1、内部控制总目录阶段编号项目是否存在索引页次计划阶段1了解五个方面BA2整体层面BB3舞弊风险评估与应对BC4识别和评估重大错报风险BD5总体审计策略BE6具体审计计划BF实施阶段1企业层面问卷QA2信息系统测试ITGC3企业业务层面测试采购与付款循环CG筹资与投资循环（属于货币资金循环之一）CZ工薪与人事循环GXC固定资产循环GZL货币资金及其他循环HQ生产与仓储循环SC销售与收款循环XS财务报告及分析循环BB记账凭证测试JET4内控手册1.1-23.2完成阶段1缺陷汇总评价表-企业层面CA-1-12缺陷汇总及评价CA-1-23审计工作完成情况核对表CB-14重大事项概要CB-25与董事会和经
2、理层沟通记录CB-36项目组内部讨论记录CB-4内控手册目录编号项目是否适用索引页次对应18项指引以及其他内控1内部控制手册-1.1发展战略1.1第2号-发展战略2内部控制手册-2.1治理结构2.1第1号-组织架构3内部控制手册-2.2组织架构2.2第1号-组织架构4内部控制手册-2.3制度建设2.3第1号-组织架构5内部控制手册-2.4分子公司管控2.4第1号-组织架构6内部控制手册-2.5职务授权及代理人制度2.5第1号-组织架构7内部控制手册-3.1社会责任3.1第4号-社会责任8内部控制手册-4.1企业文化4.1第5号-企业文化9内部控制手册-5.1员工招聘与配置5.1第3号-人力资源
3、10内部控制手册-5.2员工培训5.2第3号-人力资源11内部控制手册-5.3薪酬管理5.3第3号-人力资源12内部控制手册-5.4绩效考核5.4第3号-人力资源13内部控制手册-5.5员工管理5.5第3号-人力资源14内部控制手册-5.6岗位调动与离职5.6第3号-人力资源15内部控制手册-6.1全面预算管理6.1第15号-全面预算16内部控制手册-6.2经营计划6.2第2号-发展战略17内部控制手册-7.1银行账户及存款管理7.1第6号-资金活动18内部控制手册-7.2现金管理7.2第6号-资金活动19内部控制手册-7.3票据管理7.3第6号-资金活动20内部控制手册-8.1重大投资8.1
4、第6号-资金活动21内部控制手册-8.2工程项目投资8.2第11号-工程项目22内部控制手册-8.3融资管理8.3第6号-资金活动23内部控制手册-8.4募集资金管理8.4第6号-资金活动24内部控制手册-9.1抵押担保9.1第12号-担保业务25内部控制手册-10.1关联交易10.1第14号-财务报告26内部控制手册-11.1会计核算11.1第14号-财务报告27内部控制手册-11.2财务报告与分析11.2第14号-财务报告28内部控制手册-12.1信息披露12.1第14号-财务报告29内部控制手册-12.2企业内部信息沟通12.2第17号-内部信息传递30内部控制手册-13.1市场管理13
5、.1第2号-发展战略31内部控制手册-13.2销售预测管理13.2第9号-销售业务32内部控制手册-13.3订单与合同管理13.3第9号-销售业务33内部控制手册-13.4客户开发13.4第9号-销售业务34内部控制手册-13.5产品管理13.5第10号-研究与开发35内部控制手册-13.6信用管理13.6第9号-销售业务36内部控制手册-13.7售后管理13.7第9号-销售业务37内部控制手册-13.8价格管理13.8第9号-销售业务38内部控制手册-13.9应收款管理13.9第9号-销售业务39内部控制手册-13.10出口管理13.10第9号-销售业务40内部控制手册-13.11仓储运输管
6、理13.11第9号-销售业务41内部控制手册-14.1供应商管理14.1第7号-采购业务42内部控制手册-14.1进口管理14.1第7号-采购业务43内部控制手册-14.2招投标管理14.2第7号-采购业务44内部控制手册-14.3设备采购14.3第7号-采购业务45内部控制手册-14.4备品备件采购14.4第7号-采购业务46内部控制手册-14.5原材料采购14.5第7号-采购业务47内部控制手册-14.6危化品采购14.6第7号-采购业务48内部控制手册-14.7业务外包14.7第13号-业务外包49内部控制手册-14.8应付款管理14.8第7号-采购业务50内部控制手册-14.9采购定价
7、14.9第7号-采购业务51内部控制手册-15.1研发项目15.1第10号-研究与开发52内部控制手册-15.2专利管理15.2第10号-研究与开发53内部控制手册-16.1EHS管理16.1其他54内部控制手册-16.2生产流程管理16.2生产流程55内部控制手册-17.1原材料管理17.1第8号-资产管理56内部控制手册-17.2存货管理17.2第8号-资产管理57内部控制手册-17.3固定资产管理17.3第8号-资产管理58内部控制手册-17.4危化品管理17.4第8号-资产管理59内部控制手册-17.5废弃物资处置17.5第8号-资产管理60内部控制手册-17.6无形资产管理17.6第
8、8号-资产管理61内部控制手册-18.1档案管理18.1第16号-合同管理62内部控制手册-18.2印章管理18.2第16号-合同管理63内部控制手册-19.1合同管理19.1第16号-合同管理64内部控制手册-19.2法律纠纷19.2第16号-合同管理65内部控制手册-20.1信息系统开发20.1第18号-信息系统66内部控制手册-20.2信息系统运行、维护、安全管理20.2第18号-信息系统67内部控制手册-21.1外包物流管理21.1第7号-采购业务及第9号-销售业务68内部控制手册-21.2内部物流管理21.2第7号-采购业务及第9号-销售业务69内部控制手册-22.1审计监察22.1第17号-内部信息传递70内部控制手册-22.2内控监察22.2第17号-内部信息传递71内部控制手册-23.1自然灾害23.1其他72内部控制手册-23.2突发公共事件23.2其他第 2 页，共 2 页
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