差旅费管理办法修改.doc

远通集团差旅费管理办法

根据目前市场变化、物价水平和加强差旅费的管理的需要，为保证出差人员工作和生活需要，本着科学、合理、节约的原则，对差旅费管理办法进行修订。
本办法对差旅费的报销标准和报销程序等作出了明确规定，适用于远通集团公司及所有子、分公司。
1．乘坐车、船、飞机席位和住宿的等级标准
（1）、集团公司副总以上领导公出可乘坐飞机、火车软卧、轮船头等舱位。住宿费在每天不超过300元标准内凭住宿发票据实报销，特殊情况超过300元/天标准时，必须报集团总经理批准。同时，随行人员可享受此标准。
（2）、 集团公司主管经理（含总经理助理、部门经理、副经理、子分公司总经理）公出可乘坐飞机、火车硬卧、轮船二等舱位。住宿费在每天不超过260元标准内凭住宿发票据实报销，同时，随行人员可享受此标准。在聘的具有中级及以上职称且年龄在50岁以上的人员，可享受同等待遇。
（3）、集团公司其他员工公出可享受乘坐火车硬卧（连续乘车6小时以上）、轮船三等舱位，一般不得乘坐飞机，因特殊情况需要乘坐飞机的，必须报集团总经理批准。住宿费在每天不超过150元标准内凭住宿发票据实报销。
上述住宿费标准为到地级及以上城市出差的住宿标准。到直辖市和经济特区（北京、天津、上海、重庆、广州、深圳、珠海、汕头、厦门和海南省）出差的住宿费，在上述标准基础上,每天增加50元；到县级城市及县级以下城镇出差的住宿费在标准基础上，每天降低30元。
（4）、员工到临沂地区以外出差需要使用公司自备车的，必须报集团总经理批准。集团公司主管经理（含总经理助理、部门经理、副经理、子分公司总经理）以下的员工出差，一般不得乘坐出租车辆，因工作需要乘坐出租车辆，也必须报集团总经理签批。临沂市内除因工作特需，经主管经理批准乘坐的出租车及公交车票外，其它情况的出租车及公交车票一律不予报销。
（5）、出差人员夜间乘火车购买茶座的费用由个人自理，不予报销。
（6）、公司外地常设机构（如办事处、驻外公司等）的工作人员，只能按标准报销在常设机构以外的出差期间的交通费和住宿费，在驻地工作期间的交通费和住宿费不予报销。
（7）公司所有员工外出参加会议等，会议统一安排住宿的，按会议统一安排的住宿标准报销，不再报销除此之外的住宿费。
（8）、员工出差购买火车票的订票费，临沂市区内的订票费用公司不予报销；在其他区域订票，火车票票价在100元以下的不报销订票费，火车票票价在100元以上的订票费按火车票价的15%报销。报销时，必须提供与火车票相匹配的正规订票费单据。
2.交通补助费的标准
（1）、乘火车符合乘坐卧铺规定，而不买卧铺票的，按其硬座票价的30%发给乘车补助；但符合乘坐火车软席卧铺条件的，如改乘硬席卧铺或乘坐动车组列车的，不发给乘车补助。
（2）、夜间乘长途汽车、轮船最低级别舱位（统舱）以及乘车（船）押运护送人员夜间行车在六小时以上的，每人每夜按20元发给补助费；汽车司机因工作需要必须晚上行车的比照本规定办理，但要经部门以上领导（子、分公司主要领导）事先批准。
（3）、员工因公出差，不分职级均可乘空调软座可躺式客车，票价凭单报销，乘可躺式客车的，在晚八时到次日晨七时之间满六小时以上的每人每天按20元发给补助费，不再享受因不购乘火车卧铺而应发的补助。
（4）、出差人员到所在地的市内交通费按10元/天实行包干使用。
（5）、公司外地常设机构（如办事处、驻外公司等）的工作人员，只享受在常设机构驻地市区以外的出差期间的市内交通补贴。在驻地市区办理业务所需的市内交通费，不予补贴。
（6）、公司员工外出参加会议及由集团公司安排外出调研、学习、考察等，不享受会议和学习期间的市内交通补助费。
（7）、经集团公司或子、分公司领导批准，但非公司安排的外出学习（如：职称培训、考试等）人员,只报销外出学习期间的交通费（不包括市内交通补贴），其他费用自理。
（8）、带车出行的员工公出不享受市内交通补助。
3、伙食补助费
（1）、员工出差（包括驾驶员出车）伙食补助费不分途中和住宿，每人每天补助标准为：临沂市辖区内各县（或县级市）15元/天；到地级城市或临沂市以外的市县出差25元/天；省会城市和计划单列市（大连、宁波、青岛）35元/天；直辖市和经济特区（北京、天津、上海、重庆、广州、深圳、珠海汕头、厦门和海南省）60元/天；临沂市区内不发给伙食补助费。
（2）、出差途中，连续乘车超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时，加发20元伙食补助费。驾驶员出车，从公司到达目的地，当天往返超过500公里的，加发长途驾车补助费20元当天往返超过1000公里的，加发长途驾车补助费40元
（3）、公司外地常设机构（办事处、驻外公司等）工作人员只享受在常设机构以外的出差伙食补助费。
（4）、公司员工外出参加会议等，交纳会议费后已享受会议统一安排食宿的，不再享受会议期间的出差伙食补助费。
（5）、集团公司副总以上领导公出，因业务需要支出的餐饮费用按实报销，但餐饮费用单据必须与出差单据一起报集团公司总经理审批，不再享受伙食费补助。其他干部出发，在外地招待客户的餐饮费用，需按规定办理审批手续，报集团公司总经理批准同意后按实报销。
4、通讯费报销标准
（1）、公司未核定电话费补助标准的员工因公出差，通讯费在每天5元内包干使用。公司报销电话费（或核定电话费补助标准）的人员不报销出差期间的通讯费。
（2）、公司驻外地常设机构（如办事处、驻外公司等）的工作人员，公司配备固定电话或移动电话的，不再享受通讯费补助；对未核定电话费补助标准的员工，只享受在常设机构驻地以外的出差期间的通讯费补助。
5、其它事项差旅费报销标准
（1）、员工因工伤等批准到市外就医的，按本办法第1条标准报销往返车船费、住宿费，不报销伙食补助费和所在地市内交通费。工伤陪护人员按本办法中的员工出差相应规定执行。
（2）、员工出差期间因游览或其它非工作需要的参观等而发生的费用，均由个人自理。
（3）、职工按规定享受探亲假的，执行公司《员工探亲管理规定》，根据本人提供的正规车船票和住宿发票，按照公司人力资源部规定的标准予以报销。
6、驻外人员补助
驻外人员是指集团及各单位派驻到县区分公司、子公司、办事处及网点的家不在驻地的员工。为了有效激励驻外人员，驻外人员享受以下补助：
（1）、来回交通费(须领导批准)
领导批准的来回交通费，乘坐公交车的，凭票据按《集团差旅费管理办法》每月集中报销一次凡搭乘公司车辆来回的不予报销。
（2）、有关补助
以下补助，由集团人资部按考勤记录随工资发放。驻外人员除按以上第一条规定报销交通费外，一律不再另行报销差旅费。
驻外食宿补助：驻外人员均由所驻单位或派遣单位提供免费住宿，并由所驻单位提供免费午餐。所驻单位没有食堂的，按每天5元标准由派遣单位发放误餐补助。
驻外生活补助：驻临沂市九县及省内其他地市县区公司、网点的，按每天10元标准以实际出勤天数计算。驻省会和计划单列市的，按每天30元标准以实际出勤天数计算。
（3）、驻外通讯费补助
一般职工：固定外驻一个单位的，每人每月补助通讯费30元，按每天1元标准以实际出勤天数计算；管理两个及两个以上单位的，每人每月补助60元，按每天2元标准以实际出勤天数计算。干部：按单位经济责任制核定的标准执行。
7、车展、巡展人员补助
（1）、车展补助标准
由媒体或其他外部单位主办、地点不在集团经营基地范围内的车展，按集团统一安排午餐的，不予发放车展误餐补助。集团自办车展、地点在集团经营基地内的不予发放车展误餐补助。车展夜间值班安全人员参照集团夜班补助标准15元/天/人发放。
（2）、巡展补助标准
巡展人员补贴标准为15元/天/人。巡展时确需住宿，住宿费用按照集团《差旅费管理办法》。参与巡展的驻点人员、县区分公司安排住宿等情况不予补贴住宿费用。集团组织的县区巡展活动，由企划部按标准统一安排食宿，分公司不再报销此类费用。
8、差旅费报销程序
（1）、员工公出，需填写《出差审批单》。公出借款需填写《借款单》，经财务部门负责人审核，报分管领导或子、分公司主要负责人签字批准。
（2）、员工出差归来后应在一周内填报《差旅费报销单》，并附《出差审批单》。在费用开支标准内的，按费用项目进行分类粘贴；超过费用开支标准的部分，未报集团总经理审批同意的一律自理。（特殊情况，可先通过电话请示，回公司后，再报集团总经理签批）。具体报销的流程是：
出差人（或经办人）填写《差旅费报销单》→所在部门负责人审核签字（对出差的时间、天数、地点等是否真实、是否超出要求或标准等进行审核）→财务部门负责人审核签字（对票据的真实性、有效性、是否超标、与《出差审批单》是否相符等进行审核）→公司分管领导或子、分公司负责人审核签字（对出差的时间、天数、地点等是否真实、是否超出要求或标准、是否完成规定任务等进行把关审核）→现金结算会计审核无误盖章报销（对《差旅费报销单》的填写和票据的粘贴是否规范、单据张数是否正确、是否超出规定报销金额、实际金额是否与填报数相符、是否有借款、欠款等进行审核）。
（3）、集团公司副总和各子、分公司主要负责人出差，其《出差审批单》、《借款单》、《差旅费报销单》都必须报集团公司总经理签批。
（4）、因公出差在所住旅馆不得开通房间内的长途电话；住宿发票金额不得包含电话费、餐饮费等非住宿费用。
9、违规处理
对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的人员，公司给予同等金额的罚款。并视情节给予相应的行政处分。
10、附则
（1）、 本办法由集团审计部和财务部负责解释，并监督执行。
（2）、本办法自2011年4月1日开始执行，原《差旅费管理办法》同时废止。
（3）、凡与本办法有抵触的，执行本办法。
（4）、《出差审批单》格式不变。

2011年4月1日