岳西县老山里蚕桑专业合作社项目项目精讲.doc

1200平方米周转仓库建设项目可行性研究报告执行单位: 岳西县老山里蚕桑专业合作社编制单位: 岳西县老山里蚕桑专业合作社编制日期: 二0一六年三月目 录第一章 项目承办单位基本情况第二章 项目目标第三章 项目建设主要內容和特色第四章 项目实施条件及目前实施情况第五章 项目实施方案第六章 项目资金筹措方案和实际发生的投资（支出）情况笫七章 项目实施风险与控制措施第八章 项目经济效益和社会效益分析第九章 结论与建议第一章 项目承办单位基本情况岳西县老山里蚕桑专业合作社成立于2009年6月, 注册资金60万元,是岳西县供销合作社联合社投资参股的专业合作社(投资21万元, 占注册资本金35%)，现有入社社员110人，其中农民社员102人，遍及青天乡、莲云乡、来榜镇、温泉镇、响肠镇等5个乡镇，带动2000余户农民开展栽桑养蚕。业务范围：依法为成员提供桑树种植；蚕养殖以及与生产经营有关的技术信息等服务。主要产品：干蚕茧、蚕丝被、蚕砂枕、桑蚕丝等。目前，在青天乡、莲云乡、来榜镇、温泉镇、响肠镇等5个乡镇建有鲜茧收购网点15家，烘茧站5座，在岳西县建西工业区设有蚕丝被加工厂，在潜山县设有4组自动制丝厂，拥有“奇梦” 牌商标。2009年至2012年历年获安庆市供销社先进专业合作社称号，2012年荣获省供销社先进专业合作社称号，2013年被评为省社级示范社。至2015年底专业合作社总资产 万元，净资产 万元。2015年实现销售额4477万元，净利润196 万元，二次返利130万元，入社社员户均增收1万元。第二章 项目目标一、指导思想以党的十八大和十八届三、四、五中全会精神为指导，全面贯彻中共中央国务院关于深化供销合作社综合改革的决定（中发201511号）和省委省政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见（皖发201525号）以及安徽省供销社综合改革实施方案（供办发2015135号）文件精神，以密切与农民利益联结为核心，以提升为农服务能力为根本，紧紧围绕新型农业社会化服务体系建设, 推进“新网工程”建设, 积极参与农业产业化经营, 促进专业合作社规范健康发展, 充分发挥专业合作社的示范带动作用。二、 建设目标自2014年10月至2015年6月，用9个时间，在岳西县来榜镇三河村建设年处理鲜茧375吨的蚕茧周转仓库。第三章 项目建设主要內容和特色一、 项目建设主要内容在岳西县来榜镇三河村建设1200平方米鲜蚕茧周转仓库，其中砖混结构800平方米，轻钢结构400平方米，配套建设库区大门。二、 项目主要特色1、项目建设有利于形成一、二、三产业融合，加深了密切与农民利益的联结。2、项目建设地点，来榜镇是安徽省第一蚕茧大镇，养蚕量、产茧量、养蚕产茧收入三项主要指标连续多年保持全省领先，成为我县特色农业亮点。3、项目的实施可进一步提升供销社领办的农民专业合作社在新农村建设中的示范带动作用。第四章 项目实施条件及目前实施情况一、项目实施条件1、政策条件蚕茧是岳西县三大支柱产业之一，岳西是安徽省第一产茧大县，来榜镇是安徽省第一蚕茧大镇，养蚕量、产茧量、养蚕产茧收入三项主要指标连续多年保持全省领先，成为我县特色农业亮点。2007年县委、县政府下发了关于加快发展蚕桑产业的决定,将蚕桑产业做为实现农民增收、企业增效的重点产业，支持力度大。2、基础条件岳西县，位于大别山东南、安徽省西南边陲，处北纬3039-3111，东经11530-11633，地跨长江、准河两大流域，属北亚热带湿润性季风气候区，气候温和，雨量充足，四季分明，雨热同期。年平均气温14.5，年平均降水量1520.5毫米，年平无霜期216天，年平均日照时数2034.8小时。土壤肥沃，适合于蚕桑种植和蚕茧养殖。岳西是安徽省优质蚕茧基地县，生产规模居全省第一位，桑园面积达68000亩，养蚕农户2.8万户，年养蚕10万盒左右，鲜茧产值1.5亿元左右，岳西县内有缫丝厂2家，专业合作社自身有缫丝厂1家，蚕丝被加工厂1家，蚕桑产业在岳西农村经济中占有举足轻重的地位，是农民增收、脱贫致富的重要来源。3、人力技术资源专业合作社与县农业局多经工作站建立了长期的合作伙伴关系, 技术上有多经工作站提供支持。多经工作站拥有蚕桑专业技术干部30人，其中高级农艺师2人，中级12人，具有丰富的蚕桑生产技术实践经验和指导生产的工作能力。专业合作社理事长刘斌同志，大专文化，从事蚕桑产业经营近二十年，具有良好的人际关系，与江苏、浙冮等地客商联系密切，能够及时掌握市场信息，具备蚕桑新技术、新品种、新设施推广应用能力。专业合作社拥有一支团结、奋进、创新、奉献的管理团队，有一支爱岗敬业、兢业勤业、特别能吃苦、特别能战斗的员工队伍。4、财务管理制度专业合作社建立了一系列的管理制度，实行财务法人负责制。财务管理严格执行财政部农民专业合作社会计制度。在项目的财务管理上，设立项目资金专户，完善项目财务档案，确保了各个项目的顺利设施。二、目前实施情况本项目已完成全部投资155万元，建成1200平方米鲜蚕茧周转仓库，其中砖混结构800平方米，轻钢结构400平方米，配套建设仓库大门，2015年6月通过专业社验收，交付使用。第五章 项目实施方案一、项目论证2014年10月上旬，根据专业合作社业务发展需要，经理事会调研论证，成员大会讨论，决定对在来榜镇三河村建设1200平方米鲜蚕茧周转仓库，配套建设仓库大门。 二 、规划设计2014年10月中旬，请有专业资质的建筑设计院对周转仓库建设场地进行了现场调查，提出设计方案，建议一层建设800平方米砖混结构仓库，二层建设400平方米轻钢结构仓库，并完成项规划设计。三、方案审核2014年10下旬分别召开理事会、社员代表会议讨论审核规划设计并批准了规划设计。四、项目开工2014年11月上旬通过比较的方式，落实项目建设施工单位为湖北天宇建筑工程有限公司岳西县分公司承建1200平方米周转仓库项目，订立施工合同，工程全面开工建设。五、竣工验收2015年5月中旬，工程施工方湖北天宇工程建筑公司，邀请投资方老山里专业合作社及专业社社员代表等对项目工程进行系统验收，并通过验收，交付专业合作社管护， 6月投入运营。第六章 项目资金筹措方案和实际发生的投资（支出）情况一、项目资金筹措方案1、项目投资估算依据本项目的投资估算，主要依据项目建设方案确定的建设任务及其工程量的建设投资和设备配置投资。2、项目投资规模项目预计总投资155万元（见表一），其中包括1200平方米仓库，预计投资145万元（见表二），大门建设投资10万元（见表三）； 3、资金来源与筹资方式 企业自筹资金105万元，拟申请“新网工程”股权投资资金50万元。四、实际发生的投资（支出）情况到2016年2月已完成投资155万元，全部为专业社自筹资金。笫七章 项目实施风险与控制措施一、政策风险本项目建设属于国家支持建设项目，符合安庆市财政局、安庆市供销社关于印发安庆市新农村现代流通网络工程专项资金管理暂行办法实施细则（财建2016109号）文件精神，国家政策对项目发展没有障碍，无政策风险。二、技术风险专业合作社与县农业局多经工作站建立了长期的合作伙伴关系, 技术上有多经工作站提供支持。多经工作站拥有蚕桑专业技术干部30人，其中高级农艺师2人，中级12人，具有丰富的蚕桑生产技术实践经验和指导生产的工作能力，群众有传统栽桑养蚕习惯，技术上没有保障。三、财务风险专业合作社在财务管理上严格执行财政部农民专业合作社会计制度，形成了一套较为完善的财务管理制度，实行理事长负责制。在项目的财务管理上，在管理部门的监督下，设立项目资金专户，完善项目财务档案，可确保项目的顺利设施。四、市场风险茧丝绸价格受国际市场影响较大, 但高品位丝绸的国内、国际市场已经形成。要满足这些需求，只有从提高丝绸原料茧的质量入手，来加强我国丝绸类产品在国内和国际市场上的竞争力。通过本项目的实施，通过产业化经营，提高蚕茧质量，提升市场竞争力，增加蚕农收入，规避养蚕风险。五、 环境风险本项目为蚕茧购销项目，鲜茧在周转库中摊放时间一般不超过48小时就要杀蛹或装筐冷冻，不会产生污染，因而没有环境风险。第八章 项目经济效益和社会效益分析一、经济效益1、经济评价的依据和原则依据项目的特点，财务评价部分主要包括财务估算、财务盈利能力分析，最后给出财务评价的结论。本项目估算按照国家现行的农民专业合作社会计制度、税务条例等有关的法律和法规进行。本项目财务评价在计算期内产品销售价格及成本，均不考虑通货膨胀因素, 依据近3年市场的人员工资、鲜茧收购价格及技术服务费用而得出。由于本项目建设性质、内容和规模对国民经济影响较小，故仅对本项目的财务盈亏能力、偿债能力等方面进行财务评价。2、指标测祘（1）经营收入（见表 五）本项目建成后主要是用于鲜茧收购季节用于摊放鲜茧，年可收购春、迟春、夏、秋四4季蚕茧，年吞吐量可达75万斤，鲜蚕茧营业收入达1320万元。（2）生产成本（见表 四）生产成本主要是蚕茧收购成本、运费、收购人员工资等，按3年均价计算，3.2万元/吨，生产总成本1200万。（3）经营管理费用26.4 万元。（4）财务费用19.8万元。（5）营业税及附加26.4万元。（6）利润总额59.4万元。（7）二次返利14.85万元。（8）企业所得税0万元（农副产品初加工企业免征企业所得税）。（9）税后利润44.55万元。（10）提取企业公积金、公益金4.455万元（11）企业纯利40.095万元（12）投资回收期建设期+项目总投资年企业纯利，即 1+15540万元= 4.875年，也就是说4.875年即可收回全部投资。3、财务效益分析项目建成立后专业社年鲜蚕茧经营收入达1320万元， 年创利税 85.8万元，利润40万元（见表六）。二、社会效益1、建设年处理鲜茧 375吨的摊放周转库，可提高鲜茧质量，增加农民收入13.2万元;2、通过专业合作社规模化种养、标准化生产、品牌化经营，取到很好的示范带动作用，引导农民栽桑养蚕，实现共同致富；3、通过信息的发布，让农民急时掌握信息，生产适应市场需求的蚕产品，增加农民收入；4、通过专业合作社的技术指导和服务，提高农民科技素质，增加农民产业收入。第九章 结论与建议本项目实施有着较高的经济效益和社会效益。风险小，投资回报率高,周期短,是很好的蚕茧购销经营网络项目, 能充分发挥供销合作社领办的农民专业合作社的示范带动作用，建议尽快实施，早日发挥效益。项目投资汇总表表一序号项目名称单位数量投资额(万元)备注1 周转仓库平方米800113见表二平方米40032见表二2大门付110见表三合计155周转仓库投资预算表表二名称数量单位单价(元)金额(万元)备注砖混结构800平方米1412.5113轻钢结构400平方米80032合汁145大门投资预算表表三名称数量单位单价(元)金额(万元)备注门垛40立方米10004电动伸缩门25平方米24006合汁10吨鲜茧成本测祘表表四名称数量单位单价金额备注收购成本1000公斤3232000.00运费1000公斤0.2200.00人员工资1000公斤0.1100.00合计32300.00销售收入测祘表表五名称数量单位单价(元/公斤)销售额(万元)备注鲜茧销售收入375000公斤35.201320.00干茧销售收入合计1320.00利润测算表表六序号项目测算依据金额(万元)备注1销售收入1320.00见表五2总成本375吨*3.2万/吨1200.00*见表四3毛利润132.004经营管理费用（工资、招待费等）按年销售额2%计算26.405财务费用按年均1.5%提取利息19.806营业税及附加按销售额2%计祘26.40专业社免交增值税7利润总额59.408二次返利按利润额25%计祘14.859所得税按利润额20%计祘010税后利润44.5511提取公积金按利润额5%计祘2.227512提取公益金按利润额5%计祘2.227513纯利润40.095