风险管理与合规经营综合试卷一.doc

“风险管理与合规经营”培训测试试卷
一、 判断题（10题，每题1分，共10分）
1、引发风险的因素很多很复杂，商业银行风险管理的最大挑战在于各种风险的不确定性，管理难度较大。（正确）
2、风险具有连锁反应，譬如操作风险会引发信用风险，合规风险会引发操作风险和信用风险。（正确）
3、商业银行管理难度最大的是操作风险。（正确）
4、高风险高收益，低风险低收益，风险与收益呈正相关。（错误）
5、操作风险是引发各类案件的主要原因。（正确）
6、小企业授信调查与其它企业最大的不同是，小企业更加关注“软信息”，即非财务信息。（正确）
7、流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。（正确）
8、企业用来归还贷款的是现金流，而非利润，有利润不表示一定有还款能力。（正确）
9、对小企业融资，可在交易真实性基础上，根据实际交易需求确定流动资金额度。（正确）
10、合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。（正确）
二、 单项选择题（5题，每题4分，共20分）
1、一般来说，企业的授信额度原则上控制在企业上年销售收入的（ ）以内？ C
A：5% B：10% C：30% D：50% E：100%
2、企业用于归还贷款的是： A
A：经营现金流 B：投资现金流 C筹资现金流
3、一般来说，企业利息保障要求大于（ ），表示具有良好的还款付息能力： D
A： 1 B：2 C：3 D：4 E：5
4、以下不属于信用风险监测指标的是： D
A：不良率 B：预期损失率 C：单一客户授信集中度 D：逾期客户数 E：不良贷款迁徙率
5、风险管理基本流程不包括： D
A：识别 B：计量 C：监测 D：报告 E：控制
三、 简答题（10题，每题3分，共30分）
1、风险管理的价值目标是什么？（通过边界管理，确保安全；通过风险与收益平衡管理，确保发展）。
2、风险管理基本策略有哪些？（预防、规避、转移、分散、补偿、对冲）
3、风险管理的基本流程是什么？识别、计量、检测、控制）
4、信贷六要素指什么？（对象、期限、金额、用途、担保、利率）
5、操作风险分哪几类？（人员、流程、系统、外部事件）
6、网点应急预案的八字对策指什么？（蹲下、报警、报告、保护）
7、违反合规风险，可能给银行带来什么后果？（法律制裁、监管处罚、重大财务损失、声誉损失）
8、企业财务分析方法有哪些？（比较分析法、趋势分析法、结构分析法、异动指标剖析法）
9、引发操作风险的根本原因是什么？（制度不完善、执行不到位、道德风险）
10、网店日常安全管理“六字”指什么？（水、电、门、窗、火、控）
四、 论述题（2题，每题10分，共20分）
1、请阐述企业授信调查的基本内容有哪些？
答案：企业授信调查内容包括（1）企业基本情况、（2）定性指标、（3）定量指标、（4）信贷要素四类。其中，基本情况如企业成立时间、经营历史、资信、公司治理、股东股权、管理者人品等；定性指标包括：经营环境、经营实力、管理能力；定量指标就是财务指标，信贷要素包括授信用途、担保、还款来源等。
2、请阐述“操作风险管理指引”提到的操作风险管理12条措施指什么？
参考答案：1、不相容职务分离、2、风险限额/权限监测3、监控资产记录4、员工业务能力5、风险识别6、定期复核和对账7、主管和关键岗位轮岗、年休和审计制度8、重要岗位会敏感环节员工8小时外行为规范9、员工举报奖励和保护10、查破案与处分双重考核11、案件信息披露12、激励约束机制。
五、 案例分析题（1题，共20分）
以下为网络报道的一则案件：
“利用职务便利骗取399万 银行客户经理一审被判无期
　（日期：2008-11-4 22:08:42作者：余建华 胡育萍 来源：人民法院报）
　　今天，浙江省杭州市中级人民法院以诈骗罪、贷款诈骗罪、职务侵占罪，数罪并罚，一审判处被告人马蕾磊无期徒刑，并处没收个人全部财产。
　　法院审理查明，被告人马蕾磊原系某银行客户经理。2001年1月起，被告人马蕾磊为了套取客户存款现金，先后请求朱某、戴某、徐某等客户将钱存入她工作的某银行武林分理处，承诺除正常的存款利息外，另外支付10％的年息。2001年8月至2007年案发，被告人马蕾磊利用工作上的便利和熟人间的信任，使银行经办人员误以为其受客户委托，而冒用客户的名义通过银行经办人员的违规操作，陆续将这些客户的银行存款办理挂失、销户、解除挂失等手段先后支取。至案发，被告人马蕾磊从银行共骗得399万元。
　　法院同时查明，马蕾磊还利用伪造的房屋产权证、房屋他项权证等产权证明和虚假的评估报告等证明文件，以自己的名义分别向该银行文晖支行、经济技术开发区支行骗取贷款达到783万元。而在去年5月和6月，马蕾磊还两次骗取客户的贷款达到330万元。
　　法院另查明，2007年7月，马蕾磊利用给他人办理一批信用卡的机会用虚假的身份证等资料混同后办信用卡，然后套现。一共套现52万余元。
　　被告人马蕾磊交代，她骗来的钱大都用于偿还高利贷。因为做网吧、货运等生意，她从2001年开始借高利贷，从几十万元到几百万元，她自己都不能准确地说出高利贷本金和利息的数额。案发后，仅追回赃款325万余元。
　　法院审理后认为，被告人马蕾磊以非法占有为目的，采用隐瞒真相，虚构存款客户委托其办理业务的事实，骗得银行经办人员的信任，骗取存款客户资金，数额特别巨大，行为已经构成诈骗罪；使用虚假产权证明作担保，骗取银行贷款，行为构成贷款诈骗罪；利用在银行经办信用卡的职务便利，侵吞银行财物，行为构成职务侵占罪。据此，法院作出上述判决

请问：1、这个案件说明了什么问题？（10分）
２、为防止此类操作风险案件发生，我们应该采取哪些防范措施？（10分）
参考答案：（仅供参照，自由发挥）
1、案件说明：（1）当事银行内控管理薄弱，岗位制衡形同虚设，直接导致案件发生，（2）银行各类业务和环节均存在操作风险，如贷款、信用卡、柜面支付结算等，简直五孔不如，无处不在，（3）银行内部员工的欺诈风险隐蔽性强、危害性较大，值得高度关注。
2、防范措施：（1）要严格建立和执行不相容职务分离制度，防止一手清，权力失去约束和控制导致腐败，譬如抵押由第三方登记等，（2）要对重要岗位员工8小时外的行为进行排查，明确从业禁止规定，及早发现不良行为，防患于未然；（3）要严厉制止员工非法违规代客、于客户私下交易等行为，明确高压线，对于触犯者从严从重处理。
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