2023年基金从业考试.doc

　　1、下列衍生工具，不能在交易所交易是()
　　A.权证
　　B.期货合约
　　C.期权合约
　　D.远期合约
　　2、若某年通胀率为2%，年利率为1.5%，则实际利率为()
　　A.-0.5%
　　B.1.5%
　　C.3.5%
　　D.0.5%
　　答案：A
　　3、中国场内股票交易产生过户费，其最终收取机构是()
　　A.证券交易所
　　B.中国证监会
　　C.中国证券登记结算
　　D.证券结算风险基金
　　答案：C
　　4、有关债券基金，下列说法错误是()
　　A.债券基金指是基金资产60%以上投资于债券基金
　　B.债券基金关键投资风险包括利率风险、信用风险等
　　C.相比股票基金，债券基金具有风险低、收益低特点
　　D.债券基金投资对象关键是国债、可转债、企业债
　　答案：A
　　5.如下属于货币市场工具是()
　　A.1年银行大额存单
　　B.到期时间为六个月短期高风险企业债券
　　C.到期时间为2年五年期国债
　　D.交割期为3个月国债期货
　　6、如下不属于按保证形式划分有保证债券是()。
　　A.质押债券
　　B.信用债券
　　C.抵押债券
　　D.担保债券
　　答案：B
　　7、无风险资产和风险资产有关系数为()
　　A.0
　　B.1
　　C.-1
　　D.0.5
　　答案：A
　　8、基金N和基金M具有相似贝塔值，基金N平均收益率是基金M两倍，基金N特需诺比率()
　　A.不小于基金M两倍
　　B.是基金M两倍
　　C.等于基金M特需诺比率
　　D.不不小于基金M两倍
　　答案：A
　　9.投资者分析基金财务会计汇报可以达到目的是()
　　A.评价基金过去经营业绩和投资管理能力
　　B.估计证券市场未来发展趋势
　　C.理解基金管理人投资决策根据
　　D.通过度析基金现时资产配置及投资组合状况来理解基金管理人未来宏观方略
　　答案：A
　　10、有关基金估值，托管人应复核、审查基金管理企业计算数据中不包括()
　　A.基金份额申购价格
　　B.基金资产净值
　　C.基金份额赎回价格
　　D.每位基金持有人持有份额
　　答案：D
　　11、有关投资政策阐明书，如下表述错误是()
　　A.指定投资政策阐明关键环节之一是对投资者需求进行分析
　　B.指定投资政策阐明书好处之一是有助于合理评估投资管理人投资业绩
　　C.投资政策阐明书可以协助投资者指定切合实际投资目的
　　D.投资政策阐明在制定后来不能一成不变，也不能想变就变，只能每十二个月定期进行更新
　　答案：D
　　12、有关货币市场工具，如下表述错误是()
　　A.货币市场工具在金融市场中发挥着十分关键功能
　　B.货币市场工具具有较差流动性和对经济环境敏感性
　　D.货币市场工具产生于信用活动，交易价格为利率
　　答案：B
　　13、某个人投资者以1元基金净值申购某基金10000份后又以1.1元基金净值赎回该基金10000份，不考虑费用话该投资者此项获利需缴纳税收状况是()
　　A.应缴个人所得税50元
　　B.应缴个人所得税200元
　　C.暂不征收个人所得税
　　D.应缴个人所得税100元
　　答案：C
　　14.在其他原因不变状况下，当企业用现金购置存货时，流动比率和速动比率分别()
　　A.减少;不变
　　B.不变;减少
　　C.不变;不变
　　D.减少;升高
　　答案：B
　　15.有关资本市场线和风险子涵有效前沿切点投资组合，如下表述对的是()
　　Ⅰ、它就是市场投资组合
　　Ⅱ、它由投资者偏好决定
　　Ⅲ、她是有效前沿上不含无风险资产投资组合
　　Ⅳ、有效前沿上任何投资组合所有可看作是该组合和无风险资产再组合
　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
　　C. Ⅰ、Ⅱ
　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
　　答案：D
　　16.下列不属于大宗商品投资措施是()
　　A.投资能源类企业发行债券
　　B.投资大宗商品ETF
　　C.购置大宗商品有关股票
　　D.购置大宗商品实物
　　答案：A
　　17.利率互换两种形式是()
　　Ⅰ、息票互换
　　Ⅱ、基础互换
　　Ⅲ、本金互换
　　Ⅳ、利息呼喊
　　A. Ⅰ、Ⅲ
　　B. Ⅰ、Ⅱ
　　C. Ⅱ、Ⅲ
　　D. Ⅲ、Ⅳ
　　18.投资者于 2月10日(周五)赎回了某货币市场基金(非T+0到账)，则该投资者享有()收益。
　　A.2月10日和2月11日
　　B.2月10日、2月11日、2月12日和2月13日
　　C.2月10日
　　D.2月10日、2月11日和2月12日
　　答案：D
　　19、如下交易中，债券所有权没有发生转移是()
　　A.债券远期交易
　　B.债券即期交易
　　C.质押式回购
　　D.买断式回购
　　答案：C
　　20.债券价格和当期收益率关系中，描述对的是()
　　A.债券当期收益率和到期收益率呈反向变动
　　B.对于平价交易债券，当期收益率等于票面利率
　　C.对于折价交易债券，当期收益率低于票面利率
　　D.对于溢价交易债券，当时收益率高于票面利率
答案：B.

1、反应企业一定期间生产经营成果会计报表是()
　　A、资产负债表
　　B、利润表
　　C、利润分派表
　　D、现金流量表
　　第六章
　　答案：B
　　解析：反应企业一定期间生产经营成果会计报表是利润表
　　2、()是企业第一会计报表，反应企业在特定期点财务状况，是企业经营管理活动成果集中体现
　　A、资产负债表
　　B、利润表
　　C、利润分派表
　　D、现金流量表
　　第六章
　　答案：A
　　解析：资产负债表是企业第一会计报表，反应企业在特定期点财务状况，是企业经营管理活动成果集中体现
　　3、新兴、迅速成长企业经营活动现金流量也许为()，筹资活动现金流量也许为()
　　A、负、正
　　B、负、负
　　C、正、负
　　D、正、正
　　第六章
　　答案：A
　　解析：新兴、迅速成长企业经营活动现金流量也许为负，筹资活动现金流量也许为正;成熟企业经营活动现金净流量为正，投资活动现金流量为负
　　4、1年和2年即期利率分别为7%和8%，那么第一年到次年远期利率为()
　　A、1%
　　B、9.01%
　　C、7.5%
　　D、9%
　　第六章
　　答案：B
　　解析：f=1.08×1.08/1.07-1≈9.01%
　　5、两资产之间收益有关系数为-0.5，那么两者是()关系
　　A、正有关
　　B、负有关
　　C、零有关
　　D、不有关
　　第6章
　　答案：B
　　解析：-1

《基金法律法规、职业道德和业务规范》高频考题