1、
附件4：流程层面-内部控制评价工作底稿
公司名称：xx集团西南分公司
年度：xx年
一级流程编号
ASM
一级流程名称
资产管理
二级流程编号
ASM.02
二级流程名称
物资管理
三级流程编号
ASM.02.02
三级流程名称
物资报表管理流程
一、
详细控制测试文档编码
ASM_02_02_TOC-1
二、
评价人员
内控评价小组
审阅人
内控评价小组
完成日期
xx/9/27
2、
三、
抽样标准
1、抽样方法
取得测试期间扣有项目的物资报表相关资料。
2、样品数量描述
按平均次数来算发生频率属于每月一次。
3、抽样涉及期间
xx/1-xx/9
4、抽样另选（如适用）
不适用
四
控制测试步骤
控制点编号
控制点内容
C01
项目材料员统计并汇总各种报表（填写必须规范，按照分公司的物资统一表格里面的格式填写）报项目物资部长与项目经理复核。
C02
对各个
3、项目上报的表格进行核实后，汇总形成分公司级的报表。
C03
物资部长对各种报表的数据及情况进行审核。
C04
副总对各种报表的数据及情况进行审批并签字。
步骤1
获得样本项目的物资各类报表资料。
步骤2
汇总各项目上报的各类报表及检查。
步骤3
对各种报表的数据及情况进行审核
步骤4
副总对各种报表的数据及情况进行审批并签字。
五、
控制测试结论
根据下面的测试，我们认为：
ASM_02_02_TOC
4、2
控制有效
六、
详细测试记录
步骤号
步骤1
步骤2
步骤3
步骤4
备注
样本描述
考核日期
项目名称
C01
C02
C03
C04
1
xx/3
成绵乐客运专线项目
√
√
√
N/A
2
xx/4
教育厅金阳新办公区项目
√
√
√
N/A
3
xx/2
小河翁岩公租房项目
√
√
√
N/A
4
xx/6
成渝客运专线项目
√
√
√
N/A
5
5、xx/8
贵广线项目
√
√
√
N/A
6
xx/8
贵阳东站项目
√
√
√
N/A
7
xx/6
遵义茅台迎宾馆项目
√
√
√
N/A
8
xx/7
茅台多功能会议中心项目
√
√
√
N/A
9
xx/5
保山五州国际项目
√
√
√
N/A
10
xx/6
重庆北站项目
√
√
√
N/A
√
代表无例外或无异常情况
N/A
不适用
×
代表例外或异常情况，要在下面详细说明
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