利润分成方案.doc

关于2005年度经营利润分成办法
为使公司生产经营充满生机和活力，充分调动职工工作的积极性，改变“大锅饭”的经营模式，实行生产经营利润分成的奖励机制，重在给经营工作者创造一个大显身手的平台，鼓励职工多创收。
根据公司现行的经济体制，划分为两大经营承包团体，具体实施意见如下：
一、水处理工程
（一） 总责任人：
（二） 经营承包人：
承包部门
承包人
2005年
产值计划
年承包
利润计划
备 注
业务一部

业务二部

业务三部

业务拓展部

（三） 工程利润承包方式
1、承包工程利润计划，利润计划由公司下达。
2、工程利润：工程造价减去设计费、材料费、设备及设备制作费、运输费、安装费、施工租赁费、调试费、人头费、宣传费、税金等。
3、交通费、礼品费、差旅费、招待费，不计入工程成本。
4、工程成本计算时限，截止到水处理排放达标移交时间。
（五）利润分成比例
1、完成公司下达的年度产值计划，按利润额的20-40%分成。
2、产值年利润计划每超10%，提出部分分成加提2%，每减10%，减提2%。
3、承包人利润提成，必须是工程款回收到位后，方可提成。
（六）经营承包风险金
1、为使承包人增加压力感和紧迫感，月基本工资停发，为经营承包风险金。每月可在财务借固定生活费。
2、风险金用途：当提成部分入不敷出时，用风险金抵顶。
3、风险金年终不予返还，同利润分成捆在一起分配。在利润分配数额中包含风险金部分。
4、承包人在工程利润舂成之前，应先扣减公司垫付经营中支出的交通费、礼品费、招待费，归还公司财务。
（七）技术设计部
1、 工程设计承包责任人：
2、 承包内容：工程设计质量
3、 考核指标：工程设计质量100%
4、 考核指标分解：
①工艺流程：占40%；
②设备选型和非标设备设计合理，占20%；
③设备安装确保不出问题，占10%
④按调试大纲，在调试期内一次调试成功，工程进入设备安装和调试期间，设计人员必须靠在现场指导，占30%。

5、考核办法
①考核从单个工程考核记分，在工程调试达标后，由考评小组按照工程考核指标逐一评价打分。平均85分为及格，84分以内不及格。
②在进行工程设计中，技术部门对参与该工程设计的部分要做详细记录，以做为部门年终对个人考评的依据。
③风险金：为了激励设计人员对工程设计的责任心，设计人员每月拿出5%的基本工资做为风险金，风险金年终不予退还，同提成捆在一起分配，分不到奖金的设计人员风险金也不予退还。
6、奖金来源
①奖金从设计合格工程净设计费计提，净设计费为：工程设计费，扣除因设计不合格而返工和延长调试期限所造成的经济损失的实际费用后，为净设计费，从净设计费提成20-30%为奖励基金
②在考核中不合格的工程不提成。
7、提成分配办法
①将每个合格工程提成和加风险金，考评小组评定的分数和得出分数值，再乘以个人所得分数，即：实得奖金。
　　　提成和+风险金
奖金＝　　　　　　　　奖金分数值×个人实得分数＝奖金
　　　　考评分数
②如果有工程承包设计人员，提成归承包人所有。
③技术部门平时应对工作人员的贡献、工作态度等进行分数界定和考评，为年终奖金分配积累资料。
8、跨年度工程
跨年度工程，待工程移交后，再进行考评提成。
（八）运营处承包办法
1、工程安装包工资总额，包工程质量。
①由生产计划部门按工程量下达工程安装计划，实行工资总额承包，提前完成安装任务和延长安装工期，其工资总额不变。
②工程安装质量经有关部门验收合格，移交甲方为止。
③工资总额加提10%的管理费，由运营处提取，以做调剂使用。
④因设计原因需增加工程安装量，其增加部分，由计划部门下达增加计划。
⑤具体考核由运营处负责，工程安装竣工后承包兑现。
⑥在无安装任务时，工资由公司负担。
⑦国家法定节假日加班费单独计发。
2、工程调试承包工资总额
①在工程调试大纲规定的调试期内，计算所需投入的工人工资，提前完成调试任务和延长调试期，其工资总额不变。工资总额加提10%的管理费，由运营处提取，以做调剂使用。
②调试人员进入工地前，应与运营处签定调试承包责任状，分管副总经理签证。
③调试中因技术设计不合理，而要进行技术改造，改造的时间应加在调试承包期内，延长调试承包期。改造时间必须由技术设计部部长签字生效。
④具体考核实施由运营处负责。工程调试合格，承包兑现。
⑤在无调试任务时，工资由公司负担。
⑥国家法定节假日加班费单独计发。
(九)不宜用利润形式考核的部门，均采用百分制进行工作业绩考评。
1、考评内容
① 工作质量40分
② 工作效率40分
③ 工作态度10分
④ 协作关系10分
2、具体考核办法
①工作质量 保证工作质量不出现失误，工作质量包括：工程设计质量、供应采购质量、车间制作质量、办公室服务质量、质量安全管理质量等。出现质量不合格，每次扣1-5分。
②工作效率 保证工作时效性，按照领导要求和工作计划，圆满完成工作任务，完不成每项扣1-5分。
③工作态度 主要是指对工作认真负责。自身承担的工作和领导临时交办的工作不推诿、不拖延。对公司制定的一些规章制度，能够认真自觉的执行。对外来公司办事的工作人员要热情，给公司树立一个好的形象。每有一次做不到扣1-5分。
④协作关系 主要指部门之间共同完成的工作任务，和部门相互委托去做的工作不推诿、不扯皮，积极主动去做。因协作不当影响工作的，扣责任单位1-5分。
3、工作业绩考评 每季度末进行一次，由考评小组具体实施。
4、成立工作业绩考评领导小组
组 长：
成 员：
5、奖励
年终综合考评 年平均不足80分不予奖励。80分以上，按80分以上分数和的分数系数，公司予以奖励。
分数系数﹦奖金/80分以上分数和×部门所得分数﹦奖金

二、工程安装处
（一） 总责任人：
（二） 经营承包人
承包人
侧重经营方向
年产值
计划
年承包利润计划
备注

设备安装

市政工程

水处理工程

除尘脱硫

（三） 承包人的工程利润承包指标和考核提成办法由总承包人确定。
（四） 承包人的工作人员由总责任人安排或由承包人优化组合。
五） 工程技术人员和预决算、管理人员的分配，由总责任人确定。
1、投标人员在中标造价提取1-3‰，扣除投标前为中标付出的相关费用后，再奖励参与投标人员。
2、技术人员和管理人员由责任人考核。
（六） 施工装备
施工装备包括交通车辆。运行费、维修费用自负。
（七） 承包方式
1、以公司下达的年工程利润承包计划为承包基数。
2、工程利润：工程造价减去材料费、加工费、运输费、设备租赁费、工程返工损失费、人头费、宣传费、税金等相关费用。
3、交通费、礼品费、差旅费、招待费不能进入成本。
（八） 工程利润分配比例
完成公司下达的年度利润计划按三七分成，即承包团队提30%，上缴公司70%，超额完成年度利润计划，每超10%加提2%，完不成年度利润计划，每降低10%减提2%。
（九） 经营风险金
1、为使经营承包人员增加压力感和紧迫感，承包人和承包成员每月停发基本工资作为承包经营风险金，每月可在财务处借固定生活费。
2、风险金用途：年终分成入不敷出时用风险金抵顶。
3、风险金年终不予返还，和提成部分捆在一起分配，在利润分成分配中包含风险金的部分。
（十一）承包分成分配
1、在分配前，应先扣出平时公司垫付的交通费、礼品费、差旅费、招待费等相关自负的费用后，再做分配。
2、对工作人员进行工作业绩考评，按照贡献大小进行分配，不得搞平均分配。
三、工程承包交叉施工，费用结算
在实施经营中，为了顾全大局，公司对施工力量要进行统一调度，会出现水处理工程由安装工程处去安装施工，安装工程处的任务，由水处理施工队去完成，出现这种情况，只计算施工工人工资加补助费加10%管理费，不参入利润分成，工程利润归承揽工程方计提。
四、BOT工程和垫资工程
1、因BOT工程和垫资工程当年不会产生工程利润，公司贷款垫资又付出贷款利息，因此施工队只计算施工工人工资加补助费再加5%管理费，不计提工程利润。
2、上述工程的施工、各承包人必须服从公司的统一调度，不能因小失大和因不产生效益而不服从调度。
五、两个以上经营部门共同运作一个工程项目，其工程利润分成比例，由总责任人协调处理。
六、由总经理运作的工程项目，交有关部门具体实施，利润分成按一九分提，即实施部门提10%，公司留90%。
七、跨年度工程
待工程竣工移交甲方收回应收工程款后，再计提应得利润。
八、当年工程定位
为便于考核、统计和测算，经营承包部门承揽的工程项目，均以施工时间为当年工程。如果上个年度签约的工程，甲方已付预付款，可转为翌年，同工程验收后一并结算。
九、2004年度尾子工程
以下分别规定利润计提比例，自2005年元月1日起。
（一） 高新区蒲湾路，计提施工工人工资加补助费加5%管理费。
（二）地下管网工程（一期）工程总量，减去2004年实际完成的工程量为2005年的工程量，2005年的工程利润按一九分成，即工程承包施工方计提工程利润的10%，公司留90%。
（三）发电厂烟气脱硫除尘工程总工程量减去2004年实际完成的工程量为2005年工程，2005年工程利润按一九分成，即：工程承包安装方计提工程利润10%，公司留90%。
（四）垃圾渗滤液工程。2004年减去土建部分，其余为2005年工程，2005年工程利润按一九分成，即经营部计提工程利润10%，公司留90%。
十、BOT工程运行费（世刚）
承包人只提工人工资加5%管理费。
十一、总责任人应有以下权力：
1、支付10万以内款项（支付前应报告总经理）
2、支出的招待费、礼品费。
十二、工程计算时间和工程利润分成时间
1、工程利润测算：工程验收合格，正式移交甲方，可计算工程利润分成。
2、承包提成必须是应收回工程款到位后才能计提。
十三、加大财务处工程成本核算力度。为了便于工程成本核算，财务处应建立若干统计报表制度，如工程用工报表，各种材料报表，运输费用报表等，在工程竣工验收移交后，能够尽快计算出该工程的成本和利润。计算结果，应报总经理和承包负责人。
本办法自2005年1月1日起执行。

2004年12月12日