1、
内部报告保管使用流程说明表
制表：办公室
2012-11-9
表一
业务 操作
操作人
控制要求
可能存在的 风险
编 制
内部报告 编制人 及有关部门
1、制定《内部报告编制规范》，明确收集和报送内部报告信息的归
2、口责任部门或责任人，确定定期报送信息的内容和时间要求，建立标准化的内部报告体。
1、内部报告系统缺失，功能不健全，内容不完整，将影响生产经营有序运行。2、如果收集到的信息准确性差，容易误导企业的经营活动。3、如果内部报告指标体系级别混乱，就有可能影响生产经营、管理信息在企业内部各管理层级之间的有效流通和合理利用。
2、建立一套层次分明的内部报告指标体系，细化分解内部报告控制目标。
3、收集整理、汇总分析内外部信息，起草内部报告。
4、确保内部报告的质量、及时性和合规性。
审 核
总经理
确认内部报告的科学性、完整性、真实性和有效性。
3、
保 管
档案管理 人员
1、制定《内部信息保密制度》，明确内部信息传递的内容、保密要求及密级分类、传递方式、传递范围以及各管理层级的职责权限等，促进内部报告的有效利用。
1、如果公司保密制度欠缺，会导致内部报告的保管存放杂乱无序，重要数据丢失和泄密。
2、指定专人负责内部报告管理。
2、如果保密制度执行不力，会导致重要信息泄露，影响企业的核心竞争力。
3、登记造册，分类保管内部报告文件资料。
传 递
档案、信息 管理人员
1、确定
4、传阅范围，编号传递，将内部报告纳入企业信息平台。
1、内部信息传递不通畅，不及时，将导致决策失误，相关政策措施难以落实。2、内部信息传递中泄露商业秘密，削弱公司核心竞争力。
2、传递内部报告应遵循真实准确性、及时有效性和保守商业秘密的原则。
3、不同密级的信息资料应采用不同的途径发布，以确保信息安全。
4、每次/项的信息传递均需登记备案，反馈确认，确保信息送达的可靠性，使其具有可追溯性。
5、接收到信息(内部及外部)的公司人员，必须尽快回复。
6、监督检查，发现泄密，编写《泄密事件处理报告》，采取补救措施。
内部报告
5、使用与保管流程说明表
制表：办公室
2012-11-9
表二
业务 操作
操作人
控制要求
可能存在的 风险
更 新
内部报告 编制人 及有关部门
1、公司各级管理人员应充分利用内部报告（信息）管理和指导生产经营活动。
1、如果内部报告未能用于风险识别和控制，可能导致企业经营管理决策失败，从而影响企业经济效益。
2、利用内部报告进行风险评估，确定风险应对策略，解决内部报告中反映的问题，实现对风险的有效控制。
3、通过定期评估，及时发现内部报告形成和使用过程中的问题并进行修正。
2、如果信息系统未能及时更新，会导致信息传递混乱无序，从而影响企业经营活动。
4、反馈信息，及时修订内部报告，提交总经理审定，并更新企业信息系统。
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