关于店面营业款的管理规定.doc

天明伟业资产管理有限公司关于店面营业款的管理规定受控文件 文件编号：TMWY-CWB-02第一条 为加强门店营业款的管理，保证营业款安全地收取和存入银行，并明确相关责任人的责任，制订本管理制度。第二条 营业款是指门店销售商品、提供劳务而收取的款项，包括现金款、银联卡刷卡款和代金券等。第三条 营业款必须全额、按时按不同分类存入公司指定的帐户和保险柜。第四条 营业款的管理实行岗位责任制，岗位责任由执行人员和监督管理人员承担。执行人员为收款员，监督管理人员主要为店长，以上人员对营业款的全额收取及安全地存入银行及保险柜负有不可推卸的责任。第五条 任何人不得截留、调换、挪用以及擅自使用营业款，不得将营业款用于任何用途支出，严禁弄虚作假、虚报金额，否则，对相关责任人作出违纪处罚，甚至移交公安司法机关处理。第六条 对公银行帐户以公司名义开设；营业款专户由公司总部财务部指定或授权店面收银员以店面营业执照名义在开户行开设，卡由总公司财务部出纳管理，店面按照公司财务部提供的帐号存入营业款。第七条 保险柜的管理1、每个门店均配置一个保险柜，用来保管该店的存款帐号、现金营业款、销售定金、公章、营业款核对单等财务重要资料，其他非重要资料不得放入保险柜内。2、保险柜须双人双锁，每次打开保险柜门，必须由店长及收银员两人在场。钥匙分别由当班店长及收银员保管，其余备用钥匙用信封封好，并由店长在信封口上签名，交店长保管。第八条 当日营业款必须当天存入银行，当日结账后营业款须包装好先锁进保险柜连同第二天结帐前的营业款一同存入银行。门店的现款销售营业款在收银台滞留时间不得超过24小时。节假日在自动存款机存整余零，遇特殊情况特殊对待，但要求及时申报公司财务部。第九条 存款人员须在外出存款后一个小时内回店，如超过一个小时未回店交存款回执的，店长或接替店长的管理人员必须按时跟踪，如情况异常须马上向公司财务部汇报。 第十条 门店必须设置固定的收款员和后备收款员。收款员休假时由后备收款员或店长代替。第十一条 每月1号，门店须将前一月的存款回单现金存款表定金收取记录表上交财务部门第十二条 公司财务部出纳应在三天内将存款回单核对完毕，如有出入的，须在两天内查明原因并按时采取补救措施；原因不明的，须即时向公司财务部经理汇报。第十三条 店面营业款要求每天6点（节假日按银行作息时间提前）之前由指定的店面监督人员与收银员共同核对票、款，核对的内容包括：1、 实际收取货款与票据应收货款的核对；2、 票据有无缺失的核对；以上项目核对完毕后应填写核对单。有溢损的现象必须明确填写溢损原因及金额。第十四条 店面发生溢损的营业款由当班收银员承担，且按照溢损金额的20%处罚；隐瞒不报一经查出则对监督人员进行基于溢损金额100%的罚款处理，对收银员进行基于溢损金额50%罚款处理。第十五条 门店人员在任何时候发现现金被盗时，都必须立即向店长及公司财务部汇报。第十六条 无关人员禁止接近营业款存放地，或干扰有关人员点算营业款；禁止无关人员接触或使用保险柜锁匙第十七条 营业款监督管理的直接责任人是店面店长、收银员和公司财务部会计、出纳，各人员的具体分工如下：1、 店面店长、收银员核对当日销售单并按时将营业款全额、准确地存入公司指定的帐户。店长负责监督收银员将营业款按时、全额收进公司账户及保险柜，同时也负有对收银员的工作进行监督落实的责任。2、 公司财务部出纳负责设立账户并提供存款资料给门店使用，负责将营业款按时、全额收进公司的财务部门，监督营业款的存款时间是否符合公司的管理规定，并负责向公司财务部经理汇报营业款的收取情况。3、公司财务部会计负责核对营业款总数是否和速达3000财务系统电脑销售记录数据相符，协同出纳分析营业款差异情况，并负责向公司财务部经理汇报营业款总数及差异情况。第十八条 公司财务部将有权定期或不定期对门店的营业款及相关用款情况进行监督检查。天明伟业资产管理有限公司财务部2014年11月1日 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804