年度行政事业单位内部控制报告模版.docx

xx年度行政事业单位内部控制报告单位公章单 位 名 称： x单 位 负 责 人： x (签章) 牵头部门负责人: x (签章) 填 表 人: 何x (签章) 电 话 号 码: x 单 位 地 址: x 邮 政 编 码: 报 送 日 期： 年 月 日单位性质行政单位 事业单位 其他单位_组织机构代码0x内设机构数量5科室单位编制人数13名本年度支出总额年末实有人数10人一般公共预算财政拨款（补助）开支人数10人经费自理人数无填写说明1. 此表由各行政事业单位如实填写，并对所填信息的真实性、完整性负责。2. 表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。3. 电话号码处填写填表人的联系电话号码。4. “本年度支出总额”应与本年决算数一致，金额单位为元。5. 在“年末实有人数”中，按“一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”及“经费自理人数”分开填写。6. “涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。7. 在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位不涉及某项业务，则在该项业务行勾选“不适用”。8. 在“建立健全内部控制制度情况” 栏中的“制定制度的政策依据” 栏应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。9. 在“建立健全内部控制制度情况” 栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送。10. “内部控制工作的经验、做法及取得的成效” 栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。11. “内部控制工作中存在的问题与遇到的困难” 栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。12. 报告中留有位置不足的，填报单位可以自行加页，但文字表述应简明扼要、突出重点。单位名称xx单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况主持制定工作方案 明确工作分工 配备工作人员 健全工作机制 充分利用信息化手段其他（请描述）单位负责人主持制定详细的内部控制工作方案，明确各科室负责责任分工并配备负责人员是否成立单位内部控制领导机构是 否单位内部控制领导机构构成人数单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人是 否班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是 否如是，请详列姓名及职务：x xx主任x xx副主任是否开展内部控制专题培训是 否 是否开展内部控制风险评估是 否是否对单位经济业务流程进行梳理预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理其他管理领域是 否是 否是 否是 否是 否 是 否是 否 是否编制经济业务流程图是 否是 否是 否 是 否是 否 是 否是 否 内部控制牵头部门行政管理部门 财务部门 纪检部门 内审部门 其他部门：内部控制监督部门行政管理部门 财务部门 纪检部门 内审部门 其他部门:综合科以下工作职责是否由同一人担任：否预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理1、预算编制与预算审批1、收款与会计核算1、采购需求制定与内部审核1、办理货币资金业务的全过程1、项目建议和可行性研究与项目决策1、合同的拟订与审核是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用 是 否不适用2、预算审批与预算执行2、支出申请与内部审批2、采购文件编制与复核2、无形资产的研发与管理2、概预算编制与审核2、合同的审核与审批是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用 是 否不适用3、预算执行与分析评价3、付款审批与付款执行3、合同签订与验收3、对外投资的可行性研究与评估3、项目实施与价款支付3、合同的审批与订立是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用 是 否不适用4、决算编制与审核4、业务经办与会计核算4、验收与保管4、资产配置、使用和处置的决策、执行与监督4、竣工决算与竣工审计4、合同的执行与监督是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用 是 否不适用对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：1、分事行权2、分岗设权3、分级授权4、关键岗位轮岗5、专项审计对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权？对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确？对各管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限？对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度？不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施？是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是 否不适用是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中是 否建立健全内部控制制度情况经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度 收支业务管理制度 政府采购业务管理制度 资产管理制度 建设项目管理制度 合同管理制度 其他领域管理制度 相关制度制定制度的政策依据该制度主要管控的风险点预算业务管理预算编制控制制度预算执行分析制度中华人民共和国预算法中华人民共和国会计法一 不编制预算或预算不准确会导致收支缺乏约束，无法保证资金的使用效率。编制预算可以有效防控制度流程风险和廉政风险。预算执行缺乏力度，没有按照规则履行相关的审核程序，会导致单位支出无法合法合规。收支业务管理会计核算制度财务稽核制度财务审批管理制度经费支出管理制度差旅费管理制度会计档案管理制度应收与应付款项管理制度会计电算化账务处理制度会计电算化内部控制制度事业单位会计制度、会计基础工作规范、中华人民共和国会计法、基本建设单位会计制度、内部会计控制规范基本规范、行政事业单位内部控制规范（试行）、事业单位财务规则、xx市法制办财务管理规定xx市市直机关和事业单位差旅费管理暂行办法、内部会计控规范基本规范和会计电算化管理办法。收入与支出业务岗位设置不合理、岗位职责不清，收款和会计核算等不相容岗位的有效分离，可能出现错误或者舞弊。各项款项和标准有明确的标准，避免出现项目收入与支出不合理不规范等问题。没有合理的收支业务管理导致票据报销不符合规定，甚至出现虚假票据，杜绝舞弊行为的发生。 政府采购业务管理咨询议价制度合同会签制度职责分离制度供应商信息档案制度采购业务财务监督制度中华人民共和国政府采购法、财政部事业单位国有资产管理暂行办法、固定资产管理制度。建立严格的采购管理制度避免中采购过程发生的违犯廉洁制度的行为，确保采购资金能够得到合理使用。资产管理现金管理制度银行存款管理制度固定资产管理制度住房公积金管理制度货币资金内部会计控制制度应收款项内部控制制度固定资产内部控制制度xx市行政事业单位国有资产出租出借管理办财政违法行为处罚处分条例法、住房公积金管理条例、内部会计控制规范货币资金、支付结算办法、票据法。没有严格的资产管理制度，容易出现资金挪用、违规提现和资产损益情况的发生，最终侵害单位利益。建设项目管理无无无合同管理合同的审查批准制度合同的订立制度合同签订制度合同的履行制度合同的变更、解除制度合同纠纷的处理制度合同法没有严格的合同管理制度，会增加合同签订、履行的风险，损害本办的合法权益。加强行政事业单位合同管理工作可以有效降低合同风险的发生、不断提升行政事业单位公共服务效率，同时防止合同舞弊、预防腐败的发生。其他管理领域重大事项决策制度内部信息公开管理制度