铜陵市平头哥半导体公司出差和差旅费管理.doc

出差和差旅费管理
为了满足出差人员在外的日常工作与生活需求，且贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，结合我公司实际情况，特制定本办法。
一、出差时间
1、出差：1天以上，30天（含）以下。
2、员工出差超过30天的，视同驻外人员，其补贴标准按驻外标准发放。
a、短期驻外：30天以上，90天以下；
b、长期驻外：90天以上。
二、出差申请与审批
1、公司员工出差前须按出差管理办法要求提出出差审批（钉钉上），经总经理、主管领导和行政人事部确认后方可出差并办理差旅费用借支。
2、公司副总经理出差由总经理审批。
3、因临时紧急公务由上级安排出差，未及时提出钉钉审批的，应及时在钉钉上补办出差手续。
三、借款与报销：
1、出差人员按规定填写《借支单》，由总经理审核签字，经财务审核后，领取相关款项。
2、出差人员一般在临行前3天借款，返回后5个工作日内办理报销手续，如遇特殊情况未能在5个工作日完成报销手续的需进行情况说明，由总经理签字确认后方可办理报销手续。预期不报者，从下月工资中逐月扣还。
3、出差人员根据差旅费用标准报销差旅费，员工报销差旅费应真实，不弄虚作假，并附上合法证明单据。经查核如发现有弄虚作假者，将依情节轻重予以处罚。
4、出差费用分次填单报销，不得累计报销。
5、借支差旅费，实行一借一清、一借一报的原则，前账未清，不得再借；不允许一次借款，多次冲报；多人一同出差，借款与报销必须同一人办理，不得你借他报；差旅费凭票在规定限额内实报实销。
6、差旅费原则上一律不得跨年度报销，但12月20日后出差的除外。
7、出差不得报支加班费。
四、报销标准
1、日常性出差
出差交通工具标准：a、公司总经理可选择乘坐飞机出行，其他级别员工若因特殊情况必须乘坐飞机的，必须由总经理签字批准；所有乘坐飞机的员工不得选择普通舱位以外的其它舱位。b、公司副总经理级别员工可乘坐火车软卧、轮船二等舱位，特殊情况下可以乘坐一等座。c、其他员工根据出差实际情况，可选择乘坐火车硬卧、硬座、轮船三等舱位或其它交通工具。d、经部门领导和总经理批准，员工因工作需要乘坐高铁或动车出行的，应选择二等座。e、如员工未经批准乘坐飞机等超限额工具出差，只能按规定限额报销。
2、出差住宿费
标准限额：
地区
总经理
高层管理人员
中层管理人员
其他级别员工
一类地区
实报实销
480元/天
380元/天
280元/天
二类地区
实报实销
400元/天
300元/天
200元/天
三类地区
实报实销
350元/天
260元/天
160元/天
a、本办法所称一类地区指北京、上海、深圳和新疆地区；二类地区指除一类地区以外的其它省会城市和直辖市；三类地区指除前两类外的其它城市。
b、出差住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销
c、住宿费标准一般指每天每间，多人（同性）一同出差，应安排二人间，如需要三人间住宿，按级别高的住宿标准报支。
d、出差到分公司所在地，如有条件，应住宿在分公司，如无条件尽量安排在分公司签的协议单位以享受折扣价。
e、员工到某地连续出差超过30天的，应提前安排，尽量在当地就地租房，费用由公司承担。
f、到家庭所在城市出差，借住出差地亲戚、朋友家，按住宿标准的50%补贴费用，不必附单报销。
g、出差人员无视正规住宿发票，一律不予报销住宿费。
3、出差补助（含伙食补助和市内交通费）
补助标准：
地区
总经理
高层管理人员
中层管理人员
其他级别员工
伙食
交通
伙食
交通
伙食
交通
一类地区
实报实销
50元/天
20元/天
40元/天
20元/天
30元/天
20元/天
二类地区
实报实销
40元/天
20元/天
30元/天
20元/天
20元/天
20元/天
三类地区
实报实销
30元/天
20元/天
20元/天
20元/天
10元/天
20元/天
a、因业务需要招待客户支出招待费用，超过人民币500元，需提前向公司总经理申请。
b、若在出差过程中有招待费用发生，则扣除当天伙食补助。
c、如因工作需要有租车、公司派车或接待单位提供交通工具的情况，则扣除相应期间交通补助。
d、因工作需要，陪同总经理或高层管理级别员工外出，按高级别的标准执行。若实行的是实报实销，则随行人员不再报销出差补助。
4、驻外补贴标准
地区
补贴标准（不提供住宿）
补贴标准（提供住宿）
一类地区
1800元/月
1200元/月
二类地区
1600元/月
1000元/月
三类地区
1400元/月
900元/月
a、驻外人员是指：因公司项目工作需要，由公司派往外地工作，且在外派地连续工作时间超过30天的员工；
b、驻外补贴包含：伙食补贴、当地市内交通补贴等，长期驻外由行政人事部统计汇总后随当月工资一同发放；短期驻外和出差超过30天的，在本人返回后，由行政人事部统计汇总后随当月工资发放。
c、驻外员工按驻外实际月份数给予驻外补贴，不足一个月的按实际天数进行补贴。
d、驻外员工在驻外期间离开所驻地出差，按照出差标准执行，该出差期间不再重复计算驻外补贴。如返回公司，则取消驻外补贴。
5、出席会议、培训学习
a、对于在外参加会议或培训学习的人员，需提供会议或培训通知备查。
b、若会务费、培训费中包含食宿费用，不再报销住宿费和出差补助，按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费按日常性出差标准执行。若会务费、培训费中不包含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。
c、因公学习、考察等出差取得的技术、资料，须交存相关部门存档，否则不予报销。
d、常驻外地员工回总部开会或参加培训，按标准限额报销；若家庭或住所在武汉中心城区的，则只能报销来往交通费。
六、其他
1、出差员工途中除患病及不可抗拒因素（有确定证明外），不得任意改变行程。
2、本制度总经理批准后执行，修改亦同，实施后原有相关制度即停止执行。
3、员工出差单据必须如实填报，原则上不允许使用替票，如有特殊情况，需向上级领导批准后方可报销。
4、本制度财务借支和报销由财务部门负责解释，驻外补贴标准部分由行政人事部负责解释。

总经理签字：

年 月 日