企业注销税务登记业务类工作底稿-经营期底稿-增值税鉴证工作底稿.xls

被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：增值税鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：增增值值税税鉴鉴证证工工作作底底稿稿项目栏次审核数合计年年年年年索引号销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额1-其中：应税货物销售额2-应税劳务销售额3-纳税检查调整的销售额4-（二）按简易征收办法征税货物销售额5-其中：纳税检查高速的销售额6-（三）免、抵、退办法出口货物销售额7-（四）免税货物及劳务销售额8-其中：免税货物销售额9-免税劳务销售额10-税款计算销项税额11-进项税额12-上期留抵税额13-进项税额转出14-免抵退货物应退税额15-按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16-应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16)17-实际抵扣税额（如1711,则为17,否则为11）18-应纳税额（19=11-18）19-期末留抵税额（20=17-18）20-简易自收办法计算的应纳税额21-简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22-应纳税额减征额23-应纳税额合计（24=19+21-23）24-税款缴纳期初未缴税款（多缴为负数）25-实收出口开具专用缴款书退税额26-本期已缴税额（27=28+29+30+31)27-1、分次预缴税额28-2、出口开具专用缴款书预缴税额29-3、本期缴纳上期应纳税额30-4、本期缴纳欠缴税额31-期未未缴税额（多缴为负数）（32=24+25+26-27）32-其中：欠缴税额（0）（3325+26-27）33-本期应补（退）税额（3424-28-29）34-即征即退实际退税额35-期初未缴查补税额36-本期入库查补税额37-期末未缴查补税额（3816+22+36-37）38-鉴证说明：鉴证结论：与纳税申报表核对相符。与证账表核对相符。被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：增值税鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：增增值值税税鉴鉴证证工工作作底底稿稿项目栏次未审数调整数审核数索引号销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额10.000.000.00ZQ-1其中：应税货物销售额20.00应税劳务销售额30.00纳税检查调整的销售额40.00（二）按简易征收办法征税货物销售额50.00其中：纳税检查高速的销售额60.00（三）免、抵、退办法出口货物销售额70.00（四）免税货物及劳务销售额80.00其中：免税货物销售额90.00免税劳务销售额100.00税款计算销项税额110.00ZQ-1进项税额120.00ZQ-2上期留抵税额130.00进项税额转出140.00ZQ-3免抵退货物应退税额150.00按适用税率计算的纳税检查应补缴税额160.00应抵扣税额合计（17=12+13-14-15+16)170.00实际抵扣税额（如1711,则为17,否则为11）180.00应纳税额（19=11-18）190.00期末留抵税额（20=17-18）200.00简易自收办法计算的应纳税额210.00简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额220.00应纳税额减征额230.00应纳税额合计（24=19+21-23）240.00税款缴纳期初未缴税款（多缴为负数）250.00实收出口开具专用缴款书退税额260.00本期已缴税额（27=28+29+30+31)270.00ZQ-41、分次预缴税额280.002、出口开具专用缴款书预缴税额290.003、本期缴纳上期应纳税额300.004、本期缴纳欠缴税额310.00期未未缴税额（多缴为负数）（32=24+25+26-27）320.00其中：欠缴税额（0）（3325+26-27）330.00本期应补（退）税额（3424-28-29）340.00即征即退实际退税额350.00期初未缴查补税额360.00本期入库查补税额370.00期末未缴查补税额（3816+22+36-37）380.00鉴证说明：鉴证结论：与纳税申报表核对相符。与证账表核对相符。被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：增值税销项税额鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：增增值值税税销销项项税税额额鉴鉴证证工工作作底底稿稿索引号税率未审数销项税额调整数审核数索引号销售收入销项税额销售收入销项税额6合计-006ZQ-1117%ZQZQ-1113%ZQZQ-116%ZQZQ-114%ZQZQ-112%ZQZQ-110ZQ总账明细账利润表申报表差额鉴证说明：鉴证结论：与纳税申报表核对相符。与证账表核对相符。被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：销售收入鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：销销售售收收入入鉴鉴证证工工作作底底稿稿销售类型类型合计（一）按适用税率征税货物及劳务销售额（二）按简易征收办法征税货物销售额（三）免、抵、退办法出口货物销售额（四）免税货物及劳务销售额索引号小计应税货物销售额应税劳务销售额纳税检查调整销售额小计纳税检查调整销售额小计免税货物销售额免税劳务销售额代码011.11.21.322.1344.14.2销售收入-ZQ税率税率合计17%13%6%4%2%0%销售收入-ZQ-1月份月份合计123456789101112凭证金额-总账金额-明细账-利润表-申报表-差额-序号凭证日期 凭证号发票代码发票号销售类型税率价税合计销售收入调整数 审核数对方科目样品索引号20合计-001111234567891011121314151617181920鉴证说明：鉴证结论：与纳税申报表核对相符。与证账表核对相符。被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：增值税进项税额鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：增增值值税税进进项项税税额额鉴鉴证证工工作作底底稿稿序号凭证日期凭证号发票代码发票号进项税额进项税额合计进项发票认证否账表进项税额17%13%6%4%总账明细账利润表申报表000合计0-0-123456789101112131415161718鉴证说明：鉴证结论：与增值税进项发票认证结果核对相符。与纳税申报表核对相符。与证账表核对相符。被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：增值税进项税额转出鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：增增值值税税进进项项税税额额转转出出鉴鉴证证工工作作底底稿稿序号项目增值税进项转出税额说明0合计-1免税货物用料2非应税项目用料3非正常损失4按简易征收办法征税货物5免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额6纳税检查调减进项税额7未经认证已抵扣的进项税额序号项目代号凭证日期凭证号发票号不含税价税率增值税进项转出税额发票类别索引号0合计-ZQ12345678910鉴证说明：鉴证结论：与增值税纳税申报表附表（表二）核对相符。与纳税申报表核对相符。与证账表核对相符。被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：增值税已交税金额鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：增增值值税税已已交交税税金金额额鉴鉴证证工工作作底底稿稿月份凭证日期凭证号税率未交税额已交税额缴款书号码缴款书日期收缴机关备注合计000-0000上年123456789101112鉴证说明：鉴证结论：与纳税申报表核对相符。与缴款书核对相符。与证账表核对相符。被鉴证单位：编 制：复 核：项 目：增值税附税鉴证工作底稿日 期：日 期：纳税年度：索 引：增增值值税税附附税税鉴鉴证证工工作作底底稿稿期间税种实缴增值税实缴营业税合计附税税率应缴附税申报税额实交税额缴款书号码缴款书日期收缴机关差额合计-上期结转1-2-3-4-5-6-7-8-9-10-11-12-鉴证说明：鉴证结论：与纳税申报表核对相符。与缴款书核对相符。与证账表核对相符。