览表业务事项预算内预算外有关部门有关部门分管领导财务部主管财务部部长分管财务副总裁总裁总裁 办公会董事长董事会货款支付审核核准审核审批或审批预付款审核核准审核审批或审批货款支付或预付款审核核准审核审批或审批薪酬支出核准审批审核审批或审批水电及租赁费支出审核审批或审批税费支出审核审批单项内部投资（100万元以下）核准核准审核审批或审批或审批通过单项内部投资（100万元以上）和对外投资核准核准审核核准审批或审批通过公出借款审核核准审核审批或审批或审批特殊业务费审核核准审核审批或审批业务费审核审批审批或审批办公费、差旅费审核审批审核审批或审批偿还银行借款核准审批分派利润支出核准审批通过项目前期费审核核准审核核准审批或审批项目前期费审核核准审核核准审批或审批赞助支出审核审核审批借出周转金审批或审批或审批其它支出审核核准审核审批或审批或审批其它支出审核核准审批或审批附表4（蒙西集团） 公司资金收付存报表年 月 日至 月 日 单位：万元上期末结存资金其中：中行 工行 建行 其他行存款 存款 存款 存款本期收入资金本期支出资金项 目金 额项 目金 额1、主营业务现销收入（集团外部）1、 材料现购支出（集团外部）2、主营业务现销收入（集团内部）2、材料现购支出（集团内部）3、其他业务现销收入3、商品现购支出4、收回前欠帐款4、支付前欠帐款5、预收帐款5、预付帐款6、应收票据贴现收入6、水电及租赁费支出7、税费返还收入7、薪酬支出8、股息红利收入8、税费支出9、长期资产转让收入9、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支出10、吸取投资收入10、对外投资支出11、借入银行借款11、偿还银行借款 11、1、其中：倒货 11、1、其中：倒贷12、财政贴息收入12、偿付利息13、集团内借入周转金13、分派股利或利润支出14、集团内借出周转金18、其他资金收入18、其他资金支出合 计合 计期末结存资金其中：中行 工行 建行 其他行存款 存款 存款 存款月 末填 写中行存款 工行存款 建行存款 其他行存款其中： 其中 ： 其中： 其中：财务部部长： 制表：附表5内蒙古蒙西高新技术集团资金收付存报表单位：万元 年 月 日至 月 日 附件： 张上期末结存资金本期收入资金本期支出资金期末结存资金成员公司名称总 额其 中中行存款工行存款建行存款其他行存款月 末填 写中行存款：工行存款：建行存款：其他行存款：其中：其中：其中：其中：财务部部长： 制表：